一、我国商业银行信贷风险主要原因是操作风险
1、是将操作风险等同于操作性风险。
2、是缺乏事前防范和事中控制措施。
3、是片面强调重基层操作人员管理、忽略高级管理人员管理。
二、加强贷款操作管理，防范信贷风险的几点措施
1、商业银行必须加强贷款管理，建立科学的信贷管理体制
2、行业管理部门要做好信贷管理工作
3、监管部门按照监管新理念，加强对商业银行贷款的风险监管
内 容 摘 要
论我国商业银行信贷操作风险的成因和控制
随着我国市场经济的逐步完善和金融体制改革的不断深入,国有专业银行以及符合条件的农村信用社向商业银行转轨的步伐也越来越快。 在我国商业银行提供的金融服务中,最重要的是信贷资产业务。据统计,我国银行贷款业务约占资产业务的70%以上,利息收入则占银行总收入的80%以上。贷款收入则占总收入的2/3以上。可以说,贷款质量的优劣,对于银行的经营成果乃至生存发展都有至关重要的影响。然而我国银行业多年积累的贷款质量的问题日渐暴露,其主要原因是操作过程中出现的风险。因此，加强贷款操作风险措施，防范和化解信贷资产风险对银行具有重要的作用。
论我国商业银行信贷操作风险的
成因和控制
随着我国市场经济的逐步完善和金融体制改革的不断深入,国有专业银行以及符合条件的农村信用社向商业银行转轨的步伐也越来越快。 在我国商业银行提供的金融服务中,最重要的是信贷资产业务。据统计,我国银行贷款业务约占资产业务的70%以上,利息收入则占银行总收入的80%以上。贷款收入则占总收入的2/3以上。可以说,贷款质量的优劣,对于银行的经营成果乃至生存发展都有至关重要的影响。然而我国银行业多年积累的贷款质量的问题日渐暴露,其主要原因是操作过程中出现的风险。因此，加强贷款操作风险措施，防范和化解信贷资产风险对银行具有重要的作用。
一、我国商业银行信贷风险主要原因是操作风险
1、操作风险的定义
所谓操作风险是指在贷款操作过程中一系列可能的损失，是与业务操作之间关联的风险，操作失败风险一般来源于经办人员、业务流程或管理技术的失败或违规，贯穿于整个贷款发放及回收过程。
2、造成我国商业银行信贷风险增加的原因是多方面的，既有客观原因，又有主观原因，来源于操作风险，纵观我国商业银行系统发生的经济案件，有其偶然的一面，但更多的是操作风险所导致的必然性，内控管理松懈，制度观念淡漠，工作随意性大，据粗略统计，2003年至2005年上半年农村信用社80%以上的案件都是由操作风险引发的，以农村信用社为例，通过对农村信用社不良资产累积过程进行分析可以发现，大量信贷损失不单单是由信用风险造成的，而是由信贷流程关键环节人员不尽职、欺诈、人情贷款、违规操作、内部控制不严密造成的，一项调查显示，操作风险事件50%左右发生在信贷部位，操作风险很大程度上引发和放大了信用风险，大量操作风险直接导致农信社不良贷款居高不下，对操作风险的认识有以下三个方面：
（1）、在商业银行绝大部分职工，甚至大部分高级管理人员对操作风险就是由于操作性失误带来的风险，实际上属于操作性风险的仅包括两方面：一是人员因素引起的操作风险中的操作失误、违法行为、越权行为；二是流程因素引起的操作风险中的流程执行不严格，但是操作性风险并不等同于操作风险，其可能是由于人员因素、流程因素、系统因素、外部事件四方面引起。
（2）、是缺乏事前防范和事中控制措施
商业银行对风险的管理大多是以事后补救为主的亡羊补牢式，缺乏有效的事前防范和事中控制，对易发生操作风险的环节岗位缺乏有效的防范措施，在发生操作风险事件后，只是突击检查，查找漏洞，进行整改，对责任人的处理也只是轻描淡写，很少有风险、管理部门对这些操作风险进行持续分析，找出操作薄弱环节和风险点，有针对性的制定防范措施。
（3）、是片面强调重基层操作人员管理，忽略高级管理人员管理，从各类金融案件看，由于高级管理人员权限高，权力大，一旦出现操作风险，一般都会给商业银行带来损失，且其损失金额远大于基层操作人员所带来的损失，这也就是高级管理人员操作风险的低频高危现象。
二、加强贷款操作管理，防范信贷风险的几点措施
综上所述，目前我国商业银行巨大信贷风险的存在既有外部因素，主要原因来源于操作风险。因此，商业银行的当务之急是围绕核心竟争力的提升，不断探索风险管理新径，完善风险管理体系，强化经营管理，从而达到防范和化解由操作带来的信贷风险的目的。
<1>、商业银行必须加强贷款管理，建立科学的信贷管理体制
1、按照审慎经营的原则，树立稳健的经营理念。风险的防范和控制，是一切经济工作开展的前提，经营班子对此一定要有一个清醒的认识：一是要走出单纯、片面追求规模和速度的误区，要把贷款的安全性放在第一位，确保新增贷款的质量，走质量效益型的发展路径；二是要根据自身对风险控制的能力来抓好贷款投放工作，特别是要防范贷款向部份行业过于集中和过度营销大额贷款而造成的信贷集中风险；三是要按照资金来源结构合理确定贷款期限和投向，注意防范中长期贷款占用过多和存款增长流动性大而引发的流动性风险。从某种意义上说，指标过大任务过重是导致违规经营、增大贷款风险的重要动因。比如利润计划过大，可能“迫使”下级行采取以贷收息、收高息、提前收息或增加应收未收利息等违规行为；下降双呆贷款的指标过大，可能“迫使”下级行在双呆基数上弄虚作假或采取以贷收贷等违规行为，等等。
2、确立信贷工作的主体地位 。一是要统一思想，提高认识。信贷业务是商业银行两大基本业务之一，是银行收益的主要来源，更是商业银行社会地位的主要体现和连接客户的重要桥梁。贷款经营好坏直接关系到银行的兴衰存亡。因此，作为商业银行，务必采取各种有效措施，使全体员工深刻认识贷款经营的主体地位和重要性，从而自觉抓好贷款经营管理工作。
3、控制风险源头：（1）一是要加强信贷调查研究工作 ：商业银行要层层建立专门班子，研究分析国家产业政策，研究新的经济增长点，并结合自身实际研究贷款投向和防险避险策略，指导信贷经营管理实践。以农业银行为例，就应在上述研究的基础上，落实分类指导原则，把准信贷投放的重点：一是农业产业化经营和环保产业项目；二是基础设施项目；三是国家重点扶持的消费热点项目；四是高科技项目，潜力大的生物工程项目；五是各种形式、各种层面的个人生产、经营、消费项目。（2）二是要硬化贷款基本条件 对一个企业和项目能否贷款和贷多少款，主要是看贷款能否偿还，特别是要看其第一还款来源，即贷款项目所产生的现金入流量，再看资产数量及资产的变现能力，要把项目和企业一旦关停倒闭能否归还全部贷款本息，作为贷款最基本的条件。（3）三是要完善贷款担保手续：一是转变观念和工作出发点，变抵押避责为避险。目前各基层行办理贷款担保手续，在很大程度上是为了应付上级检查、逃避责任，而不是为了避免风险。因此，在抵押物的数量、价值、保管形式、变现能力等方面存在诸多问题。二是认真研究抵押物的价值和变现能力。要防止抵押物不足值和用无效资产、不能变现的资产抵押的问题。三是具体的贷款手续要合乎法律规范，防止因手续问题出现“赢道理、输官司”的问题。
4、以人为本，树立全面、协调、可持续的科学发展观。一是要建立、健全科学的人力资源管理和竞争激励机制，努力造就一支素质高、作风正、业务精的信贷队伍，为农信社的发展奠定人才基础；二是要明确市场定位，牢牢树立信贷支农的服务宗旨；三是要突破“小农业”的观念，树立大农业意识，通过促进农村经济结构的调整和农业增长方式的转变，推动农村经济向规模化、专业化、现代化纵深发展；四是要准确理解发展是第一要务的思想，通过信贷产品和服务的创新，努力拓展支农外延。
5、健全信贷内控机制，坚固风险防范的屏障。完善三项制度，筑牢三道防线一是要建立贷款管理责任追究机制，加大贷款责任追究制度的执行力度；二是完善审贷分离制度；三是实行授权授信管理，加强贷款风险控制。以信贷经营部门为第一道防线，严格按岗位职责和操作规程办事，把各项管理制度落到实处，严禁逆程序操作和越权办事。以信贷管理部门为第二道防线，抓好制度落实的检查督导，做好补救防范工作，查处违规违纪。以稽核、纪检监察部门为第三道防线，稽核部门要加强对重点信贷业务、重点部门、重点岗位的稽核审计；纪检监察部门要有重点地抓好执法监督，加大对违规案件、渎职案件的查处力度，增强信贷风险防范工作的针对性和有效性。
6、明确信贷经营的市场定位：科学准确地确定信贷经营的市场定位是拓展市场、防范风险、提高效益的重要前提。各商业银行应根据自身的实际情况来确定经营重点，不能不顾实际地一哄而上，盲目竞争。如农业银行就应针对其点多面广、在农村经营几十年、在大中城市基础较差的实际，把经营重点放在支持县域经济上。如果农行丧失农村根据地，离开农业、农民的依托去追风逐浪，不但有悖于国家设立农业银行的初衷，而且有违农业银行的实际。事实上，在调查中也发现，目前许多基层行在县城和农村开展的小额质押和抵押贷款，就取得了极好的社会效益和经济效益。 <2>、行业管理部门要做好信贷管理工作
1、充分发挥稽核部门的作用，建立科学而严格的考核体系 。商业银行应将贷款制度的执行情况、不良贷款特别是双呆贷款净下降额度和幅度、贷款损失情况、贷款周转速度、贷款利息回收水平、应收未收利息的收回情况，纳入经营目标责任制严格审计稽核，严格考核奖惩。
2、完善下派一级的稽核管理体制，强化信贷稽核审计工作：一是要把信贷审计稽核作为稽核工作的重中之重。要认真搞好信贷经营管理和决策人员的离任稽核、目标稽核、专项稽核和常规稽核。二是审计稽核人员实行委派制。即所有审计稽核人员全部由上一级行委派，人事关系、工资福利由委托行负责，稽核人员与被审计稽核单位不发生审计稽核以外的任何关系。三是审计稽核人员驻地时间限制。即审计稽核人员在一个地方所驻时间不能太长，一般以不超过三年为宜。
3、各级行业管理部门需加强对大额贷款的报备审批管理。行业管理部门要制定统一的内部管理规章制度，并根据实际情况及时出台信贷政策，引导商业银行的贷款投向。
<3>监管部门按照监管新理念，加强对商业银行贷款的风险监管
1、将风险防范的关口前移。一是把对商业银行的风险防化责任落实到监管办事处，充分发挥其风险前哨站的作用；二是要重点监控其大额贷款和行业贷款集中风险。
2、改进监管方式。一是利用现有的非现场监管系统，严格监控商业银行大额贷款不良贷款率、流动性比例、单户贷款比例等监管指标；二是要利用非现场监管的信息平台，有针对性地开展大额贷款现场检查；三是对以前检查发现的问题，开展后续检查，对未按要求整改的，要严惩不怠，促进商业银行依法、合规经营；四是要加强现场检查与非现场监管之间的信息沟通和相互配合。
3、加大对商业银行高管人员的监管力度。要贴近高管人员，加大对其履职情况的考核力度。促进商业银行审慎经营，提足风险准备金，增强抗御风险的能力。
参 考 文 献
中国农村信用合作2006（4）号
阎庆民.中国银行业风险评估及预警系统研究[M].中国金融出版社，2004
.杨军.银行信用风险—理论、模型和实证分析[M].中国财政经济出版社，2004（6）
