银行卡的相关知识介绍
信用卡风险类别
信用卡风险管理的作用
信用卡风险防范的措施
内 容 摘 要
随着WTO承诺的逐步兑现，在未来几年，外资银行将和国内的商业银行进行平等竞争，信用卡作为一种面向银行客户的现代化、大众化的金融产品，必将成为国内外银行业争夺的焦点。因此，在获取最大利润及市场占有率的前提下，正确认识信用卡的发展并将风险损失及潜在风险减少至最低限度，将有利于增强我们在未来竞争力。
试论信用卡的风险及防范
随着WTO承诺的逐步兑现，在未来几年，外资银行将和国内的商业银行进行平等竞争，信用卡作为一种面向银行客户的现代化、大众化的金融产品，必将成为国内外银行业争夺的焦点。因此，正确认识信用卡的发展并加强风险防范，将有利于增强我们在未来竞争力。
一、在来了解信用卡风险及防范之前，我们应该了解一下银行卡的一些相关知识。
银行卡是指由国内各商业银行（含邮政金融机构）向社会发行的具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或部分功能的信用支付工具。银行卡包括信用卡和借记卡。银行卡的分类：按币种分为人民币卡、外币卡、双币卡；按发行对象分为单位卡和个人卡；按信息载体分为磁条卡和芯片（IC）卡。
借记卡是不具备透支功能的银行卡，不存在信用风险。
信用卡是指由银行或非银行金融机构向其客户提供具有消费信用、转账结算、存取现金等功能的信用支付工具。持卡人可依据发卡机构给予的消费信用额度，凭卡在特约商户直接消费或在其指定的机构、设备存取款及转账，并在规定的时间内向发卡机构偿还消费贷款本息。以中国银行为例，现有信用卡主要分为两大类：准贷记信用卡和国际标准信用卡。准贷记信用卡即人民币信用卡，不具有免息还款期，存款有息。国际标准信用卡主要是指国际卡和双币种贷记卡，此类卡的特点是可在境内外使用，具有免息还款期，存款无息，无转账功能、额度可循环使用。
通用、安全、方便、快捷是信用卡的基本特点。在我国，中国银联股份有限公司是经中国人民银行批准建立的，专门提供银行卡专业化服务的股份制金融机构，主要建设和运营全国统一的银行卡跨行信息交换网络。在国际上有五大银行卡国际组织：VISA国际信用卡组织、Master国际信用卡组织、美国运通公司、大莱信用卡公司、JCB国际信用卡组织。它们的作用就是构架全球范围的信用卡使用的网络，各发卡机构在发卡前均需向相应的信用卡组织申请发卡标号，以便于信用卡的正常使用。
信用卡的使用实际上是银行（发卡行、收单行）、持卡人、特约商户之间的债权债务关系的发生与清偿关系。从发卡行角度讲，银行通过与商户签订协议，赚取商户的佣金，商户通过银行客户的刷卡交易增加销售额，银行也会因为信用卡持有者透支刷卡增加一定的利息收入，银行和商户双方受益。从客户角度讲，持卡人不必支付现金,利用银行给予的信用额度进行透支，避免现金交易带来的疾病传染，避免收到假钞的损失。避免携带大量现金的不便和风险，同时享有免息还款期，使外出购物和出外旅游极为方便安全。商户角度讲，通过银行为持卡人提供的信用卡，增加商户的消费客源，提高营业额，提高商户的档次和知名度；同时营业收入及时入帐，减少到银行的次数；与银行合作发行联名卡，提升品牌知名度。避免了商业信用造成的债务链。
信用卡主要有在银行网点存款、取款、转账、在特约商户直接消费等功能。持卡人可在发卡行批准的额度范围内使用，在我国信用卡额度的特点是可循环使用，但必须在规定时间内补存其透支款项，以免影响其信用记录。现阶段国内所有银行卡均已加入联网通用，因此通兑功能（含24小时自助设备）亦是信用卡基本功能。
二、信用卡是一项高风险的业务，在其业务发展中主要包括信用风险（恶意透支）产生的风险、欺诈风险（虚假申请风险、冒用风险、伪造卡诈骗风险等）、以及银行内部风险三大类。
（一）、信用风险，主要是指恶意透支风险，对发卡银行而言，恶意透支是一种最常见的信用卡风险，一些持卡人恶意透支，逃债赖帐，同时对发卡银行的资金安全危害也极大，有些别有用心的持卡人大搞恶意透支，以达到套取发卡银行资金的目的。我国刑法第196条对恶意透支有明确界定：持卡人以非法占有为目的，超过规定限额（5000元）或规定期限（三个月）透支，并经发卡行催收后仍不归还的行为。1993年某行曾发生过两人恶意透支的行为，短期内通过消费交易透支3万，主要用于个人挥霍享受，经发卡行人员催收多次不还，并在后期逃离本地，立案后在公安部门协助下将其逮捕，其本人没有偿还能力，法院根据相关法律规定对其进行判刑。最后其透支金额由银行进行核销，造成了银行经济损失。由于持卡人的情况是随时发生变化的，在其领卡时也许经济状况良好，偿还能力较强，但由于时间的原因或发生其他变故，持卡人也许就无法履行其在信用卡业务中的义务，造成银行的损失，如：持卡人死亡或经济状况恶化，丧失偿还透支的能力；与发卡银行联系中断，发卡银行无法控制其信用卡的使用等等。
（二）、欺诈风险：主要是指虚假申请风险、冒用风险、伪造卡风险等。
虚假申请风险是指不法分子利用窃取或伪造的办卡资料，骗取发卡机构的信用卡，然后大肆进行诈骗活动，使发卡机构难以追回被骗资金的风险。某行97年至2002年5年间，由于申请人通过购买、伪造身份证等途径，提供虚假申请资料办理信用卡造成银行损失56万余元
。
冒用卡风险是指合法持卡人的信用卡遗失或被窃后，被不法分子冒用，可能造成的发卡机构或持卡人损失的风险。
伪造卡风险是指不法分子利用各种手段，非法制造或打制信用卡，窃取并复制信用卡磁道资料进行诈骗所产生的风险。不法分子使用一些高科技的设备，制造技术越来越先进，其犯罪组织也越来越严密，造成的损失和影响也越来越严重。其主要表现为海外伪卡集团持卡进行欺诈，诈骗分子与特约商户串谋欺诈交易，利用自助设备进行盗用。这是近几年最常见，最惯用的犯罪手段。
（三）、银行内部风险：信用卡业务电子化程度较高，业务人员在进行业务处理时稍有不慎容易给客户或银行造成损失。除了操作上的风险，还有内部作案风险，它是指发卡机构内部的工作人员利用工作之便，或勾结不法分子共同作案的风险。如：某行曾经发生过一个案例，内部人员利用工作之便窃取持卡人卡片信息，违规进行系统操作偷打客户卡片、密码信，与外部不法分子勾结通过自助设备窃取客户资金。由以上案例可以卡到，内部控制机制不健全，不按照制度办事，安全防范意识淡薄是银行内部风险形成的主要原因。
在现阶段，我国信用卡大致可分为两种类型：一种是人民币信用卡，先存款，后消费，存款有息，具有存、取、转、透支功能。一种是国际标准信用卡，无需存款，凭银行给的信用额度可以先进行支付行为，在规定期限内还款即可。国际标准信用卡存款无息，不支持转账业务。那么在使用过程中就会因为持卡人交易的不确定性而导致风险的产生。如果持卡人都是先存款，后进行支付交易，那么也就不存在风险，如果持卡人先有支付行为，哪么他与银行就形成了借贷关系，由于持卡人收入的不确定性或其他可能造成的原因，风险就有可能形成，因此，对出现的透支情况在跟踪上要加强，否则一旦持卡人没有偿还能力，就会对银行形成风险。作为持卡人，也有妥善保管信用卡的义务，要将信用卡像钱或其他贵重物品一样保管，不能随意乱放，让犯罪分子由可乘之机。那么根据信用卡领用合约，信用卡仅限持卡人本人使用，不得将信用卡转借他人使用。而有些持卡人视有关规定于不顾，擅自将自己的信用卡转借他人使用，不但会给发卡银行和特约单位的信用控制带来困难，而且如果借用人或受让人心怀不轨，乱用信用卡，也会给持卡人造成很大的风险。影响持卡人信用记录，为其今后信用卡的申请或办理其他一些需要信用记录的事项造成不良影响。
三、信用卡风险管理的作用是什么呢？
在发卡的经营管理过程中，对持卡人的交易活动或特约商户是否遵守协议及规定等自信能变化情况实时监督，对可能产生的风险采取防范措施，我们风险管理应该做的是在工作中要注意平衡风险与发展的关系，不能因为防范风险就停止发展，要在获取最大利润及市场占有率的前提下，将风险损失及潜在风险减少至最低限度。有效防范信用卡业务的风险损失，对可能发生的风险实施控制，对信用卡业务的稳定发展不仅是必要的，而且也是十分重要的。
首先，进行信用卡风险管理是保证发卡机构资金安全和客户资金安全，降低发卡机构资金损失率，提高经营效益的需要。我们只有采取切实有效的风险防范与控制措施，切实加强风险管理，堵塞各种漏洞，才能保证国家财产、企业财产与客户财产的安全，降低损失率，提高收益率。
其次，进行信用卡风险管理是维护信用卡及其发卡机构自身信誉的需要。只有对信用卡业务中的风险加强管理，才能保证业务的稳定发展，为业务开拓奠定基础。
第三，进行信用卡风险管理有助于强化正确的风险观念。信用卡风险既可能使发卡机构无法收回款项，又可能造成其他信用卡的特约单位或持卡人的资金损失，其危害的程度和严重性是不容质疑的，为此我们要强化正确的风险意识。针对以上提到的风险该如何防范呢？
四、风险防范措施：
（一）、加强对个人征信的监督，界定信用卡犯罪的范畴，明确打击措施，不断完善监督管理手段。
中国人民银行发布的《银行卡业务管理办法》在涉及法律方面的问题时，存在着一定的欠缺，05年人行征信系统正式启用，为确保银行卡业务的健康、有序发展，各机构在额度发放时都会进入系统进行查询然后再发放额度。银行内部应对透支账户进行及时跟进，对其透支交易情况进行分析监控，同时必须密切配合工商行政管理、公安、司法等部门，对银行卡制假、盗用、冒用和利用银行卡敲诈勒索等各种犯罪活动，予以严厉打击，净化银行卡市场环境，使信用风险减到最低。
（二）、完善技术防范，加强信用卡技术管理，严防欺诈风险。
（1）增加硬件投入逐步由磁条卡更换为芯片卡。随着信息技术的日新月异，银行卡犯罪手段日益高明，发卡机构必须跟踪最新技术，提高技防水平，增加技防投入，由磁条卡更换为芯片卡这是一种趋势。维萨和万事达国际组织现已在英国开始芯片卡的推广活动。
（2）加强银行卡发卡管理，规范业务操作。各发卡机构应该严格执行各项操作规程，对国家已经出台了银行卡业务的一系列业务规范和技术标准，应严格遵守，以保持银行卡联网通用和资源共享。严格特约商户准入制度，提高其对信用卡的识别能力，加强对银行卡业务操作规范的监管，促使银行卡业务操作严格按程序进行，避免和阻止违规操作带来的风险。
（3）创立品牌，深化改革，营造良好的用卡环境
我国银行卡市场现仍处于分散经营、各自为政的状况。要改善服务手段，优化受理环境，疏通服务营销渠道，提高服务水平；大力推行针对重点客户的专项服务，提高银行卡服务的专业化水准；为发展信用卡消费信贷做好准备。联网联合成为加入世贸组织后我国银行卡回避风险、谋求发展的必经之路。各发卡银行虽然都参加了VISA或MASTER国际组织，依附在国际组织名下，但也没有达到商户统一，产品性能国际化的目标，相反，在国内市场发展和运作体制上呈现一片无序竞争的散打局面。各地方、各专业行在技术和装备上追求小而全，重复建设严重，缺乏合作。必须深化银行卡经营体制改革，引进市场机制。在借鉴国外成功经验的基础上，结合我国实际，深入研究银行卡经营体制改革方案，积极稳妥地推动银行卡业务的集约经营和集中统一管理，促进市场化、专业化服务体系的发展。目前，我国信用机制还没有完全建立，我们现在的信用观，是一种单项的、静态的和相当片面的，对于能够客观全面反映客户真实信用的动态评估标准，如交易类型，交易频率，偿还能力和消费增长能力等缺乏一个专门的客户服务体系来对此进行维护，由于客户资信情况的基本数据的缺乏，极大地限制了银行对客户的风险控制能力和信用掌握程度。在客户信誉等级评估标准上，很难把握，要改变这一现状，调整我国银行卡的结构，就必须加强社会信用体系的建设，在此基础上建立专门的银行卡客户服务体系，营造良好的信用环境，有了良好的信用环境，银行才能加大授信力度，促使信用卡业务快速发展。能够在茫茫人海中准确地确定每个客户的信用程度同时趋避风险，有针对性地对其提供服务品种和方式，进而选择掌握优良的客户群，依靠的都是长期广泛积累的客户资信状况数据。
（三）、对内加强银行卡银行卡业务培训，强化内部安全意识；对外加强业务宣传，提高持卡人的安全防范意识。对内加强业务培训，使业务人员明确业务受理过程中的风险点，严格按照制度办事，防止风险的产生。对外加强业务宣传，提醒持卡人在自助设备上操作应注意保密性，刷卡消费时信用卡不要离开视线范围以防磁条信息被复制，卡号及个人信息应注意保密等，使持卡人认识到自己也有保护好个人资料的义务，加强其安全意识。
银行卡是银行零售业务中最富活力的业务之一，收益高，风险也高。因此，我们必须看准信用卡发展中存在的风险点，并加以防范、控制，在获取最大利润及市场占有率的前提下，将风险损失及潜在风险减少至最低限度。
参 考 文 献
1、银行卡业务手册 2002年版 中国银行银行卡中心
2、依靠科学力量，创出精品激活银行卡市场 高涛 郑建明
金融信息化论坛2005第二期
3、从国际银行业全面风险管理看中国银行卡业务的未来 林采宜 金融会计
