中小商业银行信贷风险管理创新研究——基于武义农商银行的研究_开题报告

一、文献综述

近几年，我国整体经济形势并不太乐观，存在僧多粥少的现象，各家银行都想从中分得一杯羹，银行业也迎来的困难的瓶颈期。小微企业和个人农户是农村商业银行重要发展的目标客户群体，这类客户一直面临着资本市场融资困难的局面，农村商业银行作为新兴股份制改造后的银行，为小微企业主和农户融资渠道拓宽了视野，但是从农村商业银行角度，如何才能在合理贷款的同时合理规避风险，将是我研究的课题方向。综合近期我国有关的研究文献来看，主要存在以下观点：

 1．国内文献综述 。 

刘健（2008）在我国农村信用社发展的制度与实证分析中提及我国的农村经济发展尚面临许多瓶颈,其中农村金融问题近些年来尤其引入关注。这是因为,20世纪90年代末以来,国有商业银行迫于成本压力逐步退出了农村金融市场,并由此形成了巨大的“金融真空”,需要其他金融机构进行填补;虽然外资银行在新世纪迈出了进军我国农村金融市场的第一步,但是其起步阶段业务较少、品种单一,尚不能完全满足农村金融市场的旺盛需求。基于此,承担农村金融发展的重担就落在了农村信用社的肩上。尽管农村信用社以此为契机,在农村金融市场体系中占据了举足轻重的地位,但是其发展还存在诸多差强人意之处,在一定程度上制约了其对农村经济发展的贡献度。概括而言,我国农村信用社现存的主要问题包括:首先,我国农村信用社存在的最大问题,是在正式制度安排方面尚不规范。一方面,从农村信用社的产权制度来看,虽然在其成立之初确定了合作制的原则,但是在随后的演进发展过程中,由于政府对农村信用社干预过多,甚至强制性地变更产权,从而导致农村信用社脱离了我国的实际情况。农村信用社不仅没有遵循合作制的原则,而且剥夺了农民参与农村信用社的权利,并由此引发了一系列问题,如产权主体不明确、法人地位虚置、“三会”制度名存实亡、激励机制失效等。另一方面,从农村信用社的监管制度来看,中央政府和地方省级政府对其进行行政管理;中国人民银行和银监局对其实施监督管理;而中国农业银行和省效果不佳,而且机构变更得过于频繁也使农村信用社的稳定性大打折扣。其次,我国农村信用社的发展还受到了非正式制度的制约。一方面,农村信用社企业文化的缺失直接制约了其经营业务的开展;另一方面,农村长期形成的习俗与社会关系抵押等非正式制度因素,则间接影响了农村信用社的发展,其影响路径可以概括为:非正式制度基于信息不对称、供需不匹配等特征,衍生出非正式金融,而非正式金融出现之后,利用其信贷业务的优势强有力地挤占了农村信用社的发展空间,威胁到农村信用社在农村金融中的地位。最后,正是由于我国农村信用社在正式制度和非正式制度上的缺陷,导致其经营情况不容乐观。例如,在与国内其他银行业金融机构的横向对比中,我国农村信用社的差距还是比较明显的——资产负债规模与营业网点比例不协调;贷款市场份额较小;对农村金融市场掌控不足;贷款回收率停滞不前:吸收人民币储蓄存款业务不容乐观,等等。基于农村信用社在农村金融市场中的发展现状,本文试图以山东省为例,对我国农村信用社进行相应的理论与实证分析。也就是说,在理论方面,依托制度经济学对农村信用社的正式制度和非正式制度进行探讨;在实证方面,借助计量经济学方法和问卷调查分析,对其制度分析进行有力的佐证,从而明确农村信用社现有的缺陷及其改革的方向和目标,最终使农村信用社能够更好地服务于农业、农村和农民,真正发挥农村金融主力军的作用。

侯仁锋（2013）商业银行信贷风险管理研究中指出信贷业务作为商业银行的核心业务在整个银行经营过程中的重要性不言而喻。商业银行信贷风险是资金运用过程中不可回避的核心问题，因此加强信贷风险管理意识，有效防范信贷风险是商业银行信贷业务的当务之急。信贷风险管理在商业银行的各种经营管理中越来越显示出其极端重要性。为了保证商业银行信贷资金安全性、流动性和盈利性，有效提高工作效率，降低信贷风险，不断改进管理方式，加强信贷数据收集和利用，提高商业银行在信贷业务中的科学预测和决策，十分有必要对商业银行信贷风险管理这一重要课题进行进一步更加深入的探究。中国农业银行A分行一直以来高度重视对信贷风险的有效识别和防范，努力探索建立加强客户信贷风险管理的机制和方法。但同时又不免出现了过度授信、关联互保、资金挪用等风险隐患，且有部分贷款的风险已经逐步显现。如何对信贷风险进行有效管理是商业银行和理论界当前迫切需要解决的难题之一。

姜来（2014）在温州地区商业银行企业信贷风险的特征和控制对策研究中提及信贷业务是商业银行的主要利润来源,信贷风险也是商业银行面临的主要风险,信贷风险管理的成败不仅关系到商业银行盈利目标能否实现,而且对其生存发展起着至关重要的作用。特别是近年来,随着银行企业信贷业务的迅猛发展,企业信贷风险也在不断地增长,企业信贷风险管理越来越成为银行关注的焦点。本文首先通过对历史文献的查阅,对银行信贷风险的概念、结构,银行信贷风险成因理论及控制理论进行分析与归纳总结。接着以温州地区商业银行企业信贷风险为研究主体,以温州地区商业银行企业信贷现状为切入点,着重分析了温州地区商业银行企业信贷风险具有连带性、转移性、隐藏性、行业性和政策性等五大特征,进而探讨这些信贷风险的产生原因——由外部环境、企业经营及商业银行方面等因素构成。针对温州地区商业银行企业信贷风险的特征及其成因,本文提出了相应的风险控制对策。温州地区商业银行必须首先根据企业信贷风险的连带性特征,加速处理互相担保风险,重点做好风险链条的化解；其次要加强信贷风险过程管理,有效监测企业信贷资金流入非正常领域而产生信贷风险的转移；然后根据温州地区商业银行企业信贷以中小企业信贷为主,因短贷长用、民间借贷突出导致企业信贷风险具有隐藏性特征的现象,注重信贷模式的创新,加强银行信贷产品供给,从而有效化解风险；还要树立现代商业银行风险管理理念,实施信用风险限额管理,有效化解企业信贷风险的行业性特征；最后要强化银行信贷队伍管理,控制多头、过度授信,才能有效降低风险贷款的发生概率,减轻企业信贷风险的政策性特征。加强企业信贷风险控制是一个系统工程,在当前温州银行业不良贷款爆发、信贷风险突出的情况下,希望能给当地银行加强信贷风险管理提供相关参考借鉴。

何国勇(2008)认为我国银行业在防控信贷风险方面还有很多问题,包括信贷政策不稳定、政府干预业务、贷后管理薄弱，并有针对性地提出了健全内控制度、设立风险防范基金等应对这些信贷风险的策略。

王群(2008)认为商业银行要提高信贷资产质量,就必须强化信贷风险管理特别是风险分类管理,化解金融风险,这是与金融风险存在于银行业经营活动的始终而竞争的加剧以及银行自身发展的需要,部分银行为了扩大营业额和效益可能在信贷的过程采取一些违规操作,这就使银行业面临巨大的潜在风险,如何对这种潜在风险进行管理已经成为银行管理层以及学术研究领域的热点问题,国内外学者纷纷对相关问题进行了研究和总结相一致。

林跃武、许大庆(2010)论述了我国商业银行面临的八大信贷风险,其中涉及项目贷款、地方融资平台、房地产贷款以及中小企业贷款等八个方面的信贷风险,并提出了相应的政策建议。

郭毅飞(2010)从外部因素和内部因素两个方面指出了我国商业银行信贷风险的形成原因,提出了建立独立产权制度、强化内控建设的措施。

陈登程，刘艳华（2009）对农村信用社的信贷风险进行了研究，发现信贷风险直接制约着农村信用社的金融供给。在探讨农村信用社信贷风险形成原因的基础上，有针对性地提出了控制农村信用社信贷风险的对策。 

赵建军（2007）从实践工作的角度对深圳农村商业银行的信贷管理工作进行研究。根据农村商业银行本身的特点，首先详细分析了深圳农村商业银行的信贷风险成因，既有与其它商业银行类似的共同外部原因，如信用环境差、信息不对称、金融市场建设迟缓等，更多的是来源于自身的内部原因:基础较差、实力薄弱、政策约束多、营观念偏颇、行政干预严重、员工素质低下等等。然后结合深圳农村商业银行的具体信贷操作实践，深入研究其中存在的若干问题，指出，深圳农村商业银行在信贷管理方面，也是按照“三查”制度在执行，即贷前调查、贷中审查、贷后管理。如果能真正将工作内容贯彻下去，深圳农村商业银行的信贷风险将大大降低。而事实上，有许多条件限制农村商业银行无法完全按要求开展信贷管理工作，如行长负责制下的信贷管理工作缺乏独立性、农村商业银行落后的信贷管理手段无法满足日益复杂的信贷风险管理的需要等。最后、针对性地提出自己的对策与建议:改革组织架构，将信贷风险管理独立于行长领导之外;引入信贷管理信息系统，提升管理技术;通过绩效考核等激励机制的实施，引导实际操作部门重视信贷管理工作等。希望能帮助农村商业银行真正解决实际信贷管理工作中遇到的困境，促进农村商业银行健康快速地发展。

薛峰和张瑞（2009）觉得农商行在发展过程中有帮助我国三农事业发展的任务，但自身又存在着很多的问题，所以说风险控制是农商行要取得长远发展的必要措施，农商行要从银监会的险管理规章里面充分学习，充分进行探讨，要建立风险管理体制，对风险的各个环节进行监控，要把资产质量作为银行安全最后的一道防线。 

张洁（2007）关于农村小额信贷的风险防范与管理中阐述了小额信贷对我国农村经济发展作用的基础上,分析了其发展过程中存在的风险,提出了风险防范与管理措施。  

综上所述,我国学者关于信贷特点、信贷风险的成因及管理的必要性、规范信贷操作流程的等方面上取得了大量的研究成果,但在某些问题上诸如如何预防新的不良贷款的发生、如何量化信贷风险、如何解决商业银行与贷款户存在的信息不对称现象等尚未达成一致的认识,同时也没有建立起一套系统的、普遍接受的标准信用评级理论,这需要今后更深入的研究。

2、国外文献综述 

要合理的进行风险控制，必须有一套完整的风险度量手段。风险控制随着风险度量技术的发展而不断丰富起来。20世纪70年代以前，信贷风险的度量主要依靠各种财务报表提供的静态数据以及宏观经济的各项指标对信贷风险进行相对主观的或定性的分析。20世纪80年代以后，由于全球债务危机的影响，国际银行业普遍开始注重信用风险的防范与管理。 

乔埃尔 贝西斯(2001)在《商业银行风险管理:现代理论与方法》著作中,对风险管理与风险资本的关系、商业银行的风险管理体系、风险管理与绩效考核等做了比较全面的研究；

安东尼 (2001)在《信用风险度量——风险估值的新方法与其他范式》一书中,对银行信用风险的量化方法进行了研究，包括传统的专家评分法、信用评级,现代的KMV法、VAR法;

爱德华爱特曼、约翰考埃特(2001)等对信用风险管理演进规律进行了研究,得出信用风险评价方管理制度，则可以有效的减少和预防不良贷款的产生。

综上所述，通达国外商业银行先进的信贷风险管理理念和具体实施措施以供国内银行借鉴，我们农村商业银行在信贷风险管理还存在许多亟待改进的地方：（1）缺乏信贷风险与效益整合管理的机制；（2）缺乏完善的信贷风险控制机制；（3）信贷风险控制文化的缺位。本文将以武义农村商业银行为例，以农村商业银行的信贷风险问题为切入点，全面系统的研究农村商业银行对于信贷风险控制机制问题，为将来我国农村商业银行特别是武义农村商业银行的发展贡献一点微薄的力量。 

 

二、^范文提纲

引言：中小商业银行的信贷发展沿革和现状

一、概述我国中小商业银行的发展历史和信贷风险的相关理论

（一）我国农村商业银行的定义及发展历史过程

（二）信贷风险的定义

（三）信贷风险管理的基本制度

（四）信贷风险管理的方法

（五）信贷风险管理的必要性及意义

二、我国中小商业银行存在的信贷风险现状

（一）信贷风险案例

（二）目前中小商业银行普遍存在的信贷风险

三、我国中小商业银行信贷风险的原因

（一）我国中小商业银行信贷风险的原因研究方法

（二）我国中小商业银行信贷风险的原因分析

四、我国中小商业银行的信贷风险控制方法

（一）信贷风险控制方法分析

（二）规避信贷风险的应对政策

三、参考文献

[1]刘健. 我国农村信用社发展的制度与实证分析[D].山东大学,2008.

[2]侯仁锋. 商业银行信贷风险管理研究[D].山东农业大学,2013.

[3]姜来. 温州地区商业银行企业信贷风险的特征和控制对策研究[D].浙江工业大学,2014.

[4]何国勇. 对加强商业银行信贷风险管理的思考[J]. 南方论丛, 2008(1).

[5]王群. 加强商业银行贷款风险管理的思考[J]. 新疆金融, 2008(3):32-33.

[6]林跃武, 许大庆. 国内商业银行八大信贷风险[J]. 金融管理与研究:杭州金融研修学院学报, 2010(7):24-28.

[7]郭毅飞. 论我国商业银行信贷风险成因与对策[J]. 现代商贸工业, 2010, 22(2):140-141.

[8]陈登程, 刘艳华. 农村信用社信贷风险成因及其控制对策——基于与城市商业银行的比较分析[J]. 金融发展研究, 2009(4):76-78.

[9]赵建军. 深圳农村商业银行信贷风险管理研究[D]. 昆明理工大学, 2007.

[10]薛峰, 张瑞. 村镇银行对农村金融市场的优化作用初探[J]. 河北农业科学, 2009, 13(5):129-130.

[11]张洁. 农村小额信贷的风险防范与管理[J]. 价格月刊,2007,(11):82-84.

[12]乔埃尔.贝西斯.商业银行风险管理:现代理论与方法 [M]. 海天出版社，2001.

[13] 安东尼・桑德斯, 桑德斯, Saunders,等. 信用风险度量:风险估值的方法与其他范式[M]. 机械工业出版社, 2001.

[14]考埃特. 演进着的信用风险管理[M]. 机械工业出版社, 2001.