我国中小企业融资担保存在的问题与对策研究_开题报告

文献综述

    （一）国内研究现状

中国现行金融体制中，银行对中小型企业融资表现出来的态度是狭隘的、局限的。融资担保公司作为弥补这种不足的中介机构，为众多中小型企业提供了融资途径，对促进国民经济做出了巨大贡献。但由于融资担保公司发展历程短，行业积淀少，尚有不健全的地方。

我国担保行业起步比较晚，1993年成立了第一家担保公司， 2000年前后担保业进入快速发展期。自2001年起，我国担保行业在相关部门的支持下一直呈快速增长趋势，截至2014年末，全国融资性担保行业法人机构总计8185家，行业实收资本8793亿元，年末在保余额达到2.57万亿元。担保行业在迅速扩张中存在诸多问题，主要是缺少可持续的商业模式、缺乏有效的监管机制，以及相关法律制度不健全等问题。中小企业信用担保是缓解中小企业融资困难的普遍举措。近年来，我国信用担保业务取得了快速的发展，但体系运行中还存在虚假出资、资金抽逃、进行非担保业务经营，甚至进行直接贷款等现象，暴露了体系中的诸多风险。担保行业信用事件频繁发生，一些经营不善的公司退出了市场，使人们对担保行业的未来前景产生一点担忧，但是从行业长远发展来看，我国担保行业或将分化加剧，集中度将进一步提高。随着社会经济发展速度的放缓，商业银行不良贷款率呈现出持续增高趋势，相对于整体来说，利用担保增信的企业资质降低，产生新的不良贷款几率更高，担保行业代偿率目前已高于银行业不良贷款率，两者间的差距或将进一步拉大，资本实力弱、风险管理不到位的担保企业将受到进一步冲击，担保行业分化将进一步加剧。

    中小企业是我国国民经济的重要组成部分，活跃了市场经济，带来了大量的就业机会，早已成为国民经济发展和壮大的中坚力量。然而融资困难是制约中小企业发展的瓶颈。中小企业资金少、规模小、人才匮乏等原因造成了中小企业资信度较低，相对于大型企业来说，风险更高，寿命短暂，这一切不利因素是很难改变的客观事实，从而中小企业融资困难成为世界性的难题。国内外众多学者对此问题做了大量的研究，信用担保成为解决中小企业融资困难的重要手段，中小企业信用担保机构应运而生。 中小企业信用担保机构在其实践的过程中存在很多问题，对资信度较高的大型企业来说，他们是商业性银行的优良客户，很容易获得贷款，解决融资问题，中小企业资信度较低，风险较高，需要信用担保机构的担保才能获得贷款，因此中小企业信用担保机构不可避免地面临高风险的局面，同时还要承担来自协作银行和中小企业双重的逆向选择和道德风险。协作银行利用自己在与中小企业信用担保机构合作过程中的有利地位，迫使信用担保机构承担全部的风险，这是不合理的，中小企业信用担保机构的参与减少了银行的经营风险和其要面对的来自中小企业的逆向选择和道德风险，扩大了银行的业务范围，在业务上二者是合作关系。 信用担保机构经营的是风险，承担的是责任，对风险的有效管理成为其生存和发展的关键。本文试图在风险管理理论的基础上，对中小企业信用担保存在的风险作系统的分析和研究，并以风险的主要来源--企业经营风险为核心，提出有效的风险管理方法，同时针对信用担保机构由于在与银行的协作过程中处于弱势地位而被迫承担绝大部分甚至全部风险的不合理情况，提出了风险分担的数学计量方法，以期对信用担保机构的风险管理有所启迪，更好的促进信用担保行业的健康发展。

二、范文提纲

一、中小企业信用担保风险来源

（一）来自宏观层面的风险

1、政府的过度干涉

2、不完善的法律制度

（二）来自协作银行的风险

（三）来自担保机构自身的风险

1、操作风险

2、内部管控风险

（四）来自受保中小企业的风险

1、经营风险

2、信用风险

3、“担保对象封闭性”引起的风险

（五）来自中小企业信用体系的风险

1、征信体系不完善

2、外部信用评级体系发展滞后

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 二、中小企业信用担保风险管理建议

（一）明确政府职责

1、加大政府资金支持，杜绝直接干预

2、提供优惠、激励和配套服务政策

（二）健全相关法律制度，加强宣传教育

1、完善相关法律法规

2、加强法律法规宣传教育

（三）完善风险防范机制

1、完善内部控制机制

2、完善风险转移机制

3、完善风险补偿机制

（四）加快中小企业信用体系建设

1、完善中小企业征信体系建设

2、建立科学的外部信用评级体系

3、维护和管理信用秩序，建立合理的奖惩机制

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三、参考文献

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