目 录
一、中国邮政储蓄银行的发展现状
二、中外邮政储蓄银行的发展模式
三、与其他国内银行相比的优势与缺点
四、中国邮政储蓄银行的发展方向
五、对邮政储蓄银行潜在经营风险的建议
内 容 摘 要
1986年经国务院批准，邮政部门恢复办理储蓄业务。2006年12月31日中国银监会正式批准中国邮政储蓄银行开业。2007年3月6日中国邮政储蓄银行有限责任公司依法成，将进一步加大邮政储蓄资金的支农力度，同时也活跃了农村金融市场，但是，由于邮政储蓄银行部门基本不具备对贷款风险的识别和控制能力，人员构成、知识结构以及运作方式也存在很大的弊端，因此，开展银行经营业务，必然存在着极大的风险，潜在的金融风险不可忽视。
邮政储蓄银行潜在经营风险不容忽视
邮政储蓄银行与其他银行一样，在机构、业务和高管人员等方面依法纳入银行监管体系，并实行以资本充足率为核心的审慎监管。中国邮政集团公司的业务则包括普通服务业务、竞争性业务（包括快递和物流业务）和邮政储蓄业务。其中，负责邮政储蓄业务的邮政储蓄银行以后将不再只存不贷吃得差，而是将存放在央行的巨额资金撤出，独立承担经营风险。邮政储蓄银行从92年的议案提交到现在正式批准成立，虽然走过了艰难的筹备过程，但一些政策导向仍有所欠缺：如邮政策储蓄银行和农村信用社都是自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束的独立法人。另外，一些邮政储蓄机构违规经营严重，内控薄弱，资金案件来断发生，在基层网点没有得到有效治理之前，“自上而下”的贯彻方式势必影响政策执行的效果；以邮政储蓄银行的现有人员构成、知识结构以及运作方式来看，邮政储蓄部门根本不具备对贷款风险的识别和控制能力，一旦开展银行经营业务，必将带来极大的经营风险；虽说农村金融市场对资金的需求缺口巨大，但这种需求必须以渐进渗透的方式进行，否则，大门打开过快，需与求的不平衡可能孕育着极大的风险。根据国外邮政储蓄银行的发展历史，对照我国邮政储蓄银行的发展现状，我认为有必要进行对照分析，及时的防范潜在有经营风险。
中国邮政储蓄银行的发展现状
据统计，到2008年未，全国邮政储蓄存款余额超过2万亿，仅次于工行、农行、建行，列全国第四位。邮政储蓄绿卡用户达2.7亿户，08年新开办存款超过700亿、小额信贷放款300多亿元、银团贷款放款2900多亿元；辖储蓄营业网点约3.6万个，汇兑营业网点4.5万个，国际汇款营业网点2万多个,ATM机超过1万多台，近70%的储蓄和汇兑网点分布在农村。通过1年多的努力，邮政储蓄银行网络更加完善、产品更加丰富，服务国家经济建设和百姓生活的能力进一步提高。组建后的邮政储蓄银行网络已成为沟通和连接我国城乡经济社会的最大金融网络，有利于深化我国农村金融体制改革和进一步完善家村金融服务体系。
从1986年国务院批准邮政部门恢复办理储蓄业务以来，邮储机构长期“只存不贷”，吸收的资金转存中国人民银行或拆借给商业银行和用于购买债券，资金得不到合理运用，尤其是从农村大量吸收资金但不回流农村。2006年12月31日中国银监会正式批准中国邮政储蓄银行开业。07年3月6日中国邮政储蓄银行有限责任公司依法成立。新组建的邮政储蓄银行正是为了打破这个局面，依托邮政网络经营，合理运用这一巨额资金。现有的邮政储蓄的经营范围已由初期的人民币储蓄和汇兑业务,发展成本外币负债类业务、代理类中间业务和以债券投资、协议存款、小额贷款为主的资产类业务,并已获准经营《商业银行法》规定的所有业务。
二、中外邮政储蓄银行的发展模式
目前世界各国邮政金融机构按资金运用业务一般分为二种类型：一是准商业银行化经营模式，即邮政储蓄尚未与邮政分离经营，但是邮政储蓄资金已开始自主商业化运用，典型代表有日本；二是完全商业银行化经营模式，典型代表有荷兰、新加坡等国家。
1、日本邮政储蓄金融机构。日本邮政是1875年成为准金融机构。20世纪50年代，邮政储蓄开始独立经营，以平均50%的速度增长，但由于这段时间日本经济由恢复走向起飞，民众储蓄能力不高。另外，民间金融业的快速发展，在一定程度上影响了邮政储蓄业务的发展。20世纪70年代开始日本邮政储蓄进入了高速发展时期，业务种类不断增加，服务手段和设施不断进步，经营措施更加灵活多样，邮政储蓄成为国民经济生活中不可缺少的服务项目，邮政储蓄规模名列世界首位，并赢得了“第二财政预算”的美称。
日本的邮政储蓄机构由邮政省内设的储金局、12个地方性储金中心及遍及全国的24000处邮政局所构成。邮政省储金局是邮政储汇事务的管理机构，负责制订相关业务经营计划，指导基层单位实施，并管理指导全部业务，邮政储蓄资金转存大藏省的信贷局，大藏省信贷局将这部分资金作为财政投资及贷款的重要资金来源，用于对文教设施、社会基础设施、农业现代化等方面的投资和贷款。现在转存到大藏省信贷局的储蓄存款余额约占邮政储金局总资产的98%左右。 与其它金融机构不同的是，邮政储蓄机构服务的对象是个人，个人业务的比例是100%，而其它金融机构的这一比例为40%至70%。
2、荷兰邮政银行。荷兰政府于1881年成立了国家邮政储蓄银行。1918年，荷兰邮政汇兑机构成立，开始为对公客户提供邮政支票及汇划转账服务，开创了荷兰最早的无现金转账业务。当时，邮政储蓄银行和邮政汇兑机构均是荷兰国有邮电通信企业下属的两家独立机构。1968年以前，荷兰的邮政、电信以及邮政金融都作为隶属于政府管理的三个服务部门。1968年，邮政金融服务部门进行了公司化和股份化的改革，至此，荷兰邮政银行成为独立经营、行政上接受财政部监管的金融机构。到1986年，荷兰邮政银行又成为上市公司，但政府仍持有40%的股份。1991年，荷兰邮政银行与本国最大的一家保险公司及一家商业银行合并，成立了荷兰国际集团（ING），ING是目前国际金融领域中颇具影响力的金融集团。
荷兰邮政银行与邮政部门分离后，双方仍然保持密切的合作关系，邮政银行继续租用邮政机构的网点办理金融业务。1993年以后，双方组建了一家各占50%股份的合资公司，共同建设、管理、拥有和使用网点。荷兰邮政银行考虑到没有自己的营业网点，全部利用控股公司的网点，又带有邮政普遍服务的性质，定位面向大众化，市场开发的指导思想是实行标准化、简单化、多样化和层次化。其产品的开发在全国是统一标准的产品，产品的设计因为是面向大众故较为简单，可以象商品一样在营业柜台向大众销售;它既有普通的营业网点，又有专门对大顾客和较为复杂产品服务的顾问网点;它不但销售邮政银行本身设计的产品，而且为集团内的其他金融机构代销产品;其产品的多样化是指既开办储蓄业务，又开办保险业务、消费贷款业务、按揭产品、支付产品等。
三、与其他国内银行相比的优势与缺点
业内有关专家认为,通过改革邮政储蓄建立的邮政储蓄银行,与其他商业银行相比,拥有以下四个突出优势:
一是拥有覆盖城乡二元经济网点最多的个人金融服务网络,特别是在一些金融机构少的边远地区,邮政储蓄机构能为当地居民提供便捷的金融服务。
二是依托邮政网点和服务设施,可以保持邮政金融网络的完整性和低成本运行,实现银行的经营效益和社会责任相统一。
三是邮政储蓄存款余额约占全国城乡居民储蓄存款总额的十分之一,并且没有不良资产的包袱,可以轻装上阵,为全面拓展商业银行资产类业务打下坚实基础。
四是随着邮政储蓄银行逐步开办各类商业银行业务,将可以全面地拓展经营领域,带来新的业务和盈利增长点,推动其健康可持续发展。而社会主义新农村建设,则为邮政储蓄银行提供了良好的发展机遇。
分析目前邮政储蓄银行现状和国内其他商业银行，邮政储蓄银行明显存在以下缺点：
一是人员素质问题。现有的邮政储蓄网点基本处于农村，农村网点的员工大部分是职工的亲属，学历偏低，初中学历的占近三分之一，且金融业务基础不实的较多；
二是营业网点种类多，管理难度大。邮政储蓄银行目前有自营、与邮政局共管、由邮政局代理管理三种网点的经营模式，使人、财、物与业务分离，导致管理难度加大，特别是在对共管类和代理类网点业务的监管上只有建议权，最终处罚权掌握在邮政局手中。不同性质的营业网点也导致一些银行制度难以同时推行，代理网点的一些银行类制度仍沿用以前的老制度，易形成制度风险；
三是职能划分不科学，经营风险大。从日常业务上看，按照邮储银行组建相关规定，目前计算机系统的运行维护和网络安全管理、金库安全管理等职能留在邮政局，委托邮政局负责安全管理和现金押运、守库。业务系统维护和金库是银行业务的高度机密和核心，却由邮政局代理，极易出现操作风险和道德风险，金库出现守库人员缺岗甚至无人守库现象。从业务稽查上看，邮储银行虽成立业务稽查部门，但对于共管类和代理类网点，往往处于“管得了业务，管不了人；管得了检查，管不了追究；管得了分工，管不了调度”的境地，业务稽查效果差；
四是协调事务多，工作效率低。邮储银行虽然成立了，但与邮政局还有着千丝万缕的联系，原来专由邮政储汇局管理的事项，现在需要银行与邮政局协调商办，协调内容涉及人、财、物、业务、安保等内容，如营业网点的布局，从业人员的调整，财务分账的核算，资金头寸的调度，金库安全的保卫无不需要双方的协调，这大大增加支行的工作量和两者间的内耗，影响了工作效率。
五是财务制度不合理，责、权、利不匹配。从收入上看，自营网点的金融业务收入归银行，该类网点同时代办邮政业务，但却没有任何手续费等中间业务收入；共管、代理网点的全部经营收入归邮政局，这意味着部分网点给邮政局白干外还要倒贴员工的工资。从支出上看，由于邮储体制改革对财产无实质性划转，银行和邮政局仍在一起办公，银行须支付给邮政局的费用项目较多，如计算机系统的运行维护费、网络安全管理费、代理资金营运费、金库及运现管理等开支，分摊的费用较沉重。收入与支出的不对等一是导致银行费用紧张，一些网点的设备得不到及时更新；二是导致责、权、利不匹配，影响了员工的积极性，易造成推诿扯皮现象。
四、中国邮政储蓄银行的发展方向
目前,邮政储蓄银行的市场定位是:完善城乡金融服务功能,为城市社区和广大农村地区居民提供基础金融服务,与其他商业银行形成互补关系,支持社会主义新农村建设。
未来邮政储蓄银行确定的总体目标是:依托邮政网络,确立服务城乡大众、支持“三农”的零售银行定位,走低成本、差异化特色经营之路,以资本节约型业务为基础,不断加强风险管理,努力将邮政储蓄银行建成国内网络强大、客户众多、资产优良、资本充足、特色鲜明、竞争力强的大型商业银行。
五、对邮政储蓄银行潜在经营风险的建议
经过几近年来的快速发展，邮政储蓄已形成我国一支不容忽视的金融力量。但是，随着邮政储蓄银行业务的快速发展，混合经营管理的体制问题也日益凸显出来，邮政储蓄体制与风险管理的矛盾日益加深。邮政储蓄运行管理问题。导致缺乏内部控制和风险防范机制。
另外，随着新增储蓄存款的快速增加，资金运用难的问题也十分突出。加上邮储从业人员缺乏金融从业经验及专业化管理，导致了当前邮政金融风险不断加大，邮政储蓄机构违规经营严重、机构内控薄弱，资金案件不断发生，邮政储蓄资金运用中的市场风险、信用风险、操作风险等难以防范。
如今，随着国内金融市场对外之门渐开渐大，对邮政储蓄银行的经营也造成了一定的影响。邮政储蓄银行多年以来一直以吸收资金主要转存当地人民银行、赚取人民银行支付的较大利差收入为营运模式，从而使邮政储蓄银行面临一个与银行、信用社基本一致的风险经营局面。因此，建立邮政储蓄银行风险管理的长效机制已经刻不容缓。
因此，邮政储蓄银行应尽快建立起全面的风险管理系统，广泛借鉴国内、国外先进银行成功的经验，不断适应现代经济生活带来的日趋复杂的风险经营环境，要进行业务流程的更新改造对各类风险进行持续监控。建立风险授权和审批管理制度和具有执行力、规范的风险授权系统。
参考文献：
1、雷和平 《金融时报》--邮储银行构建风险管理体系是首要任务
2、李云静 世华财讯 邮储银行筹建全面风险管理体系
3、王曙光 中国经济时报 邮政储蓄银行能成为乡村银行吗
