答辩问题
问题一、如何理解农村信用社贷款增量风险，其形成原因是什么？
问题二、如何将农村信用社消除贷款存量风险与防范贷款增量风险结合起来？
问题三、什么是风险预警机制？
答：一、农村信用社贷款增量风险是指农村信用社新增贷款损益的不确定性，其形成的原因可分为主观性和客观性两方面。主观方面是1、内部规章制度不健全所造成；2、经营管理不到位所造成；3、员工素质低所造成。这些主要是指操作风险和道德风险。客观方面是指对新增贷款由于市场因素和不可预测原因等所造成的损失。
二、防范农村信用社信贷风险，将农村信用社消除贷款存量风险与防范贷款增量风险结合起来，以鄙人之见主要从以下五方面来抓：（一）树立稳健经营理念，坚持"三性"有机统一。
首先，牢固确立依法稳健经营的指导思想是信贷风险防范工作的前提。农村信用社高级管理人员要始终保持清醒的头脑，不盲目扩张，不搞不计质量的追求规模和速度，也绝不许涉足帐外经营的违规禁区；其次，遵循审慎的办事原则，在经营每项贷款业务时把安全性放在第一位，用贷款风险五级分类的理念，保持对信贷业务各方面风险的清醒认识和敏感性；再次，制定合理的信贷政策，根据不同时期、不同业务特点，明确本社的信贷政策指导意见，切实可行地来指导农村信用社信贷业务的健康、协调发展农村信用社必须至少制定两种管理政策，即资产负债管理政策和信贷政策。在宏观管理上，高级管理层要研究规定农村信用社可以承受信用风险的程度、优先发放贷款的一级市场区域、潜在的市场份额、贷款增长速度、贷款结构等等；在微观管理上，信贷专业部门要因地制宜，认真审核贷款客户的经营者与信誉、资金实力与负债程度、经济效益与发展前景等。
（二）构筑以人为本工程，健全贷款责任制度。
人是生产力中最活跃和起决定作用的因素，在信贷业务和管理中，人才的重要性是显而易见的。农村信用社要充分发挥全体信贷人员的主观能动性，切实增强风险意识，防范信贷风险。一是要对进入信贷岗位的专业人员要求符合一定的标准，信贷员一般要具备大专以上文化程度外，还须有正直、踏实和谨慎的素质；二是要注重信贷人才的培养，既要做好基础理论知识、业务技能的学习，更要重视法律诉讼知识、心智技能的培训和锻炼；三是要通过以老带新，实施师徒帮教制，使每一位信贷人员都具有识别风险、把握风险和防范风险的能力；四是要实行奖勤罚懒考核，充分调动信贷人员的工作积极性，对业绩突出的给予精神和物质上的奖励，对业绩差的给予处罚和淘汰；五是要落实信贷责任追究制，按照《贷款通则》的规定，实行董（理事）长及（经理、主任）负责制，同时明确信贷工作岗位责任制，凡是贷款造成损失的，对相关责任人应有一定的经济处罚，加大贷款责任追究制度的实施力度，防止出现“踢皮球”现象。
（三）实施客户授信管理，不断优化贷款结构。
实施客户授信管理，就是收集市场动态和客户经营情况，采用多种分析方法，充分评定客户偿债能力和意愿，审慎地确定授信额度，减少信用风险的一种方法。一要科学测评客户信用等级。采用定量与定性分析相结合，静态与动态相结合，时点值与平均值相结合，财务因素与非财务因素分析相结合，年度评审与不定期评审相结合的方式，按照客户的现金流量、财务状况分析其营运能力、盈利能力和偿债能力，根据客户的行业、产品、经营管理、经营者素质和信誉等因素分析其发展前景、管理能力、信用状况，经综合评定后得出客户信用等级。通过信用评级把信贷风险防范的重点从事后监督转为事前防范，以风险分类的标准衡量潜在客户，优化客户选择，不断提高农村信用社基本客户群的整体质量；二要合理核定客户综合授信额度。综合授信是信用社对单个客户办理本外币贷款、承兑、担保、开立信用证及其他贸易融资等业务的统一授信。综合授信额度，系根据国家信贷政策，对己在或将在银行发生授信业务的客户按照其基本情况所确定的、在一定期间内对银行信用的最高承受能力的量化指标，而核定的依据应是客户的举债能力，以客户上年末或近期的净资产，乘以该客户信用等级相对应的最高授信系数，测算对该客户综合授信额度的基础值，并综合分析客户的偿债能力、市场发展前景、非财务因素、信用支持程度和在本银行结算业务量以及从其业务中获得的收益等因素后核定；三要运用信贷组合管理原理，分散贷款风险。通过授信业务的对象风险评级组合、行业企业类别组合、授信业务品种组合、业务回报率和期限组合，来防范和分散授 信业务在某一客户、某一行业或某一产品上的集中风险，也要尽可能规避社会经济环境和周期的风险。同时根据市场和客户经营变化、资金往来情况等，适时调整客户授信额度，一般每季确定调整计划一次，从而保持贷款安全性和流动性、盈利性的统一。
（四）完善信贷内控制度，防范业务运作风险。
农村信用社应从加强管理，防范内部风险出发，必须建立一整套的信贷规章制度，进一步规范授信程序，强化监督机制，不断地进行检查、辅导、整改和考核，逐步达到制定制度无漏洞，执行制度无弹性。首先要完善和规范授信业务程序。农村信用社必须进一步健全审贷分离制约机制。审贷分离是提高新发放贷款质量的基本保证。这不但要从实际上、而不是从形式上做到机构分立，更应该做到职责分明、相互制约、协调发展。贷款程序规定信贷部门的工作程序，要在贷款的“调查、审查、决策、检查、回归”的环节上环环相扣，达到层层把关，控制风险之目的。例如，贷款调查部门必须全部完成贷款调查程序后，才能将贷款调查材料上报贷款审查部门，审查部门在进行贷款审查前，必须首先核实贷款调查部门是否全部完成了贷款调查程序 (包括调查员提出的现场调查询问提纲和与借款企业管理人员谈话记录)，若发现有漏掉的程序或步骤，就有权要求贷款调查部门进行补课；其次，实行民主科学的授信决策。农村信用社要切实规范贷审会工作制度，广泛开展信贷讨论，集体审议大额和疑难授信业务，分析客户授信风险，把握贷款合理投放。防止行政干预、一言堂和长官意志决策带来的信贷风险。并要充分发挥会计、稽核部门的临柜和日常密切监督作用，形成环环相扣、相互制约机制；再次要做到有章可循，规范运作、严格管理。根据银行信贷业务管理的一系列办法和规定，结合当地实际，依照经营合规化、操作规范化、文本标准化的要求，及时修订农村信用社的信贷管理制度和操作使用文本。并通过电子化手段的应用，不断提高信贷管理水平。在条件许可下，尽快建立农村信用社放款中心，有效防范信贷手续上的法律风险和其他人为风险。要定期检查，互帮互学。以加大对信贷专业执行制度的检查频率为着力点，夯实信贷基础管理，做到边检查、边辅导、边整改、边学习。并定期经常召开信贷人员学习交流会，达到总结经验、吸取教训、交流信息、共同提高、堵塞漏洞、防范风险的目的。
（五）建立风险预警机制，促使质量关口前移。
农村信用社要积极利用现代化科技手段，通过对信贷信息的综合加工处理，分析预测风险，提出防范对策。一是组织信贷人员定期开展市场和行业调查，确定企业的发展前景和贷款风险程度，对不同行业、不同产品的企业分别制定相应的检查制度和防范对策；二是使贷款风险五级分类工作制度化、经常化。农村信用社进行贷款“三查”既要根据借款人的经营效益，更要重视其现金流量，还要了解和掌握非财务因素、信用支持情况等，而农村信用社按期收回贷款的资金来源是企业未来现金流量，因此，必须以贷款风险分类理念贯穿信贷全过程，注重对借款人在贷款期间的现金流量、非财务因素等进行预测和分析，在此基础上做出贷款决策；三是充分利用银行信贷集中式台帐系统和人民银行的贷款卡咨询系统，了解借款企业在所有商业银行的融资情况、付息情况、企业大事记、财务状况等信息，预测分析借款人下一阶段的经营趋势，对有可能影响贷款安全的，及时采取有力的应对措施加以防范和化解；四是银行要与法院、工商、税务、经委等有关部门保持密切联系，及时掌握借款企业相关信息，发挥信息反馈作用，抓住关键点和突破口，主动转移和规避风险。
总之，对农村信用社信贷风险防范管理来说，坚持稳健审慎经营是前提，构筑以人为本体制是保证，明确业务市场定位是方向，调整信贷资产结构是手段，达到“三性”统一结合是目的。
三、风险预警机制是指利用现代化科技手段，通过对信贷信息的综合加工处理，分析预测风险，并提出防范对策。
