一、农村信用社信贷管理的重要性。
二、加强农村信用社信贷人员的管理。
三、用农村金融政策法规完善信贷管理。
四、对农村信用社今后信贷管理应把握的几个要点。
内 容 摘 要
农村信用社是农村金融的主力军，是建设社会主义和谐社会新农村的经济支柱，是农民自己的银行。农村信用社信贷工作的好坏是决定经营成果的关键，只有管好、用好资金，盘活存量，才能不断发展壮大。同时还要加强农村信用社信贷人员的管理。用农村金融政策法规完善信贷管理,净化信贷环境，确保农村信用社事业兴旺发达。对农村信用社今后信贷管理应把握提高信贷规范意识，正确处理好信贷的安全性、流动性、效益性,转变信贷管理理念。只有这样，才能不断缩小城乡差别。在国家政策和中央的重视下，只要我们立足于农村，切实改变管理理念，发挥农村金融的职能作用，建设社会主义新农村的美好蓝图一定会实现。
对农村信用社信贷资产管理问题的思考
2005级金融学 刘宇兰
农村信用社是农村金融的主力军，是建设社会主义和谐社会新农村的经济支柱，是农民自己的银行。随着科学技术的发展和信息化的不断推进，市场经济日趋成熟，国外金融机构不断进入国内市场，国内各国有商业银行竞争激烈。农信社要立足于农村，服务于农业和农民，更应搞好自身的建设，完善各项规章制度，防范和化解金融风险，信贷管理工作显得优为重要，支持“三农”的任务艰巨复杂，工作任重道远。下面谈几点个人看法，以供参考。
一、农村信用社信贷管理的重要性。
农村信用社信贷工作的好坏是决定经营成果的关键，当前农信社的资产质量都不尽人意，历史遗留的问题，有人为造成的因素，也有行政命令造成的同时也是管理不善所造成的等诸多因素，沉淀资金较多，虽经各方面的努力清收和法律手段的实施，通过转办，借新还旧，但也还存在不少隐患的潜在风险，以贷款五级分类后，表面现象似乎资产质量提高，但不良货款增长势头未得到有效的遏制，不良贷款制约农信社的改革和发展。清收盘活工作非常重要，面临的工作压力使我们不能掉以轻心。
从信贷资产管理出现的问题和情况就更能显得信贷管理的重要性和必要性。根本的思路是完善基本管理制度，制定操作规程，规范决策行为，明确岗位职责，指导和规范信贷管理业务。只有管好、用好资金，盘活存量，才能不断发展壮大。没有雄厚的资金做基础，谈不上支持“三农”，更不能谈有效发展的长效机制。
1、农村信用社信贷管理制度不完善，不健全。应该说经过多年的探索、改进和不断实践，农村信用社已经建立了比较完整的信贷管理制度，为信贷业务的健康发展起到了积极作用，但是从规范的角度考虑，现有的信贷管理制度不系统、不全面，没有建立有效的制度制约机制和监管机制。不能完全适应当前信贷业务快速发展的需要，同时也为“三违”现象的产生埋下了稳患，极容易诱发能力风险和道德风险。
2、目前农村信用社不良贷款增长势头未得到有效的遏制。不良贷款作为制约中国金融业改革和发展的老大难问题，在农村信用社同样表现得非常突出，清收盘活工作任重道远。表现较为突出的是存量清收难度越来越大，而新的不良贷款又陆续显现，大量潜在的不良贷款逐步暴露。同时由于制度建设的滞后和信贷管理的粗放，农信社信贷规模盲目扩张，大额贷款的增长较快，不良贷款反弹的压力非常大。由此带来信贷管理工作上的艰巨性和复杂性。
3、农村信用社信贷业务操作不规范，基础管理薄弱。贷后管理工作滞后。农村信用社开办的信贷种类较多，但由于没有统一的操作规程，同时合同文本管理混乱，在信贷实践中，合同文本使用不正确基本要素填写不完整，不规范，担保手续不落实，冒名顶替贷款等问题较为突出。信贷的档案管理不完善，不规范，实用性不强。加上历年来农村信用社重业务、轻管理，重发展、轻风险的现象较为普遍，凸显信贷基础管理工作的薄弱。目前由于缺乏规范贷后管理工作不到位，造成多年遗留的贷款超诉讼时效，超保证期间抵押物超过时效，抵押资产流失等问题未从根本上得到解决，加上农信社基层领导变动较大，新官不理旧帐，旧官一走了之的现象突出。同时信贷员的调动，新老交替使用，对贷款对象落实、追踪、回收造成较大的困难。
4、农信社的信贷管理制度和政策已不断制订和完善健全。但是各项政策制度未得到有效的贯彻执行。成立的贷审会和审贷小组运作不规范。本来贷审会、审贷小组作为提高信贷决策水平的议事机构，应该为提高信贷决策水平提供智力支持的制度制约。但是在目前的信贷工作中，贷审会和审贷小组运作不规范，有的审贷小组根本就未履行职责或未完全履行职责，形同虚设。其次权限管理未认真贯彻落实。超权限，变相超权限，调查不实、审查不严等问题都有不同程度的存在。有些贷款发放领导说了算，更有的内外勾结骗取贷款，有的抵押物不足值，有的贷款另立名目等违规现象。
同时授权制度不科学，联保贷款权限偏大。同一客户存在多头贷款，交叉贷款现象，同一家人全家人出名贷款，大额贷款未得到有效控制。有的部分经营社不科学匡算资金头寸，不执行资金计划管理，盲目发放贷款，造成资金硬缺口，短期内支付困难给农信社的形象造成一定的负面影响。另外部门职责不清，责任不明，对贷款管理责任相互推委，相互依赖。有章不循，违章不究，责任追究力度不够，致使个别领导和个别信贷员侥幸心理和依赖思想严重。
二、加强农村信用社信贷人员的管理。
农信社信贷人员素质普遍不高，目前农信社的部分信贷人员，无论从知识层次、年龄结构、学识水平、思想观念、生活和工作作风等方面看，都不能完全适应信贷知识的不断更新、信贷手段不断先进、信贷业务快速发展的要求。有部分信贷人员下乡工作不是喝酒就是打牌，不务正业，脱离实际，信贷工作本来就千头万绪，错综复杂，而且农村小额贷款户数多又分散，贷款户居住的流动性又大，这样人员少的信贷员则更显得艰难。素质良好的信贷人员逐年减少，少数信贷人员法律意识淡薄，职业道德低下。信贷人员综合素质不高的问题已经成为制约信贷业务快速发展的“瓶颈”。
1、完善信贷基本制度，提高信贷人员业务水平。每个人的知识、能力有限，思想理性有限，工作经验的积累有限，要搞好信贷管理，信贷人员是关键，要逐步完善各项制度，使信贷管理理念由人治向制度治转变，构建新型信贷文化，有效防范能力风险和道德风险。
2、始终坚持“以人为本”，提高信贷人员整体素质。一是大力构建学习平台，把健康的文化思想、行为及职业道德通过人这一特殊载体进行有效的引导和贯彻；二是建立长效的信贷培训机制，根据新时期信贷工作要求制定培训计划，让信贷人员有针对性的不断“充电”，以适应日益变化的信贷工作要求；三是通过整合现有的人力资源，公开招聘，选拔信贷员和加大培训力度等措施，把优秀的人才放在信贷岗位上；四是建立信贷人员等级管理制度，通过科学设置评定信贷人员等级，建立完善的信贷考核目标体系和信贷考核的激励机制。让信贷人员的工作实绩得到高额回报和实现个人价值，充分调动信贷人员的工作积极性和主动性。确保信贷管理的奖惩激励机制和约束机制的有效执行。
三、用农村金融政策法规完善信贷管理。
1、农村信用社的信贷管理制度已经不断完善和改进。切实执行信贷管理的各项规章制度，首先应严格执行贷款“三查”制度，对每一笔贷款都必须认真做好贷前调查，贷时严格审查，贷后更需跟踪检查。然后要本着安全性效益性原则，对借款人、保证人的主体资格、资信状况和合法性、居住地址、家庭状况、手续完整性等进行审查，并要重视客户各种佐证材料的搜集，尽职调查，全面掌握客户的资产和生产经营及盈利能力，确保贷款准确，适度调整贷款金额。
2、严格贷款操作规程，对每笔贷款从申请、调查、审查、审批、发放、贷后检查，到收回贷款每一个环节都要严格按照流程和规定执行，细化各个环节的责任，全程监控每笔贷款的风险点，重点对小额贷款的双签制度，由信贷员签注调查意见后，审批人员方可审批发放，杜绝人情，关系户等贷款。
3、积极推进信贷文化建设，要更新理念，构建信贷管理的长效机制。深刻领会改革工作的有关要求，进一步确立做好信贷工作是信用社改革与发展的主要目标，通过继续深化改革，努力把信用社建设成为服务于农村社区的地方性金融机构，要建立健全信贷风险防范体系，控制机制。要认真研究制定有利于服务农民的信贷扶持政策。建立一整套行之有效的信贷管理办法和制度。建立信贷结果评价体系，建立信贷风险预警、控制、保全体系，实施客户评估办法，纠正信贷业务管理过程中的偏差。建立良性互动的沟通渠道，实行法人领导审批贷款的主责任人制度，推行信贷人员管理责任人制度，做到层层落实，按程序规范化管理信贷资产，确保信贷服务水平和服务质量不断提高，确保信贷资金的安全。
4、严格权限管理，强化决策程序制约。目前农村信用社实行三级授权的权限管理体制，县（市）联社要在区联社的授权范围内，按照既要有利于贷款业务的发展，又要考虑资金计划；既要提高决策效率，又要有效控制信贷风险的原则，根据经营社的风险状况，资金头寸状况和地域经济发展状况，区别不同的信贷业务种类，贷款方式，科学进行内部授权，强化信贷权限管理，收缩自然人信用贷款，联保贷款，住房抵押贷款等高风险，信贷业务权限，适当扩大自然人质押贷款，商业用房抵押贷款权限。各经营社权限内办理的信贷业务，要严格按照岗位相互制约的原则办理，信贷人员负责调查，主任负责审查，审批，按规定需审贷小组审议的信贷业务，必须严格按审贷小组议事规则进行审议。经营社主任营销的信贷业务，必须经审贷小组审议，并按岗位制约的有关规定办理，严禁一人操作，严禁一言堂，严禁自批自贷，严禁行政命令。建立健全贷款问责追究制度，杜绝在贷款过程中出现的腐败行为，对那些慷公家之慨，涨私人腰包的人，以及违规违法的管理人，责任人，要追究责任，情节严重的要追究法律责任，净化信贷环境，确保农村信用社事业兴旺发达。
四、对农村信用社今后信贷管理应把握的几个要点：
〈一〉、提高信贷规范意识，充分认识规范信贷管理的必要性。
1、农村信用社要持续稳定发展是形势的需要。中国加入WTO以后，市场经济体制的逐步建立，对农村信用社的发展效益提出了新的要求，如果不是在发展中规范，就会被淘汰，就会在竞争中失败。
2、十届全国人大五次会议着重要解决的民生问题，更是农业、农民的切身利益。要建设社会主义新农村，要有和谐的农村新气象，农民对农村金融，特别是农村信用社的服务提出了必然的要求，市场经济的影响，不光是银行选择客户，更是客户选择银行，看谁的服务水平高、服务质量优、服务环境好，如果在服务方面上了台阶，农民是喜欢自己的银行的。
3、努力提高信贷管理人员的业务素质的重要途径。只有通过规范管理，才能提高信贷管理人员的素质，如不加强信贷管理的规范，不光不能提高业务人员的素质，也会使一部份信贷管理人员包括主任会走向腐败、走向堕落、走向犯罪。
<二>、正确处理好信贷的安全性、流动性、效益性。
1、要始终坚持安全性第一的原则，不能只顾效益不要安全，只要效益不要流动。目前大部份农信社都只按月按季收取利息，不要求按期清偿本金，这是不要流动性的表现。
贷款不流动，资金周转不快，一年二年有利忘收，后来就变成呆账，严重影响贷款的安全性，带来不少风险。以前70年代的农村信用社，还本带息收清，当时农村信用社的资金还较为薄弱，农村生产队，农民的生产生活信用社都能积极解决好，资金周转快、周转率高效。80年代的时候农信社能支持社办队办企业发展壮大，改变了农村面貌，提高了农民的生活水平，后期不知为什么？只求表面效益，只收利息。大部份的金融工作人员认为银行的贷款是借的，放出后有利息收是效益。另者信贷人员认为只收利息减少麻烦办手续，效益又有，忽视了贷款的安全性和流动性。由此带来的后果让人忧虑。现在成为农信社可疑、损失的贷款占了不少，成为农信社的压力和包袱，只求效益的惨剧应立即解决、改变，坚决规范现有的信贷管理体制，确保“有借有还、谁借谁还、到期偿还”的原则。
2、正确处理好信贷投入与地方建设的关系。经济决定金融，金融可以反作用于经济。信用社要以贷款择优扶持，区别对待，对先进的技术，好的项目，产业结构优化应重点给予支持，对于耗资源、工序落后、破坏环境，重复建设企业等项目，管理落后，信誉差的企业要实行信贷管理制，制约其发展规模避免造成不必要的经济损失。如目前的纺织行业，工艺制品行业都应谨慎支持。不可盲目，一阵风集中解决问题。
<三>、转变信贷管理理念设定取决于经营主体的性质，素质和环境的综合作用。农村信用社生在农村，根在农村，其先天的不足决定了难与商业银行抗争。农村信用社被沉重的历史包袱压着却又孤立无援，因此必须寻求信贷资产安全性、效益性和流动性的统一。然而在现实中却存在各种各样的经营理念制约农村信用社的发展。一是追求规模、不讲质量的经营理念。不顾贷款质量一心想做大蛋糕，一心扩大效益来源的现象较为普遍。二是贪大厌小怕麻烦，贪图安逸，亲城疏农的经营理念。一些农信社热衷于搞大额贷款，忽视了小额贷款的推广，热衷于资金进城，忽视农村广阔天地。三是明哲保身，保守经营的经营理念。在加强了农村信贷责任管理后，一部份农村信用社怕担责任，怕冒风险，从滥贷开始向惧贷转变，即使非常稳妥的承贷主体也不予支持。这三种错位的经营理验从不同方面制约了信贷业务发展，或加大信贷风险程度，或减少信贷资产的安全系数，或降低信贷资金的运营效应，因此今后我们要牢固树立“安全第一、风险第一、责任第一”的信贷管理理念。在确保安全的前提下使信贷资金创造出最佳的经济效益和社会效益，为社会主义新农村服务。
2、发挥农村金融主力军的作用为新农村建设作出贡献。
随着农村信用社的不断发展壮大，资金力量越来越雄厚，农民看到了希望，农村金融特别是信贷管理人员在新形势下发挥自己应有的职能效应。当前应优化资金结构，不能贪大厌小，推广农村信用贷款小额贷款发放，小额贷款回收清偿快，风险小，农民实惠，而操作方便，又能解决农民贷款难的问题，这方面只要规范管理，加强监督，形势是可观的。另外不能把大额资金投放到城市的商业里面，这样会降低了支农资金的总量。对于目前农村的个体、联户、承包企业，有的效益好、信誉高、产品销量大，为国家创外汇的企业却得不到农村信用社支持，所以要转变作用、转变思想，严格贷款过程中的腐败现象，对好的企业和诚信的农民给予大力支持，以农村产业带动农村经济的发展，增加农民收入，改变农村面貌，使农民不断富裕起来。只有这样，才能不断缩小城乡差别。在国家政策和中央的重视下，只要我们立足于农村，切实改变管理理念，发挥农村金融的职能作用，建设社会主义新农村的美好蓝图一定会实现。
参 考 文 献
1、王振宇，《经济理论与实践》，2005年第4期
2、《中国金融》，中国金融出版社 ，2006年第18期
3、《中国农村信用合作》，2006年第9期
