内 容 摘 要
随着市场经济的发展，农村信用社的不断壮大，农村信用社的管理不断完善，农村信用社的内部管理，人员管理，安全管理，资产，负债管理都不容忽视，特别是贷款的管理尤为重要，因为，贷款利息收入是农村信用社的最主要的收入来源，贷款质量的高低，直接关系到农村信用社的生死存亡，贷款通则，担保法，合同法，中国人民银行法等法律，法规对贷款的发放，管理，收回都有特别规定，四川省农村信用社联合社成立以来，2007年对信用社贷款调查、审批发放、贷后管理、贷款的收回制定了一系列的办法。农村信用社必须坚持为农民、农业、农村和县域经济发展的服务宗旨，在同等条件下“三农”贷款的原则。
论农村信用社的贷款管理
农村信用社是农村金融的主力军，是农民自己的银行，就目前而言农村信用社的资产还很单一，农村信用社的收入还基本上全部是发放贷款的利息收入，所以，农村信用社的贷款管理相当重要。
农村信用社的贷款种类，贷款期限，贷款利率的确定。
农村信用社的贷款种类有农户贷款，农业经济组织贷款，农村工商业贷款，其他贷款，近年还增加了助学贷款，贷款品种逐步多样化。贷款期限有短期，中期，长期。目前农村信用社利率的确定要根据借款人是否是农户，是否是农村信用社的入股社员，借款期限，借款用途等来确定。
农村信用社的房地产抵押贷款的管理。
房产抵押贷款是农村信用社信贷业务的一个重要领域，所发放的贷款额度仅次于农业贷款，房产抵押贷款因整个房产市场较为活跃，且办理贷款手续齐全，风险相对较小，特别是个人房产抵押贷款，被农村信用社视为优质业务。农村信用社作为较晚开展此业务的金融行业，因为经验和性质的原因，在实施过程中出现了一些问题值得重视。
首先体现在经办过程中，农村信用社信贷部门侧重于形式上的调查，而对实质性的审查削弱，这势必加大贷款的潜在风险。以减少将来不必要的诉讼风险，降低农村信用社的维权成本。
借款用途需准确。重视对抵押担保具体内容分析，新房优于旧房，套房优于自建房，商品房优于改制房，占地面积大的优于建筑面积大的，新房贷款期限长于旧房贷款期限等。注重借款人的第一还款来源，初涉房产贷款业务的农村信用社更应注重借款人的第一还款来源，不能认为抵押价值充足，就按比例放贷，对借款人本人的收入、消费能力、项目投资效益等进行详细的调查。对借款人的年龄限制和抵押人的年龄限制应一致。当前农村信用社在房产贷款时对借款人的年龄有明确的限制，但对抵押人的年龄限制较含糊。按一些商业银行做法，是将本人的年龄加上贷款期限，男性不超过60岁，女性不超过55岁，这样的年龄设定与男女的退休年龄正好一致，较为科学，因为在抵押人尚未退休前，可以做好催收准备，避免了抵押人退休后贷款才到期，如发生诉讼，给抵押权人带来的不利局面。
农村信用社小额信用贷款的使用和风险控制
农村信用社小额信用贷款是由于国家产业结构的调整，为了满足农户种养殖业，额度在1万元以内，每年农村信用社信贷员根据对农户的生产活动情况，偿还能力，信用状况年初进行核定，一次核定，周转使用随用随贷，就向取款一样方便，但是，农村种养殖业受自然因素的影响，生产周期长，一般要3年以上才能见效，而农村信用社目前小额信用贷款最长期限只有2年，不符合种养殖业的生产周期，如农户在期限内无其他还款来源，贷款到期就无法归还，贷款形成逾期，利率提高加重农户的负担，形成风险，所以，贷款期限应根据生产周期来确定。
农村信用社借款纠纷问题的防范和破解
近年来，涉及农户，个体业主与担保人之间的贷款纠纷不断出现，折射出了一些不容忽视的问题。借新还旧增加还款风险，农村信用社为完成新增贷款回收任务，要求借款的农户将原欠贷款在结清利息，重立新借据，这种做法掩盖了信贷管理风险，部分农户违反借款用途，有的农户忽视借款性质，以生产为由借款，却用于建房、婚嫁等消费方面，甚至有个别农户在贷款后直接用于赌博，还有的转借给他人无法按期收回，或投资非农的高风险行业经营亏损，致使无法还贷现象。
破解之道是建立借款客户申报财产预登记制度和诚信调查制度。农村信用社对借款户可以采取借款户自由申报，协调好村组进行预登记制度，一方面，可以发挥村级组织对预登记财产的所有权确认和起监督作用，另一方面，欠贷借款户一旦发生诉讼和执行，可以使执行法院正确掌握欠贷借款户的可供执行财产，及时采取执行措施，避免财产所有权权属的争议。
农村信用社贷款客户违约的问题的探讨
信贷过程中，由于信贷双方信息不对称及道德风险，客户违约是难以避免的，随着信用环境的不断改善，农村信用社贷款客户违约问题出现了一些新变化和新规律。适当缩短贷款期限而增加贷款频率。农村信用社应当按照借款人的实际贷款周期确定贷款期限，过短或过长都是不合理的，这既不利于降低风险，也不利于增强资金流动性，可以考虑适当增加借款频率，而适当缩短约定期限。
在过去相当长的一段时间里，一度存在一种“怪圈”，贷款越难、期限越短、农民使用资金时间越长、违约率越高，而违约率越高、贷款越难。有数据表明，农村信用社贷款客户违约时间最长、违约率最高的贷款都发生在贷款最难的时期。原因在于过去的一些信贷服务中，农村信用社受利益驱动，故意压缩贷款期限，造成“人为逾期”加收利息。近几年来，在彻底解决农民贷款难的一系列政策措施贯彻落实后，农村信用社不断改善服务手段和增强服务功能，农民的信用状况也在不断改善。每年都可以无限量次的周转使用已经核定了限额的贷款，尽管约定期限足够长，但广大农民只要手头有钱，还是感到没有必要承担多余的利息支出，所以“好借好还再借不难”，社农双方的信用状况明显得到改善。
参考文献
一、贷款通则，中国人民银行令1996年2号
二、中国农村信用合作2007年第222期，高大漠，房产抵押贷款探析。王勇，农村信用社借款纠纷问题的破解之道。
三、中华人民共和国合同法，2004年
四、中华人民共和国担保法，2004年
五、四川省农村信用社贷款管理基本制度，川信联发2007年89号。
