投资决策阶段的项目管理_开题报告

从项目建设的重要性而言，投资决策时期的项目管理，虽然过程和内容“比较简单”，但作用却最为关键和重要。在决策过程中，每一个过程都必须遵循科学、缜密、周到的原则，因此，在决策调研过程中，决策者们常常因为各种因素的变化而需要反复酝酿、推敲，用充分的依据和足够的时间去思考。决策一旦决定， 就确定了建设工程项目的建设目标，也影响后续项目的建设全局。

投资决策时期主要由投资主体主导投资决策，由建设单位及相关顾问单位(咨询、代建、监理等)参与决策，投资决策事项的相关外部性条件同时需经政府部门审定、批准，涉及的主要部门有发改、国土、规划等。

项目决策分析与评价是投资项目科学决策的重要工作，是项目前期工作的核心，关系到投资项目建设的成败。在项目决策前期，尽管不同的决策者可能面对不同的决策目标、不同的决策及其管理程序，但都必须认真做好项目前期工作，才能提高决策的正确性，避免失误造成损失。

对于政府投资项目而言，投资决策会根据当地国民经济发展规划、产业政策、经济条件和实际需求等情况，做出项目建设总体规划，再根据经济社会发展需求的轻重缓急做出安排，然后决策确定项目的建设。

对于企业投资项目而言，投资决策是一个长期的过程，企业需要根据市场情况和发展规划、自身实力等综合考虑确定。因此，企业投资项目，在科学分析与评价的基础上，一旦时机和条件成熟， 便确定了决策。

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引言：投资决策的概念和作用

一、决策的概念

    按照现代决策理论，决策是为达到一定的目标，从两个或多个方案中选择一一个较优方案的分析判断和择的过程。具体地说，决策是指人们为了实现特定的目标，在掌握大量有关信息基础上，运用科学的理论和方法，系统地分析主客观条件，提出若干预选方案，分析各种方案的优缺点，并从中选出较优方案的过程。决策过程可以分为信息收集、方案设计、方案评价、方案抉择四个相互联系的阶段。这四个阶段相互交织，往复循环，贯穿于整个决策过程。

    决策有诸多分类方法。根据决策对象的不同，可分为投资决策、融资决策、营销决策等;根据决策目标的数量，可分为单目标决策和多目标决策;根据决策问题面临条件的不同，可分为确定型决策、风险型决策和不确定型决策。

二、决策的作用

（一）对项目建设的成败和投资效益的高低有决定性的影响

    投资项目建设具有整体性和固定性，只有整个项目全部完成，才能形成综合生产能力，发挥投资效益，并且一经建成投产交付使用，就木已成舟，不能随意移动和变更。项目决策得当，建成后的项目在使用期内就能发挥良好效益;决策失误，就会使建成后的项目难以发挥生产经营效益。投资项目一般建设时间长， 投资大，项目决策失误会影响到项目的施工进度。由于工期拖长，一方面会积压和浪费已投入的大量人力、物力、财力，提高投资费用;另一方面，还会使建设项目错过最佳投产时间。两个方面都会影响投资效益的提高，关系到项目建设的成败。

（二）对整个国家经济也会产生重大影响

    首先，国民经济效益是一个个微观项目的效益综合而成的，项目决策成功，项目投资效益良好，就会对国民经济产生有利的影响，反之则将影响宏观效益。其次，投资活动是实现社会扩大再生产的基本手段。这就要求我们在投资项目建设时，进行科学的项目决策，从多方面中优选出最佳投资行动方案，以保证社会扩大再生产的顺利进行。最后，项目建设是实现社会生产结构合理化的有效手段。投资活动不仅扩大了社会再生产的规模，而且也改变了社会再生产的生产结构。我们可以通过确定上哪些行业项目，不上那些行业项目，对某些部门的生产进行加强，对另些部门的生产进行调整， 从而改变现有的生产结构，以提高整个社会的经济效益。

 （三）合理控制投资规模的重要手段

    通过项目决策，可以对建设项目进行全面分析和论证，从而决定取含。这样就可以避免重复建设、盲目建设，坚决压缩不利于国民经济综合平衡、协调发展的项目，使投资建设规模得到合理的控制，进而平稳经济发展。

引言：投资决策时期的过程和内容

一、投资决策的过程

    投资决策时期的过程和内容主要包括项目建议书的编制和审批、可行性研究报告的编制和审批等，从表面上看其过程和召和内容似于比较简单，但实际上是一个复杂且重要的过程。投资决策阶段可能因政策、项目投资性质、技术等原因而不易确定。

二、项目决策程序

    2004年7月，国务院印发《关于投资体制改革的决定》(国发[2004] 20号)，正式开启投资体制改革的大幕，在此基础上，2016年7月， 中共中央、国务院印发《关于深化投融资体制改革的意见》(中发[2016] 18号)，在文件的权威性和改革的系统性方面又上升到了一个新的高度，并将作为我国投融资体制改革的纲领性文件加以贯彻。上述文件作为建设和完善社会主义市场经济体制的重要举措，打破了传统计划下高度集中的投资管理模式，基本形成了投资主体多元化、资金来源多渠道、投资方式多样化、项目建设市场化的新格局。    深化投资体制改革的一个基本出发点，就是要改进既有投资项目的决策规则和程序，提高投资决策的科学化、民主化水平。对于企业不使用政府投资建设的项目，政府一种不再实行审批制，对于政府投资项目，采用直接投资和资本金注入方式的，从投资决策角度只审批项目建议书和可行性研究报告。

（一）政府投资项目决策(审批)的程序和内容

对于政府投资项目，仍要按照规定的程序进行决策。这类建设项目必须先列入行业、部门或区域发展规划，由政府投资主管部门审批项目建议书，审查决定项目是否立项;再经过对可行性研究报告的审查，决定项目是否建设。

根据投资体制改革有关完善政府投资体制、规范政府投资行为、合理界定政府投资范围的规定，政府投资主要用于关系国家安全和市场不能有效配置资源的经济和社会领域，包括加强公益性和公共基础设施建设，保护和改善生态环境，促进欠发达地区的经济和社会发展，推进科技进步和高新技术产业化。按照投资事权划分，中央政府投资除本级政权等建设外，主要安排跨地区、跨流域以及对经济和社会发展全局有重大影响的项目。

为健全政府投资项目决策机制，提高政府投资项目决策的科学化、民主化水平，政府投资项目一般都要经过符合资质要求的咨询中介机构的评估论证。特别重大的项目还应实行专家评议制度;逐步实行政府投资项目公示制度，广泛听取各方面的意见和建议。

对于政府投资项目，采用直接投资和资本金注入方式的，政府投资主管部门从投资决策角度只审批项目建议书和可行性研究报告。除特殊情况外，不再审批开工报告，同时应严格执行政府投资项目的初步设计、概算审批工作;采用投资补助、转贷和贷款贴息方式的，只审批资金申请报告。

（二）企业投资项目决策(批准)的程序和内容

企业投资项目决策，特别是投资规模较大的大型项目的投资决策，关系到企业的长远发展。应按照公司法人治理结构的权责划分，经经理层讨论后，报决策层进行审定，特别重大的投资决策还要报股东大会讨论通过。

有的企业投资项目是由项目的发起人及其他投资人出资，组建具有独立法人资格的项目公司，由出资人或其授权机构对项目进行投资决策。

对企业投资项目，政府仅对《政府核准的投资项目录》内的项目(重大项目和限制类项目)从维护公共利益角度进行核准，其他的项目， 除国家法律法规和国务院专门规定禁止投资的项目以外，无论规枝大小， 均实行备案制。项目的市场前景、经济效益、资金来源和产品技术方案等均由企业自主决策、自担风险，并依法办理环境保护、土地利用、资源利用、安全生产、城市规划等许可手续和减免税确认手续。

对于企业投资建设实行政府核准制的项目，一般是在企业完成项目可行性研究后，根据可行性研究的基本意见和结论，委托具备相应工程咨询资格的机构编制项目申请报告，按照事权划分，分别报政府投资主管部门进行核准。由国务院投资主管部门核准的项目，其项目申请报告应有具备甲级工程咨询资格的机构编制。

项目申报单位在向项目核准机关报送申请报告时，需根据国家法律、法规的规定，附送城市规划、国土资源等行政主管部]出具的审批意见。

项目核准机关在受理核准申请后，如有需要，应委托符合资质要求的咨询中介机构进行评估。从狭义上来理解，核准并不属于决策程序范畴，但可理解为企业决策最终确立的一个标志。

三、项目决策内容

项目决策分析与评价的过程。是一个由粗到细、由浅到深的递进过程。在这个过程主要包括投资机会研究、初步可行性研究 (项目建设书)、可行性研究、项目申请报告等内容。

（一）投资机会研究

1.目的

投资机会研究也称投资机会鉴别，是指为寻找有价值的投资机会而进行的准备性调查研究。投资机会研究的目的是发现有价值的投资机会。

2.分类

投资机会研究可分为一般投资机会研究与具体投资机会研究两类。

一般投资机会研究。一般投资机会研究是 种全方位的搜索过程，需要进行广泛的调在，收集大量的数据。一般投资机会研究又可分为三类: ①地区投资机会研究，即通过调在分析地区的基本特征、人口及人均收入、地区产业结构、经济发展趋势、地区进出口结构等状况，研究、寻找在某-特定地区内的投资机会； ②部门投资机会研究，即通过调查分析产业部门在国民经济中的地位和作用、产业的规模和结构、各类产品的需求及其增长率等状况，研究、寻找在某特定产业部门的投资机会； ③资源开发投资机会研究，即通过调查分析资源的特征、储量、可利用和已利用状况、相关产品的需求和限制条件等情况，研究、寻找开发某项资源的投资机会。

具体项目投资机会研究。在一般投资机会研究初步筛选投资方向和投资机会后，需要进行具体项目的投资机会研究。具体项目投资机会研究比一般投资机会研究更为深入、具体，需要对项目的背景、市场需求、资源条件、发展趋势以及需要的投人和可能的产出等方面研究和分析，并作出大体上的判断。

企业对投资机会的研究，还应结合企业的发展战略和经营目标以及企业内外部资源条件。企业内外部资源条件主要指企业的财力、物力和人力资源，企业的技术和管理水平，以及外部建设条件。

3.内容和研究重点

投资机会研究的内容，包括市场调在、消费分析、投资政策、税收政策研究等，其研究重点是分析投资环境，如在某地区或某 产业部门、对某类项目的背景、市场需求、资源条件、发展趋势以及需要的投人和可能的产出等方面进行准备性的调查研究和分析，从而发现有价值的投资机会。

投资机会研究的成果是机会研究报告。投资机会研究报告是开展初步可行性研究的根据。在投资机会研究中，项目的建设投资和成本般参照类似项目的数据作粗略的估算。

（二）初步可行性研究(项目建议书)

初步可行性研究也称预可行性研究，是在投资机会研究的基础上，对项目方案进行初步的技术，经济分析和社会、环境评价，对项目是否可行作出初步判断。

初步可行性研究的主要目的是判断项目是否有生命力，是否值得投入更多的人力和资金进行可行性研究。

初步可行性研究的重点，主要是根据国民经济和社会发展中长期规划、行业规划和地区规划以及国家产业政策，经过调查研究、市场预测，从宏观上分析论证项目建设的必要性和可能性。

初步可行性研究的深度介于投资机会研究和可行性研究之间。在初步可行性研究中，项目投资和成本费用可主要采用相对粗略的估算指标法，有条件的也可采用分类估算法估算。

通过初步可行性研究，如果认为项目建设是必要的，而且具备了基本的建设条件，就可以编制初步可行性研究报告(项目建议书)。对于企业投资项目，政府不再审批项目建议书，初步可行性研究仅作为企业内部决策层进行项目投资策划、决策的依据;而对政府投资项目，仍需按基本建设程序要求审批项目建议书(初步可行性研究报告)。如果企业内部判断项目是有生命力或政府投资项目经投资主管部门批准立项，就可开展下一步的可行性研究。需要指出的是，不是所有项目都必须进行初步可行性研究，小型项目或者简单的技术改造项目，在选定投资机会后，可以直接进行可行性研究。

初步可行性研究的成果是初步可行性研究报告或者项目建议书。它们之间的差别，主要是对研究成果具体阐述的详略。初步可行性研究报告详尽一些， 项目建议书简略一些 ，可根据投资主体以及审批机构的要求确定。

（三）可行性研究

可行性研究，一般是在初步可行性研究的基础上进行详细分析、研究。通过对拟建项目的建设方案和建设条件的分析、比较、论证，从而得出该项目是否值得投资，建设方案是否合理、可行的研究结论，为项目的决策提供依据。

可行性研究是建设项目决策分析与评价分析阶段最重要的工作。可行性研究的过程既是深入调查研究的过程，又是多方案比较的过程。

1.依据

项目建议书(初步可行性研究报告)及其批复文件;

国家和地方的经济和社会发展规划、行业部门的发展规划，如江河流域开发治理规划、铁路公路路网规划、电力电网规划、森林开发规划，以及企业发展战略规划等;

有关的法律、法规和政策;

有关机构发布的工程建设方面的标准、规范、定额;

拟建场(厂)址的自然、经济、社会概况等基础资料;

合资、合作项目各方签订的协议书和意向书;

与拟建项目有关的各种市场信息资料或社会公众要求等。

（四）项目申请报告

1.目的和作用

项目申请报告是指对《政府核准的投资项目录》内企业投资的重大项目和限制类项目为获得政府投资主管部门行政许可而报送的项目论证报告。其目的是根据政府关注的公共管理要求，对拟建项目从规划布局、资源利用、生态环境、经济和社会影响等方面进行综合论证，为有关部门对企业投资项目进行核准审查提供依据。

项目申请报告是在项目可行性研究的基础上，重点论述项目的外部性、公共性等事项，其作用是为了维护经济安全、合理开发利用资源、保护生态环境、优化重大布局、保障公众利益、防止出现垄断。

2.主要内容

为指导企业做好项目申请报告的编写工作，规范项目核准机关核准行为，根据《企业投资项目核准和备案管理办法》(国家发展改革委第2号令)和《外商投资项目核准和备案管理办法》(国家发展改革委第12号令)有关规定，进一步完善、规范企业投资项目核准，帮助和指导企业编制项目申请报告，对需要报送、核准的企业投资项目申请报告，国家发改委发布了《项目申请报告通用文本的通知》(发改投资[ 2017] 684号)，供编写时借鉴和参考。编写项目申请报告的内容，         一般包括以下五个方面的内容:

项目单位及拟建项目情况:①项目单位情况。包括项目单位的主营业务、营业期限、资产负债、企业投资人(或者股东)构成、主要投资项目、现有生产能力、项目单位近几年信用情况等内容。②拟建项目情况。包括拟建项目的建设背景、建设地点、主要建设内容、建设(开发)规模与产品方案、工程技术方案、主要设备选型、配套公用辅助工程、投资规模和资金筹措方案等。拟建项目与国民经济和社会发展总体规划、主体功能区规划、专项规划、区域规划等相关规划衔接和协调情况，拟建项目的产业政策、技术标准和行业准人分析。拟建项目取得规划选址、土地利用等前置性要件的情况。

资源开发及综合利用分析:①资源开发方案。资源开发类项目，包括对金属矿、煤矿、石油天然气矿、建材矿以及水(力)、森林等资源的开发，应分析拟开发资源的可开发量、自然品质、赋存条件、开发价值等，评价是否符合资源综合利用的要求。②资源利用方案。包括项目需要占用的重要资源品种、数量及来源情况;多金属、多用途化学元素共生矿、伴生矿、尾矿以及油气混合矿等的资源综合利用方案;通过对单位生产能力主要资源消耗量指标的对比分析，评价资源利用效率的先进程度;分析评价项目建设是否会对地表(下)水等其他资源造成不利影响。③资源节约措施。阐述项目方案中作为原材料的各类金属矿、非金属矿及能源和水资源节约以及项目废弃物综合利用等的主要措施方案。对拟建项目的资源能源消耗指标进行分析，阐述在提高资源能源利用效率、降低资源能源消耗、实现资源能源再利用与再循环等方面的主要措施，论证是否符合能耗准人标准及资源节约和有效利用的相关要求。

生态环境影响分析:①生态和环境现状。包括项目场址的自然生态系统状况资源承载力、环境条件、现有污染物情况和环境容量状况等，明确项目建设是否涉及生态保护红线以及与相关规划环评结论的相符性。②生态环境影响分析。包括生态破坏、特种威胁、排放污染物类型、排放最情况分析，水土流失预测，对生态环境的影响因素和影响程度，对流城和区域生态系统及环境的综合影响。③生态环境保护措施。按照有关生态环境保护修复、水土保持的政策法规要求，对可能造成的生态环境损害提出治理措施，对治理方案的可行性、治理效果进行分析论证。根据项目情况，提出污染防治措施方案并进行可行性分析论证。④特殊环境影响。分析拟建项目对历史文化遗产、自然遗产、自然保护区、森林公园、重要湿地、风景名胜和自然景观等可能造成的不利影响，并提出保护措施。

经济影响分析:①社会经济费用效益或费用效果分析。从资源综合利用和生态环境影响等角度，评价拟建项目的经济合理性。②行业影响分析。阐述行业现状的基本情况以及企业在行业中所处地位，分析拟建项目对所在行业及关联产业发展的影响，尤其对产能过剩行业注重宏观总量分析影响，避免资源浪费和加剧生态环境恶化，并对是否可能导致垄断，是否符合重大生产力布局等进行论证。③区域经济影响分析。对于区域经济可能产生重大影响的项目，应从区域经济发展、产业空间布局.当地财政收支、社会收入分配、市场竞争结构、对当地产业支撑作用和贡献等角度进行分析论证。④宏观经济形响分析。投资规模巨大、对国民经济有重大影响的项目，应进行宏观经济影响分析。涉及国家经济安全的项目，应分析拟建项目对经济安全的影响，提出维护经济安全的措施。

社会影响分析:①社会影响效果分析。闸述报建项目的建设及运营活动对项目所在地可能产生的社会影响和社会效益。其中要对就业效果进行重点分析。②社会适应性分析。分析拟建项目能否为当地地的社会环境、人文条件所接纳，评价该项目与当地社会环境的相互适应性，提出改进性方案。③社会稳定风险分析。重点针对报建项目直接关系人民群众切实利益且涉及面广、容易引发的社会稳定问题，在风险调查、风险识别、风险估计提出风险防范和化解措施、判断风险等级基础上，从合法性、合理性、可行性和可控性等方面进行分析。④其他社会风险及对策分析。

针对项目建设所涉及的其他社会因素进行社会风险分析，提出协调项目与当地社会关系、规避社会风险、促进项目顺利实施的措施方案。

引言：建设目标与目标的确定

一、项目目标

（一）宏观目标

项目的宏观目标是指项目建设对国家、地区、部门或行业要达到的整体发展目标所产生的积极影响和作用。

不同性质项目的宏观目标是有区别的。如工业项目的宏观目标主要是满足国民经济发展对项目产品的需要，推动相关产业的发展，促进产业结构的调整。交通运输等基础设施项目的宏观目标主要是改善交通运输条件，便利人民的生活，促进国民经济或地区经济的发展。文化、教育、卫生等社会公益性项目的宏观目标主要是改善人们的工作、活动空间和环境，提高生活质量，满足人民不断增长的物质文化生活需要。

（二）具体目标

项目的具体目标是指项目建设要达到的直接效果。具体目标主要有:

1.效益目标

效益目标指项目要实现经济效益、社会效益、环境效益的目标值。对于经营性项目，其效益目标主要是对投资收益的具体目标值。如某工业项目确定其效益目标值为:项目投资所得税后财务内部收益率达到10%，项目本金财务内部收益率达到12%。对于公共基础设施项目:其效益目标主要是指满足客观需要的程度或提供服务的范围。如某城市水厂的益目标主要基满足城东区所有单位及30万居民的供术需求。对于环境治理项目，北效益目标主要是指环境治理的效果。如某城市水环境综合治理工程的效益目标主要是使城市污水处理率从36%提高到70%，并使河水体达到符合旅旅游景观的水质标准。

2.规模目标

规模目标是指对项目建设规模确定的目标值。如某市民广场项目，建设用地6hm2;，建筑面积7.3万m2，其中地上11层、地下1层，其余为市民广场、公园和道路等。

3.功能目标

功能目标指对项目功能的定位。企业投资项目可供选择的功能目标主要有:

扩大生产规模，降低单位产品成本；向前延伸，生产所需原材料，降低产品成本和经营风险；向后延伸，延长产品生产链，提高产品附加值；引进先进技术设备，提高产品的技术含量和质量；进行技术改造，调整产品结构，开发适销对路产品；利用专利技术，开发高新技术产品；拓宽投资领域，分散经营风险；企业必须根据本企业的总体发展战略、主要经营方向以及国家总体规划、产业政策和技术政策、资源政策和环境政策的要求，研究确定建设项目的功能目标。

4.市场目标

市场目标指对项目产品(或服务)目标市场及市场占有份额的确定。

二、建设目标的确定

一个建设项目决策决定以后，就需要科学确定项目的建设目标和建设规划，它是项目建设的关键和建设实施的“总导航”，项目建设目标与规划对顺利实施项目具有重要的作用和意义。因此，它必须尊重科学、遵循规律，按照建设工程管理规定并因地制宜。项目决策与确定一建设目标与规划- -工程规划与设计，依次是项目建设的三大灵魂，也就是解决了我们“要不要做，做到怎样，如何去做”的关系，决策者把握好这几个项目建设的关键环节，就奠定了一个建设项目科学建设、规范建设的基础。

建设工程目标规划是项动态性工作，在建设工程的不同阶段都要进行，因而建设工程的目标并不是一-经确定就不再改变的。

由于建设工程不同阶段所具备的条件不同，目标确定的依据自然也就不同。如在可行性研究阶段，就确定了项目建设的目标，但此时相对确定依据比较缺乏，是一个比较宏观的计划目标，此时，调查研究和建设工程的数据库具有十分重要的作用，应予以足够的重视。

按照一定的标准对建设工程进行分类。通常按使用功能分类较为直观，也易于为人接受和记忆。

对各类建设工程所可能采用的结构体系进行统一分类。

数据既要有一-定的综 合性又要能足以反映建设工程的基本情况和特征。

而在施工图设计完成之后，目标规划的依据就比较充分了，因而，目标规划的结果也比较准确和可靠，但目标确定依据充分并不表示目标确定就科学，因为此时如果目标确定的人为因素取代事实依据，这个目标计划就没有意义了。

建设工程数据库对建设工程目标确定的作用，在很大程度上取决于数据库中与拟建工程相似的同类工程的数量。因此，建立和完善建设工程数据库需要经历较长的时间，在确定数据库的结构之后，数据的积累、分析就成为主要任务，也可能在应用过程中对已确定的数据库结构和内容还要作适当的调整、修正和补充。建设目标主要是质量目标、投资目标、进度目标、安全目标等。

引言：市场调查

一、市场调查的内容与关系

一个建设项目从决策到实施再到建成，需要经过决策层的周密决策才能确定。同样，一个项目的圆满建成，需要通过实施者的周密计划才能实现。这里所说的决策层就是项目建设方的领导层，实施者就是建设工程的管理者、项目经理(也包括建设、设计以及其他参与单位的工程管理者)。

从理论上讲，一个项目的调研考察应该在项目建议书和可行性研究报告阶段已经完成，不错，这是在项目决策时期，是建设方领导对拟建项目是否实施作出的决定，一个项目决策是否正确，当然是决策者的责任。

我们这里所说的是建设地建设市场的调查，包括建设地施工能力、原材料情况、市场价格、人力资源和主管部因地制宜政策执行情况以及建设地人文风情等。市场调查主要是指实施者在项目决策后，也就是在决策时期的后期和实施时期的前期阶段的建设工程管理，实施者需要进行的调研、考察等了解建设信息的工作。

领导决策决定建设项目，这是大目标。实施者的工作就是按照大目标把工程建成，如何建设就是我们工程建设管理者的任务了。在这个时候进行市场调查，与前者相比，实用性更强，目的性更明，前者对项目是否成立进行决策，后者对如何实施项目进行决策。

“目标一致，过程不同，结果就有所不同。”决策者与实施者往往是“两拨人”，即目标制定人与任务执行人的关系。

一个决策层已定的建设项目，如果没有实施者的技术和相应的组织措施来保证，那么，其实施结果-定会与初衷目标有所不同。即便如此，如果没有市场调查，其结果也会有所差异。通过市场调查和专业技术、科学合理的组织措施，才能保证项目的顺利实施，这是建设工程管理者的责任，需要用技术和智慧来实现。因此，市场调查工作，是一种隐形的生产力!

二、市场调查的主要工作与重要性

市场调查的主要工作，就是实施者除了具备与工程建设相对应的技术能力外，还应当了解与工程建设相关的所有信息，并以高度的责任心、工作技巧高质量地完成实施者的任务。

从项目建设的总体来说，实施者的工作都是工程建设主动控制内容，是确保建设工程施工(我们把实施施工任务称为操作者)圆满完成的基础，因此，我们每一位工程建设的管理者应当做到“眼观六路”和“面面俱到”，不能“按部就班”或“鲁莽行动”。

一个工程设计，基本使用功能相同，假如设计人员不了解、不进行市场调查，盲目进行设计，就一定会出现平面布局、结构方案或材料使用等方面的欠妥之处(这里我们主要指设计人员不了解技术以外的信息，也不包括技术咨询范畴)，设计造价相差10%左右，是非常正常的事，因此，一个优秀的设计，是一个好项目建成的基础。

一个招标文件看似简单，但它是确保建设工程目标实现的“守护神”，目标过高(把所有的责任和风险都留给投标单位)或过低(设计浪费，用途不合理)，都会对工程建设产生重大影响。我们经常遇到要求过高的招标文件，实际是实现不了的，过低的招标文件，则不能实现建设目标。无论目标过高或过低，都将造成工期延误、质量降低和安全事故等问题，这些屡见不鲜的问题，其实是制定目标的决策者和实施者(主要是建设单位的实施者)造成的，施工等建设参与方往往是问题的“冤大头”和“牺牲品”，但最终最大的受影响者和损失者都是建设单位，作为一个有责任的实施者不能过度盲从决策者的指令。因此，一份好的招标文件是确保项目顺利建成的保障。

归根结底，市场调查要“接地气”， 主要的工作就是围绕设计和招标的要约，根据市场情况，制定科学合理的建设目标，才能保证I程建设的顺利和圆满完成。

市场调查，应当贯穿项目建设的整个过程。从以上分析可见，市场调查对工程建设十分重要。

引言：工程咨询

我国的建设工程管理，在各级政府的关心和重视下，虽然发展越来越规范，但与市场需求和国际先进水平相比尚有较大距离，其中主要原因: 一是我国的建设工程项目管理制咨询并不重视。制度尚在不断完落中:二是很多人对工程咨询了解不多，意识不强。因此，社会总体对工程主要是除前述决策前期咨询外，针对工程建设准备和实施过程中的技术咨询，目的就是引起广大建设工程管理者的重视。

我国现行建设工程管理模式实行近20年以来，存在的缺陷日益突显，主要表现在:是相对于质量控制而言，对投资、进度的控制制和合同的管理较为薄弱，效果较差，管理尚在走程序的“粗放型”阶段。二是政府投资项目成为一种我国工程建设领域的特色和常态。因此，就主要目标控制、过程质量把控而言，改进余地巨大。在新形势下，这也是行业发展和企业优化资源、结构调整、提升实力的一种创新模式，譬如对于建设工程设计而言，对其进行优化，节省1%~5%的造价是十分有把握的，市政等其他建设工程项目优化力度可能会更大，而优化节省的费用，可能比目前建设单位支付设计和监理费的总额还多，这种隐形的良妃数额十分惊人。

二、工程咨询的作用

从前面分析可知，工程咨询的作用不言而喻,它的作用主要有以下几点:

（一）为决策者提供科学合理的建议

工程咨询并不决策，但它可以弥补决策者职与能力之间的差距。根据决策者的虽托，咨询者可以利用自己的知识，经验和已掌握的调在资料，为决策者提供科学合理的种成多种可供选择的建议成方案，从而减少决策者的决策失误。这里的决策者可以是各级政府机构，也可以是企业领导或具体建设工程的业主。

（二）保证工程的顺利进行

由于建设工程具有一次性的特点，而且其实施过程中有众多复杂的管理工作，业主通常没有能力自行管理。工程咨询公司和人员在这方面则具有较专业的知识和经验，由于他们负责工程实施过程的管理，可以及时发现和处理所出现的问题，大大提高工程实施过程管理的效率和效果，从而保证工程的顺利实施。

（三）为客户提供信息和先进技术

工程咨询机构往往集中了一定数量的专家、学者，拥有大量的信息、知识、经验和先进技术，可以随时根据客户需要提供信息和技术服务,弥补客户在科技和信息方面的不足。从全社会来说，这对于促进科学技术和情报的交流与转移，更好地发挥科学技术作为生产力的作用，都起到十分积极的作用。

（四）发挥仲裁人的作用

由于相互利益关系的不同和认识水平的不同，在建设工程实施过程中，业主与建设工程其他参与各方之间，尤其与承包方之间，往往会产生合同争议，需要第三方来合理解决所出现的争议。工程咨询机构是独立法人，不受其他机构的约束和控制，只对自己咨询的结果负责，因而可以公正、客观地为客户提供解决争议的方案和建议。而且，由于工程咨询公司所具备的知识、经验、社会声誉及其所处的第三方地位，因而其所提出的方案和建议易被争议双方所接受。

（五）促进国际工程领域的交流和合作

随着全球经济一体化的发展，境外投资的数额和比例越来越大，境外工程咨询业务也越来越多。在这些业务中，工程咨询公司和人员往往表现出其在工程咨询和管理方面的理念与方法以及所掌握的工程技术和建设工程组织管理的新型模式，这对促进国际工程领域技术、经济、管理和法律等方面的交流与合作无疑起到了十分积极的作用。此外，虽然目前在国际工程咨询市场中，发达国家工程咨询公司占绝对主导地位，但他们境外工程咨询业务的拓展在客观上也是有利于提高发展中国家工程咨询水平的。

引言：项目前期咨询评估

从1986年开始，对需要国家审批的投资建设项目实行“先评估，后决策”的制度。随着投资体制改革的深人推进、对各类投资中介服务机构的管理还步健全和完善，咨询评估程序和方法更加科学、规范， 根据国务院《关于投资体制改革的决定》和《国家发展改革委委托投资咨询评估管理办法》对政府投资项目的项目建议书和可行性研究报告、企业投资项目的项目申请报告、重要领域的发展建设规划等在决策审批前、按照公平、公正、公开和竞争的原则，选择相应有资质、有能力、有实力的咨询中介机构进行咨询评估。

一、项目咨询评估的作用

项目咨询评估是咨询机构根据政府投资主管部门、金融机构或企业等的委托，在项目投资决策之前，对项目建议书(初步可行性研究报告)、可行性研究报告或项目申请报告，按照项目建设目标和功能定位，采用科学的方法，对项目的市场、技术、财务、经济，以及环境和社会影响等方面开展进一步的分析论证 和再评价，权衡各种方案的利弊和潜在风险，判断项目是否值得投资，提出明确的评估结论，并对项目建设方案提出优化建议，从而为决策者进行科学决策或为政府核准项目提供依据的咨询活动。

在许多国家，无论私人还是公共投资项目，都必须得到项目所在国家或地区政府批准后才能实施。一方面政府通常要对项目进行评估，评估拟建项目是否符合政府的发展目标、开发规划，项目对本国或本地经济、社会、环境等的影响。另方面，投资者在完成

项目可行性研究后，为了分析其可靠性。进一步完善项目方案，往往也聘请独立的咨询机构对可行性研究报告进行评估。至于向项目贷款的银行，项目评估是其贷款决策的必要程序，评估结论是发放贷款的重要依据。

不同的委托主体，对评估的内容及侧重点的要求可能有所不同。总体上，政府部门委托的评估项目，一般侧重于项目的经济及社会影响评价。分析论证资源配置的合理性等:银行等金融机构委托的评估项目，主要侧重于融资主体的盈利能力和偿债能力评价:企业或机构投资者委托的评估项目，将重点评估项目本身的盈利能力，资金的流动性和财务风险等方面。

二、项目建议书和可行性研究报告的评估

引言：项目建议书的编制

一、内容和深度

（一）主要内容

项目建议书的内容视项目的不同有繁有简，但一般包括以下几方面的内容:

1.项目提出的必要性和依据:

2.产品方案、拟建规模和建设地点的初步设想:

3.资源情况、建设条件、协价关系和设备引进国别，广商的初步分析，

4.投资估算、资金筹指及还说方案设想:

5.项目进度计划;

6.经济效益和社会效益的初步估计:

7.环境影响的初步评估。

（二）深度要求

1.关于投资建设必要性和依据：阐明拟建项目提出的背景、拟建地点，提出成出具与项目有关的长远规划成行业、地区规划资料，说明项目建设的必要性；对改扩建项目要说明现有企业的情况；对于引进技术和设备的项目，还要说明国内外技术的差距与概况以及进口的理由，工艺流程和生产条件的概要等。

2.关于产品方案、拟建项目规模和建设地点的初步设想：产品的市场预测，包括国内外同类产品的生产能力、销售情况分析和预测、产品销售方向和销售价格的初步分析等；说明(初步确定)产品的年产值，一次建成规模和分期建设的设想(改扣建项目还需说明原有生产情况及条件)，以及对拟建项目规模经济合理性的评价；产品方案设想，包括主要产品和副产品的规模、质量标准等；建设地点论证，分析项目拟建地点的自然条件和社会条件，论证建设地点是否符合地区布局的要求。

3.关于资源、交通运输以及其他建设条件和协作关系的初步分析：拟利用的资源供应的可行性和可靠性；主要协作条件情况、项目报建地点水电及其他公用设施、地方村料的供应情及分析；对于技术引进和设备进口项目应说明主要原村料、电力、燃料、交通运输、协信配套等方面的要求，以及所具备的条件和资源落实情况。

4.关于主要工艺技术方案的设想：主要生产技术和工艺，如权引进国外技术，应说明引进的国别以及国内技术与之相比存在的差距、技术来源、技术鉴定及转让等情况；主要专用设备来源，如报采用国外设备，应说明引进理由以及拟引进设备的风外厂商的概况。

5.关于投资估算和资金筹措的设想：投资估算根据掌握数据的情况，可进行详细估算，也可以按单位生产能力或类似企业情况进行估算或匡算。投资估算中应包括建设期利息、投资方向调节税和考虑-一定时期内的涨价影响因素(即涨价预备金)、流动资金可参考同类企业条件及利率，说明偿还方式、测算偿还能力。对于技术引进和设备进口项目应估算项目的外汇总用汇额以及其用途，外汇的资金来源与偿还方式，以及国内费用的估算和来源。

6.关于项目建设进度的安排：建设前期工作的安排，应包括涉外项目的询价、考察、谈判、设计等；项目建设需要的时间和生产经营时间。

7.关于经济效益和社会效益的初步估算(可能的话应含有初步的财务分析和国民经济分析的内容)：计算项目全部投资的内部收益率、贷款偿还期等指标以及其他必要的指标，进行盈利能力、偿还能力初步分析；项目的社会效益和社会影响的初步分析。

8.有关的初步结论和建议：对于技术引进和设备进口的项目建议书，还应有邀请外国厂商来华进行技术交流的计划、出国考察计划，以及可行性分析工作的计划(如聘请外国专家指导或委托咨询的计划)等附件。受项目所在细分行业、资金规模、建设地区、投资方式等不同影响，项目建议书均有不同侧重。为了保证项目顺利通过地区或者国家发改委批准完成立项，项目建议书的编制可由专业有经验的咨询机构协助完成。可行性研究报告经批准后，正式组建项目法人运作班子。

引言：可行性研究报告的编制

一、内容、要求和深度

项目可行性研究的内容，因项目的性质不同、行业特点而异。从总体看，可行性研究的内容与项目建议书的内容基本相同，但研究的深度有所提高，研究的范围有所扩大。可行性研究的重点是研究论证项目建设的可行性，必要时还需进一步论证项目建设的必要性。可行性研究是从项目建设和生产经营全过程分析项目的可行性，应完成以下工作:市场研究，以解决项目建设的必要性问题；工艺技术方案的研究，以解决项目建设的技术可行性问题；财务和经济分析，以解决项目建设的经济合理问题。

（一）内容

项目的可行性研究，其内容主要包括:

1.项目建设的必要性

要从两个层次进行分析，一是结合项目功能定位，分析拟建项目对实现企业自身发展，满足社会需求，促进国家、地区经济和社会发展等方面的必要性;二是从国民经济和社会发展角度，分析拟建项目是否符合合理配置和有效利用资源的要求，是否符合区域规划、行业发展规划、城市规划的要求，是否符合国家产业政策和技术政策的要求，是否符合保护环境、可持续发展的要求等。

2. 市场分析

调查、分析和预测拟建项目产品和主要投人品的国际、国内市场的供需状况和销售价格;研究确定产品的目标市场;在竞争力分析的基础上，预测可能占有的市场份额;研究产品的营销策略。

3.建设方案

主要包据建设规模与产品方案，工艺技术和主要设备方案，场(厂)址选择，主要原材料、辅助材料、燃料供应方案，总图运输和土建方案，公用工程方案，节能、节水措庙，环境保护治用描施力案，安全、职业卫生措施和消防设施方案，项目的组织机构与人力资源配置等。

4.投资估算

在确定项目建设方案工程量的基础上估算项目的建设投资，分别估算建筑工程费、设备购置费、安装工程费、工程建设其他费用、基本预备费、涨价预备费，还要估算建设期利息和流动资金。

5.融资方案

在投资估算确定融资额的基础上，研究分析项目的融资主体，资金来源的渠道和方式，资金结构及融资成本、融资风险好。结合融资方案的财务分析，比较、选择和确定融资方案。

6.财务分析(也称财务评价)

按规定科目详细估算营业收入和成本费用，预测现金流量;编制现金流量表等财务报表，计算相关指标;进行财务盈利能力、偿债能力分析以及财务生存能力分析，评价项目的财务可行性。

7.经济分析(也称国民经济评价)

对于财务现金流量不能全面、真实地反映其经济价值的项目，应进行经济分析。从社会经济资源有效配置的角度，识别与估算项目产生的直接和间接的经济费用与效益，编制经济费用效益流量表，计算有关评价指标，分析项目建设对社会经和所作出的贡献以及项目所耗费的社会资源，评价项目的经济合理性。

8.经济影响分析

对于行业、区城经济及宏观经济影响较大的项目，还应从行业影响、区城经济发展、产业布局及结构调整、区城财政收支、收人分配以及是否可能导致整断等角度进行分析。对于沙及国家经济安全的项目，还应从产业技术安全、资源供应安全、资本控制安全、产业成长安全、市场环境安全等角度进行分析。

9.资源利用分析

对于高耗他、高耗水、大陆消托自然资源的项目，如石油天然气开采、石油加工、发电等项目，应分析能源、水资源和自然资源利用效率，

一般项目也应进行节能、节水、节地、节材分析，所有项目都要据出降低资源消耗的措施。

10.土地利用及移民搬迁安置方案分析

对于新增建设用地的项目，应分析项目用地情况，提出节约用地措施。涉及搬迁和移民的项目，还应分析搬迁方案和移民安置方案的合理性。

11.社会评价或社会影响分析

对于涉及社会公共利益的项目，如农村扶贫项目，要在社会调查的基础上，分析拟建项目的社会影响，分析主要利益相关者的需求，对项目的支持和接受程度，分析项目的社会风险，提出需要防范和解决社会问题的方案。

12.敏感性分析与盈号平衡分析

进行敏感性分析，计算敏感度系数和临界点，找出敏感因素及其对项目效益的影响程度:进行盈亏平衡分析，计算盈号平衡点，粗略预测项目适应市场变化的能力。

13.风险分析

对项目主要风险因素进行识别，采用定性和定量分析方法估计风险程度，研究提出防范和降低风险的对策措施。

14. 结论与建议

在以上各项分析研究之后，应进行归纳总结，说明所推荐方案的优点，并指出可能存在的主要问题和可能遇到的主要风险，作出项目是否可行的明确结论，并对项目下一步工作和项目实施中需要解决的问题提出建议。

此外，除了在项目建设方案中提出环境保护治理和保障建设与运行安全的方案外，还应进行环境影响评价和安全预评价，这是由环境影响评价机构和安全预评价机构具体执行的，与项目可行性研究工作并行的重要工作。

对于政府投资建设的基础设施、公共服务以及环境保护等项目，除上述各项内容外，可行性研究及其报告的内容还应包括:政府投资的必要性;项目需要实施代建制的方案;政府投资项目的投资方式。对采用资本金注人方式的项目，要分析出资人代表的情况及其合理性;对没有营业收人或收人不足以弥补运营成本的公益性项目，要从项目运营的财务可持续性角度，分析、研究政府提供补贴的方式和数额;依法须进行招标的工程建设项目，增加具体招标范围、拟采用的招标组织形式、招标方式等有关招标内容;不进行招标的，须说明不招标原因。

 （二）要求

1.基本情况:中外合资经营企业名称、法定地址、宗旨、经营范围和规模;合营各方地址和法定代表人姓名，职务；企业总投资、注册资本股本额(自有资金额、合营各方出资比例、利润分配及亏损分担比例;项目建议书的出资方式、股本交纳期限);合营期限、合营方性研究报告的概况、结论、问题和建议。

2.产品生产安排及其依据。要说明国内外市场需求情况和市场预测的情况，以及国内外当前已有的和在建的生产装装备能力。

3.物料供应安排(包括能源和交通运输) 及其依据。

4.项目地址选择及其依据。

5.技术装备和工艺过程的选择及其依据(包括国内外设备分批交货的安排)。

6.生产组织安排(包括职工总数、构成、来源和经营管理)及其依据。

7.环境污染治理和劳动安全全保护、卫生设施及其依

8.建设方式、建设进度安排及其依据。

9.资金筹措及其依据(包括厂房、设备人股计算的依据)。

10.外汇收支安排及其依据。

11.综合分析(包括经济、技术、财务和法律方面的分析)。要采用动态法和风险法(或敏感度分析法)等方法分析项目效益和外汇收支等情况。

12.必要的附件。如合营各方的营业执照副本;法定代表人证明书;合营各方的资产、经营情况资料;上级主管部门的意见。

（三）深度

可行性研究的成果是可行性研究报告。可行性研究及其报告应达到以下深度要求:

1.可行性研究报告应达到内容齐全、数据准确、论据充分、结论明确的要求，以满足决策者定方案、定项目的要求;

2.可行性研究中选用的主要设备的规格、参数应能满足预订货的要求。引进技术设备的资料应能满足合同谈判的要求;

3.可行性研究中的重大技术、财务方案，应有两个以上方案的比选;

4.可行性研究中确定的主要工程技术数据，应能满足项目初步设计的要求;

5.可行性研究阶段对投资和成本费用的估算应采用分项详细估算法;

6.可行性研究确定的融资方案，应能满足项目资金筹措及使用计划对投资数额、时间和币种的要求，并能满足银行等金融机构信贷决策的需要;

7.可行性研究报告应反映可行性研究过程中出现的某些方案的重大分歧及未被采纳的理由，以供决策者权衡利弊进行决策;

8.可行性研究报告应附有供评估、决策审批所必需的合同、协议和城市规划、土地使用等相关主管部门的意见，出具相应行政许可文件。

C. 参考文献

[1]全国注册咨询工程师（投资）资格考试参考教材编写委员会.项目决策分析与评价.北京：中国计划出版社，2016

[2]全国注册造价工程师考试参考教材编写委员会.建设工程造价管理.北京：中国计划出版社，2012

[3]全国投资建设项目管理师职业水平考试参考教材编写委员会.投资建设项目决策.北京：中国计划出版社，2011

[4]中国工程咨询协会编写.工程项目管理指南，天津：天津大学出版社，2013

[5] 中国工程咨询协会，《发展规划咨询理论方法和实践》，中国计划出版社，2015

[6] 《政府核准和备案投资项目管理条例》（国务院令第673号，2016年11月30日发布，2017年2月1日实施）

[7] 《政府核准投资项目管理办法》（国家发展和改革委员会令第11号，2014年）

[8] 《企业投资项目核准和备案管理办法》（国家发展和改革委员会令第2号，2017年3月8日发布，2017年4月8日实施）

[9] 《外商投资项目核准和备案管理办法》（国家发展和改革委员会令第12号，2014年）

[10] 《政府核准的投资项目目录（2016年本）》（国发[2016]72号）