一、制约粤北山区农村信用社改革发展的主要因素
二、粤北山区农村信用社生存与发展面临着前所未有的机遇与挑战。
三、对粤北山区农村信用社改革发展的几点建议
内 容 摘 要
粤北山区农村信用社的改革试点工作已经开始进行，农村信用社带有普遍性的问题和矛盾得到了一定程度的缓解，但是仍然存在着一些深层次制约因素与矛盾。本文通过分析，指出了当前粤北山区农村信用社还存在着实践定位不明确、产权与法人治理之间还存在着矛盾、信用社内部管理欠完善等几方面的制约因素，明确了当前粤北山区农村信用社生存与发展的空间面临着的极大的机遇与挑战，提出了粤北山区农村信用社首先需要依靠政府等外在动力努力营造良好的法制社会环境，同时，粤北山区农村信用社还应注重加强内部管理，不断创新思路、改进服务、拓展赢利空间等发展战略。
对粤北山区农村信用社改革问题的几点思考 粤北山区农村信用社的改革试点工作已经开始了，对缓解农村信用社长久以来的普遍性问题和矛盾有一定的成效。但是许多深层次问题和制约因素，依然需要我们采取积极的应对措施去逐步消除，以促进粤北山区农村信用社和农村经济的健康协调发展。 一、制约粤北山区农村信用社改革发展的主要因素 ㈠农村信用社的实践定位不明确 。 随着国有商业银行改革的深入，农信社已经成为服务“三农”的农村金融主力军。农村信用社在支农工作中积极扩大新农村建设贷款的总量，切实增加投入，适当控制利率浮动的幅度，尽可能给农民以利率优惠，做到让利于农,反哺于农。无形当中农村信用社己承担起政策性银行的角色，这不但违背了银行的商业取向，也与农信社自负盈亏、自担风险的改革方向形成了一定的冲突。由于农信社实际上担负着国家政策性银行的职责，因此在网点建设、人员配备等方面要进行大量投入。在边远的乡镇，经济停滞不前，存款上不去，贷款没项目，从企业的角度考虑，已失去了生存的空间，实际上多一个网点，并不能多一份存款，多的只是一份投入和多一份费用。有些农村信用社的基层网点存贷款规模非常小，根本无法达到保本点，面临着连年亏损的窘境，农信社也只能每一个乡镇至少配备一个网点。因此，农村信用社的实践定位问题亟待解决。 （二）粤北山区农村信用社的金融服务手段相对滞后 1、结算手段和金融工具不够发达。目前，广东省农村信用社银联卡、网上银行等一大批方便快捷的结算手段在农村信用社还无法办理，而各商业银行结算手段早己发展到电子化、网络化，实现了全国大联网。农村信用社结算渠道的不发达，与其目前在县域经济中所承担的职能很不相符，其负面效应己经影响到农村经济的发展。
2、客户融资的需求受到限制。随着市场经济的日益发达，传统的农业正被市场化、规模化的现代农业所取代。因此，要求农村信用社必须适应农业和农村经济的快速发展，提供多层次、全方位、高水平的金融服务。但是，目前农村信用社由于受资本金限制，无法满足一些规模较大的个私民营企业和农业龙头企业合理贷款需求，既影响了信用社资金利用率，又影响了信用社客户的发展。 （三）粤北山区农村信用社防范和抵御风险的能力还很弱 由于历史原因，农村信用社不良贷款问题依然突出，信贷风险仍然很大。目前清远地区农信社的不良贷款余额仍然很大，可见农信社历史包袱之沉重，“抓降”任务之艰巨。 （四）粤北山区农村信用社改革过程中还存在着诸多问题 1、产权明晰与法人治理结构的完善之间存在矛盾。深化农村信用社改革解决了产权不明晰和法人治理结构不完善的问题，实现了股权结构多样化、投资主体多元化，建立了决策、管理、监督相互制衡，激励和约束相结合的经营机制。然而，实际出资人因入股金额小和缺乏信用社的经营管理方面的知识，并未能真正参与经营和管理，成为“弱势”群体，信用社被内部人控制，所有者的合法权益未得到保证，产生产权明晰与法人治理结构的完善之间新的矛盾。“由谁出资，由谁管理，出了问题由谁负责”的问题也就无法彻底解决。 2、股金分红压力大，股本金的稳定性不够。由于一些农村信用社历史包袱较重，虽然中央和地方政府给予扶持政策，但仍然难于消化历史包袱，若要计提呆帐准备，预计5至10年难于分红，届时势必影响部分持股人的信心，不利于股本金的稳定。 二、粤北山区农村信用社生存与发展面临着前所未有的机遇与挑战。 “十一五”期间，建设社会主义新农村的宏观政策将切实改变“三农”发展的外部制度环境，各种政策利好，将为一直承担着支农重任的农村信用社，和农村、农业、农民一道，迎来千载难逢的发展新机遇。乡村道路、水电、广播、通讯、电信等新农村基础设施建设，为农信社的介入提供了条件，是农信社发展中面临的现实机遇，也成为农村信用社加快改革、完善自我发展能力的重要推动力。深化农村信用社改革的历史机遇，为信用社减轻了压力，为发展提供了动力。
新农村建设的大幕拉开，农信社更要接受市场竞争的严峻挑战；改革给予了农信社动力，也增加了压力，随着“三农”外延的扩大，支农的内涵也更为丰富，这些都要求农信社在服务方式，服务手段上有切实的改变。随着农信社深化改革工作的推进，法人治理将更加完善，各项经营任务将更加繁重，支农的需求将更加强烈，风险防范的要求将更加严格。今后，农村信用社既要面对金融同业对农村金融市场的竞争，又要在改革发展过程中妥善解决几十年来由于机构、人员组成、业务对象和体制上多次变化的特点所积累的困难和问题。 三、对粤北山区农村信用社改革发展的几点建议 ㈠改革发展要继续借助“外在”动力。 1、改善农信社法制环境。农信社的法制层次不高，其地位就难以确定，所以，呼吁有关方面尽快立法。目前，深化农村信用社改革工作正在紧锣密鼓进行，但从其长远发展来看，应尽快启动合作金融法，通过立法，将行之有效的合作金融政策法制化，明确信用社的管理体制，界定信用社民主管理、行业自律管理等，通过立法来有效规范、约束信用社职工和各级管理人员的行为，从外部防范侵犯信用社权益现象的发生，运用法律手段，为信用社的安全营运创造良好的外部环境，以填补国家关于合作金融的立法空白，进一步促进合作金融事业稳健发展。 2、打造农信社新的生态环境。要以改革为契机，把打造农信社新的金融生态环境工作作为改革的着力点和突破点。信用社要主动积极地向当地党政领导多汇报，取得地方党政的重视与支持，要加强同财政、税务、农业、林业、国土等有关部门协调沟通，努力落实各项扶持政策。由于农村信用社历史包袱重，资不抵债缺口难以弥补，不良贷款清收、置换难度大，部门协调多等等，这些问题的解决都需要地方政府的大力支持，只有形成一个良好的生态环境，农信社的改革与发展才能顺利进行。 ㈡粤北山区农村信用社发展呼唤内在动力 在借助“外力”的同时，农信社更应苦练“内功”，扎扎实实地练就一身硬功夫，靠自身来发展壮大自己。 1、不断创新，为新农村建设提供优质金融服务。
改善农村信用社的支付结算环境。农村信用社要加大科技创新力度，提高电子化服务水平，畅通农村金融机构汇路，完善农村汇兑体系。依托电子化建设大力发展结算、信用卡、代理他行银行卡等业务，要尽快向全省发行银联卡，实现服务手段上的飞跃，力争在短期内形成品牌效应，并以卡业务为突破点，积极组织存款、营销贷款，扩大和改善银行卡受理环境，减少不合理现金流动，方便社区居民和农民，实现多方共赢。 提升服务水平。在全省全面联网、支付结算体系构建基本完善的基础上，要进一步开发具有科技含量的、适应农民与社区需要的新产品。按照客户细分和市场匹配的原则，以市场和客户为中心，量体裁衣，有针对性地设计开发出适合农村市场资金需要的信贷新产品，大力打造“零售型”业务品牌，为农民提供综合信贷产品营销。积极与有关部门对接，开展好扶贫信贷、助学贷款、再就业贷款等业务，进一步拓展服务空间，扩大服务范围，增强服务功能。积极依托社区这个平台，探索农信社与社区建设互动的方式，树立良好企业形象，全面提升社区金融服务水平，通过完善服务功能，着力支持改善农村生产生活条件和农村社会事业，千方百计增加农民收入，促进农民、农业、农村经济、社会和谐发展。 2、树立机遇意识，坚持服务“三农”不动摇。“三农”是全党工作的重中之重，也是农信社赖以生存和发展的根本。农信社既要服务，又要发展，这就需要在国家政策扶持与建立农信社自身协调发展机制之间，找到一个恰当的结合点。在支农服务上要坚持“抓两头、带中间”，即抓住中小企业贷款和小额农户贷款，带动农村消费信贷服务；积极支持发展农业产业化经营，促进农业结构优化升级；积极探索支农新措施，推进信用工程创建，通过评定“信用村、镇（乡）”、“信用户”等措施，发挥农户小额贷款、小额信用贷款、联保贷款的导向作用，培育、优化农村信用环境。要继续深入挖掘农村市场，拓展启动新市场、培育发展新客户、研发推广新产品，巩固和扩大信贷市场份额，在贷款营销上实现新的突破。 3、拓宽赢利渠道，大力发展中间业务。目前，农村信用社利润主要来自于存贷利差收入，创利渠道单一。为了农村信用社的生存与发展，提高经营效益，农信社必须积极开拓多渠道创利途径，增加收入门路。农村信用社具有点多面广等优势，面向农村，发展中间业务具有十分广阔的市场潜力，如全面开展代理政策性、商业性银行业务和农村商业保险、代收代付各类规定费税工作，开发社保通、银证通、柜面通等项目，使中间业务的拓展有一个新起点，经济发达地区可以开办代理外汇业务，争取外汇业务零的突破。通过中间业务的开拓，按比例收取一定手续费，拓展创利渠道。实践证明，这是一条高收益、低风险、不占用信贷规模的创利捷径。 4、强化内部管理，切实转换经营机制。统一法人社组建后，改革并没有结束，更为重要的是要建立健全内部控制制度和风险管理机制，建立科学的可持续发展的考核制度，强化对资本充足率、拨备覆盖率、不良贷款率、资产利润率、人均利润率等的考核，真正做到依法审慎经营，有效防范金融风险。 5、加大力度，清收和消化不良信贷资产。按照上级提出的“五个快”要求，加快清收和消化不良贷款，努力降低不良贷款比率；加快呆账的核销步伐，充分利用国家保值贴补资金和优惠税收政策用于冲销呆账；加快出台行之有效的不良贷款清收责任制；加大盘活不良贷款力度，努力降低信贷资产风险；加快业务发展，做大做强农村信用社。 6、抓住改革机遇，促进人员素质提升。为适应市场竞争和开拓新业务需要，员工的业务素质、学识水平不应只停留在一般的操作技能上，而应由普遍业务操作向综合型、多面手转变。在加强自身培养的基础上，要加大引进高素质金融管理人才的力度，提高管理队伍的整体素质。建立一套严格的培训与考评机制。把那些思想素质好,业务能力强，文化素质高的员工提拔到信用社管理岗位上来。要广开人才渠道，调节人才增量。要建立灵活的用人机制和绩效分配制度，通过完善优胜劣汰的用工机制，激发员工的拼搏向上的热情，同时，健全招贤纳才的机制，向社会招聘急需的、知识层次高、善经营、会管理的人才，优化农村信用社队伍。
参 考 文 献
1、成思危《对发展我国农村金融的几点浅见》中国农村信用合作（2006年第1期） 2、萧灼基《农村信用社改革的八个问题》中国农村信用合作 （2006年第2期）
3、张书杰《论农村信用社的合规建设》现代信合（2006年第6期）4、陈中云 金曦 张昭《外引内促 创农村金融生态环境》中国农村信用合作（2006年第12期）
5、李庆海 杜战胜《经济欠发达地区农村金融服务滞后问题与解决途径》中国农村信用合作（2007年第1期）
