答辩问题
1.什么是风险？商业银行的风险有哪些种类？
答：风险是指在某一特定环境下，在某一特定时间段内，某种损失发生的可能性。风险是由风险因素、风险事故和风险损失等要素组成。换句话说，是在某一个特定时间段里，人们所期望达到的目标与实际出现的结果之间产生的距离称之为风险。贷款风险是商业银行在经营过程中由于各种不确定的因素，使实际收益和预期收益发生一定的偏差，从而蒙受损失和获得额外收益的机会或可能，它包括两个方面，其一为损失风险，其二为收益风险。我国商业银行贷款风险的防范，即损失风险的防范。商业银行贷款风险的防范，主要又是不良贷款的防范。根据国际惯例按照风险程度将贷款划分为五种不同的档次：（1）正常（2）关注（3）次级（4）可疑（5）损失。后三种为不良贷款。
2.什么是不良资产？联系你所在金融机构的具体情况分析不良资产形成的原因？
答：企业的不良资产是指企业尚未处理的资产净损失和潜亏(资金)挂帐,以及按财务会计制度规定应提未提资产减值准备的各类有问题资产预计损失金额。
银行的不良资产主要是指不良贷款，俗称呆坏账。也就是说，银行发放的贷款不能按预先约定的期限、利率收回本金和利息。不良资产主要是指不良贷款，包括逾期贷款（贷款到期限未还的贷款）、呆滞贷款（逾期两年以上的贷款）和呆账贷款（需要核销的收不回的贷款）三种情况。其他还包括房地产等不动产组合。
不良资产是不能参与企业正常资金周转的资产，如债务单位长期拖欠的应收款项，企业购进或生产的呆滞积压物资以及不良投资等。
金融机构不良资产的形成可从外因和内因进行分析。从外部原因看，体制弊病、制度缺陷、缺乏监督是银行形成不良资产的外部原因。计划经济体制的弊病、政府的行政干预、银行政企不分、间接的融资金融，使银行承担了经济波动的大部分风险、社会信用基础薄弱，企业逃废债严重。银行经营管理不善是不良资产形成的内部原因。银行经营思想的不确定，导致经营行为的混乱；银行信贷管理水平低下，重贷轻管、“三查”不落实、保全不力；银行管理体制存在严重弊端，银行机构网点按行政区划设置，分、支行成为“准法人”，金融资源不能合理配置，市场反应迟钝，风险控制不力，缺乏相互制约；银行内部违章操作现象较为严重，高息揽存、违规拆借、账外放贷、炒地炒股；不能及时化解不良资产，导致不良资产的累积，盘活不良资产手段单一、呆账准备金不足；银行职员良莠不齐，素质低下。
3.你认为商业银行的风险能否被消灭？为什么?
答：能，可以这样做:（1）债转股。将债权转为股权以减轻企业的负担，增强企业效益，培养企业的还债能力。（2）重组。对债权涉及资产的各个要素重新组合与安排，优化资源配置，消化历史包袱，使重组后的企业具有竞争能力和持续发展能力。（3）出售。将债务人的抵债物、抵押品通过公开拍卖等形式进行出售或将部分债权进行打包转让。（4）资产证券化。以资产所有权的转让为手段的融资方式。将资产的未来现金流打包，以其收益权为依托，发行一种单质的可以流通的证券。（5）财务顾问。帮助客户在改制、重组、购并、投融资时，确定和分析有关财务问题，推荐解决方案，并且在必要时候为这些解决方案的实施提供帮助。（6）利用外资。向境外投资者出售资产或中外合作经营不良资产。
