上市国有商业银行治理结果的优化探讨_开题报告

（一）国内研究现状

周小川认为，中国金融部门改革的一个重点，就是要把商业银行的公司治理搞好。既然商业银行要改革，而且强调公司治理的重要性，就必须明确公司改革的目标、原则。同时，要把加强管理、加强现代化与公司治理从概念、涵义与对策措施上分清楚，要对公司治理的国际经验和中国特色进行详尽的研究，给出公司治理改革非常明确的方向和原则。詹向阳也认为，建立公司治理是国有商业银行当务之急。普遍认为产权制度改革是国有商业银行公司治理改革的重点和难点。各方面的研究基本都以完善国有商业银行的产权结构为出发点，并提出了许多方案、建议和实施程序，以此作为处理好国有商业银行产权与公司治理关系的出发点，如认为中国银行业风险很大程度上是由产权制度造成的，直接影响国有商业银行的效率，所以，中国需要从所有权结构、制度建设以及促进银行业竞争等方面开展广泛的结构改革，银行所有权的分散化应是改善国有商业银行公司治理的第一步。刘伟、黄桂田认为，中国银行业的主要问题是国有银行产权结构单一，改革的侧重点就是要充分利用进入WTO后的有限的过渡期，在国有银行的市场份额发生显著萎缩之前，坚决地进行国有商业银行的产权改革，努力避免潜在金融风险的总爆发。在产权结构设计上，宋玮认为，保持国有控股的股权结构是国有商业银行公司治理机制完善的产权基础。但也有学者认为银行改革无关产权。香港中文大学教授郎咸平通过对比全球958家银行的资金回报率发现，任何一家银行资金回报率的高低和这家银行由谁控股并无关联。

（二）国外研究现状

从商业银行公司治理机制的研究看，Prowse是此类研究的较早文献，他将商业银行的控制机制与大型公司的控制机制进行了对比分析并得出了一些有意义的结论。目前关于商业银行的公司治理机制的研究主要集中在并购机制的研究上。这是因为20世纪90年代以来，虽然一般公司的并购下降很快，但是通信和信息技术的突飞猛进降低了银行业跨地区经营的成本，加上受放松管制等因素的影响，银行业并购数量反而上升。以上两方面因素使得银行的数量大量减少，也使得这方面的研究层出不穷。其中比较典型的是Byooketal利用美国银行业样本所作的对比研究，结果表明规模小、外部董事比率高、外部董事持股比率高、外部大股东持股比率高的银行更加容易成为被并购的目标。在商业银行公司治理的实证研究方面，Anderson和Campbell对1977-1996年的20年间日本银行的治理结构进行系统研究，认为低效的治理结构加重了日本银行危机，并且延缓了后来的重组，其主要原因是银行的外部治理机制没有给日本高层管理者足够的重组激励；Simon认为，东南亚金融危机暴露了印度尼西亚银行业公司治理的缺陷；Caprioetal则以44个国家的国际样本对公司治理机制与商业银行价值之间的关系进行了实证分析。

二、^范文提纲

引言

一、商业银行治理结构概述

二、我国上市国有商业银行治理结构现状及问题

（一）上市国有商业银行治理现状分析

（二）上市国有商业银行治理存在的问题

1.委托—代理问题仍然存在

2.信息披露机制不完善

3.内部控制制度不完善

4.国有商业银行监管效率低下

三、我国上市国有商业银行治理结构的优化对策

（一）加强上市国有商业银行的内部治理

1.明确控股股东中央汇金公司的定位

2.加强国有商业银行的董事会建设

3.转换党委角色，加强监督考核

4.建立以业绩为导向的激励和约束机制

（二）推进上市国有商业银行的外部治理结构

1.完善国有商业银行信息披露的制度

2.完善立法以建立适应市场经济的金融司法体系

3.加强国有商业银行的有效性监管

四、总结

三、参考文献

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