中小型科技企业发展的内外部金融风险控制及管理_开题报告

   从2014年达沃斯论坛上李克强总理首次发出的“大众创业，万众创新”，17年十二届人大五次会议持续推动双创热潮再到十三五规划文件明确提出创新创业中要形成一批国际竞争力的创新型企业，支持科技型中小企业发展的做法。显然依靠科技进步带动经济发展成为各界的共识。而在经济全球化浪潮下,我国中小科技企业发展进一步做大做强面临了很多新情况新问题,其中金融风险管理就是一个现实难题。这些金融风险主要包括管理体制风险、信用风险、资金运作风险以及利率汇率风险,它们对中小型科技企业的发展是很大的挑战，围绕内外部所面临的金融风险该如何控制与管理？该建立怎样的金融风险应对长效机制？故本次选题将着重论述中小型科技企业该如何在发展过程中做好金融风险管理与控制。

二、文献综述

（一）国外研究现状

国外风险管理在五十年的发展中实现了从多领域分散研究向企业风险管理整合框架的演进，传统风险管理伦理作为一门学科出现，是上世纪60年代初期，1963年梅尔和赫奇斯的《企业的风险管理》，1964年汉斯和威廉姆斯的《风险管理与保险》是风险管理理论正式登上历史舞台。传统风险管理是为了解决纯粹风险（对象主要是不利风险），而金融风险管理就是针对投机分子的投机行为而产生的的风险，特别是在2007年的次贷危机以后，各国日益重视金融风险管理。

金融风险管理理论的重要组成部分，就是自二十世纪50年代开始发展起来的一系列现代微观金融方法：马科维茨（1952）提出的资产组合理论为金融风险管理提供了有利的支撑，用统计学中的方差来度量风险，提出均值-方差模型，指出投资者的理性投资行为是以追求在相同风险下的收益最大化或在相同收益下的风险最小化为基础；Hart和Jaffee(1974)又提出将银行所有资产和负债视同为一种特定类型的证券组合来进行管理的理论框架，根据该理论框架，商业银行的资产分布、贷款分布应形成一个合理的投资组合，应避免风险过度集中；Blcak和Schole(1973)提出著名的Blcak-Schole期权定价模型，解决了期权定价问题，推动金融衍生产品的迅速发展和现代金融风险管理市场的形成，为企业的风险管理提供更为精确的工具，企业可以通过金融衍生品交易来转移市场风险。安东尼.桑德斯和科尼特（2002）共同撰写的分析外部金融机构的金融风险管理并提出详细的管理方法。近年沃尔特V..小哈斯莱特的《风险管理》从银行与企业的角度来看待金融操作的风险。

（二）国内研究现状

对于企业发展成长应对金融风险管理控制，国内很多学者都给以了较多的论述，楼德华、傅黎瑛的《中小企业内部控制》，李凤鸣的《内部控制学》等在加强中小企业财务管理方面指出，必须突破行业和所有制界限，合并、精简管理部门，建立专业的中小企业政府管理机构以应对风险；孙学敏（2013）在《中小企业的金融支持问题与对策》分析了中小企业融资困难的原因，提出了中小企业如何在当前既定的融资环境下，通过对融资渠道的研究和改善管理水平，来提高融资效率。还有章立的《科技型中小企业的投融资风险管理》（2015年）以商业银行、信用担保机构和风险投资公司等投资者为风险管理主体，针对科技型中小企业的特点，参照经黄的风险管理理论与方法，对风险识别评估以及投资决策评价等问题进行了较为深入、系统的研究，立足解决金融机构的投资风险以及风险投资中决策风险等问题。

三、范文提纲

引言：近年来的发展表明，中小型科技企业成为国民经济的重要组成部分。但是由于其本身在资金与企业内部管理、外部市场与金融环境等方面的缺陷，导致企业生存能力弱、竞争力不强。对于中小型科技企业金融风险管理的外部环境和内部问题进行深入的分析，并探讨如何进一步加强企业金融风险管理与控制是应有之义。

一、中小型科技企业综述

（一）中小型科技企业的概述

（二）中小型科技企业金融服务的现状

二、中小型科技企业发展的内外部金融风险问题概况

（一）中小企业金融风险的分类及特征

（二）中小型科技企业发展投融资风险问题

（三）中小型科技企业发展财政资金支持效率低

（四）中小型科技企业发展信用成本高

三、中小型科技企业的金融风险内外部问题成因分析

（一）国际金融影响联系紧密

（二）中小科技企业内部金融风险管理不足

（三）政策、宏观经济下行趋势及物价高位运行

（四）中小科技型企业内外部信息不对称

四、中小型科技企业内外部风险管理对策

（一）增强投融资风险防范意识及风险分析能力

（二）企业内部建立金融风险管理体系

（三）管理部门定位直线式功能化管理

（四）推进贷后追踪管理体系

四、参考文献

[1]孙学敏 中小企业的金融支持问题与对策，2013

[2]国家制造强国建设战略咨询委员会 中国制造2025蓝皮书，2017

[3]李伟等 小趋势：中国经济的关键变数，2014

[4]沃尔特.V.小哈斯莱特 风险管理，2017 33-34

[5]章立. 科技型中小企业的投融资风险管理, 2015

[6]国务院办公厅关于金融支持小微企业发展的实施意见（国办发[2013]87号）. 2013. 

[7]张旋.科技型中小企业融资问题研究[J].合作经济与科技，2013

[8]周建松，姚星垣.构建“123355”浙江现代金融服务体系[J].浙江金融，2011.3

[9]王芬.美日中小企业的信用担保体系[J].企业改革与战略，2003

[10]楼德华、傅黎瑛. 中小企业内部控制，2005

[11]李凤鸣 内部控制学，2012