关于中小企业融资担保体系的探讨_开题报告

（一）国内研究现状

随着中小企业在我国市场经济中的地位日趋重要，解决其融资难的瓶颈已是刻不容缓。近几年来为了解决中小企业融资难的现状，政府出台了一系列旨在促进、支持中小企业速效的政策，但执行效果却不尽如意。1996年，在借鉴美国典型的财政预算型一种融资模式的基础上，开始在中国中央地方各级政府进行了多种形式的创业投资公司尝试，国家财政每年拨款10亿元，贴息贷款20亿元，支持中小企业的科技创新。但由于这些创业基金是由政府主导的，政府的过于干预使其在市场上无法独立、自由地发展，从而使中国的风险投资制度无法在中小企业融资中发挥大的作用。在1998年6月《加强对中小企业信贷服务的通知》，央行就要求各商业银行成立中小企业信贷部，并先后三次提高中小企业利率浮动的上限，以增强银行对中小企业信贷发放的动机，从而增加中小企业信贷的可得性。但这种以国有银行为主体的速效制度安排存在巨大的信息与交易成本，费用高昂，进而信贷发放的对象主要是那些达到一定资产规模且有较高信用等级的企业，无法覆盖整个中个企业群体。1999年开始在中国省、自治区、直辖市开展省级或市级中小企业信用担保体系试点，初步构建一个覆盖全国的中小企业信用担保体系。但由于其制度与运行的不足，中国中小企业的信用担保体系发展不仅总体实力过小、能力不足，且在结构、经营和功能上存在着缺陷。近年来致力于规范亲友借贷、职工内部集资以及民间借贷等非正规金融，在取缔了某些现行法规下不规范的民间金融活动的同时，也尝试把部分民间金融纳入现有的正规的金融体系。但由于现有正规金融体系在中小企业融资问题上还存在相当程度的所有制歧视、规模歧视，加上产权不清、不良资产包袱严重及经营不力等因素的困扰，这些措施实际上限制了非正规金融对中小企业的支持力度。由于这些措施只针对中小企业融资难的表面现象而研究提出的，只能治标不治本。所以要彻底解决中小企业融资难的问题，还必须从中小企业、担保机构以及银行三方所存在的问题出发，构建一个完善的中小企业融资担保体系。

（二）国外研究现状

国外一些国家的成熟中小企业融资担保体系

1、美国的融资担保体系：美国融资担保制度属于典型的财政预算型，有政府全额出资，根据融资担保计划实施担保活动。“首先，担保贷款银行根据中小企业的融资申请向中小企业管理局提出担保申请，反符合贷款条件的中小企业，贷款银行按照自己的贷款标准发放贷款， 对不符合贷款条件或无抵押质押品的企业，银行提出担保申请；其次，担保机构根据担保金额、用途、性质进行分类，采取不同的审批程序，对贷款项目进行审查并做出担保决定；第三, 贷款机构根据担保合同发放贷款。美国担保程序只涉及贷款银行和中小企业管理局两方当事人，无专业化担保机构。中小企业管理局承担了担保者和融资者的双重角色，并不以盈利为目的。一般中小企业管理局提供担保额是融资金额的85%—90%且期限较长，最长可达25 年”。

2、德国融资担保制度：德国建立的属于资本密集型金融担保机构, 是一个有地方上具有有限责任性质的担保银行牵头, 部分商业银行和储蓄银行加盟的专业化强的独立法人实体, 在全国建立担保银行联合会、组织。其融资担保程序是：首先, 中小企业向其所在开户行提出贷款申请,开户行在对企业资产结构及还款能力等审查同时向担保银行提出担保申请; 其次, 担保银行对企业资信状况进行调查后向开户行或申请人做出担保承诺; 第三, 开户行依照担保合同内容和《银行法》、《贷款机构法》向企业发放贷款。

3、日本的融资担保体系：日本建立两极融资担保体系, 一级是信用保证协会联合会, 另一级是信用保险公库。它们之间关系以再担保形式建立。“其担保程序是：首先，信用保证协会在接受中小企业信用保证申请并对其资信状况调查评估的基础上与中小企业签订信用保证委托合同，同时向贷款银行提交信用保证书即担保合同，随后收取中小企业交付的保证金；其次，金融机构根据保证合同向中小企业实施贷款，并向保证协会递交贷款实施报告以便其备案； 第三, 信用保证协会向信用保险公库签发保证通知、交付保险以获取再保险服务；第四，待金融机构收回企业偿还贷款和利息后，向保证协会出具还款报告,随之保证协会与保险公库的保险关系结束。”

4、韩国与我国台湾地区：韩国建立了中央级和地方并存的金融担保机构。不同级的担保基金资金来源不同, 中央级担保基金由政府全额出资, 地方级担保基金部分由政府出资, 部分由地方出资。1974年台湾由政府出资80%, 金融机构出资20%共同建立中小企业信用担保基金, 其内部设置了董事会、监事会等机构。中小企业可通过任何一个金融机构的营业网点向信用保证基金提出贷款担保申请。

二、范文提纲

一、导论

（一）提出问题

（二）研究对象的界定

二、我国中小企业融资担保体系的现状及其原因分析

（一）我国融资担保体系现存的模式

（二）我国中小企业融资担保体系存在的缺陷

（三）造成我国中小企业融资担保体系缺陷的原因

三、我国政府为解决中小企业融资难的现状所出台政策及其运行效果

四、完善我国中小企业融资担保体系的若干建议

（一）借鉴国外一些国家的成熟中小企业融资担保体系

（二）提高中小企业的信用水平，成立专门调查评估中小企业信用的机构

（三）发展多样化的融资担保机构，并拓展担保机构的担保品种

（四）优化我国金融制度不完善的方面，成立专门提供中小企业融资的中小银行

（五）对现有的中小企业融资担保机构进行规范，并尽快明确专业的监管部门

（六）建立一套系统化的符合我国国情的担保法律体系

（七）严格把关中小企业、担保机构及金融机构三方在贷款融资上的审批流程

五、结论

三、参考文献

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