答辩问题
结合您的工作实际，分析商业银行现金管理中最容易出现的问题在那个环节，如何进行解决？
答：商业银行现金管理中最容易出现的问题在银行柜面人员现金支取环节。主要表现为:一是大额取现未按规定预约、审批、登记、报告；二是帐户违规取现，即：基本存款帐户超范围超限额取现，专用帐户、临时帐户未经人行审批取现，一般帐户转私人帐户套现。
针对以上存在的问题，商业银行应从以下几方面加强现金管理工作：
建立大额现金预约、审批、登记、报告制度，要求经办人员严格执行，管理部门加强监督检查；
2、加强对开户单位的账户管理和库存现金管理。必须坚持一个单位只能在一家银行开立一个基本存款账户办理现金收付业务；一般存款账户只能办理现金缴存，不能办理现金支取；企事业单位开立的临时存款账户和专用存款账户及行政单位开立的专用存款账户需要支取现金的须报经人民银行现金管理部门批准的规定。同时，加强一线临柜管理，防止现金违规流出。商业银行应当克服人员少、业务量大、开户单位多的困难，定期核定开户单位库存现金限额，及时纠正超限额、超范围支取现金等问题。
结合您的工作实践，简述如何评价商业银行现金管理的好坏？
答：结合我行实际，对商业银行现金管理好坏的评价主要为：
现金备付率。现金备付率=本月日平均库存现金余额/本月日平均存款，现金备付率与本行存款多少有关系，存款多，现金备付就准备多一点，但不能过高，能够保证支付即可，现金备付率一般控制在1%以内为佳；
2、现金运用率。现金运用率=本月日均现金支出/（本月日均现金收入+本月日平均库存现金余额），现金运用率与本行库存现金有关，一般55%以上为佳，这就要求库现作出合理计划，结合实际核定库现，对库存现金要做到勤缴勤调，使库限将到最底，提高现金运用率
