进一步发展我国商业银行中间业务的思考2011(一)

【摘要】：

    在利率市场化加快推进、资本约束日益严格、互联网金融飞速发展、金融脱媒愈演愈烈的大背景下，我国商业银行过度依赖于存贷利差的盈利模式面临着巨大挑战，进一步发展资本占用低、业务风险相对较小的中间业务，对于商业银行扩大信用中介职能、壮大资产实力、分散经营风险、优化收入结构、促进利润增长、增强市场竞争能力具有十分重要的意义。

    本文从中间业务的概念入手，对我国商业银行发展中间业务的必要性、中外商业银行中间业务发展的差距比较以及我国商业银行中间业务发展存在的问题进行了分析，最后根据前述分析提出我国商业银行进一步发展中间业务的对策建议。

    【关键词】：

    商业银行 发展 中间业务

    【正文】：

    一、商业银行中间业务发展的定义、种类及特点

    （一）商业银行中间业务的定义

    中间业务（middleman business）泛指商业银行不需要运用自己的资金而代理客户承办支付和其他委托事项，并据以收取手续费的业务，也称无风险业务（risk free business）。 中国人民银行2001年颁布的《商业银行中间业务暂行规定》中将中间业务定义为，不构成商业银行表内资产、表内负债，形成商业银行非利息收入的业务。其中，“不运用自己的资金”指的是不需要变动银行本身的资产负债表，从操作角度看，它一般不会影响银行表内业务的质量与数量。在会计核算上，我国银行业基本一致的界定是中间业务收入即非利息收入。

    （二）中间业务的种类

    进入新世纪以来，我国商业银行的中间业务得到了较快发展，其范围已经由传统的结算、代理等发展到了担保、融资、信息咨询，以及衍生金融工具交易等。按照人民银行2002年发布的《关于落实<商业银行中间业务暂行规定>有关问题的通知》，我国商业银行中间业务可以分为支付结算、银行卡、代理、担保、承诺、交易、基金托管、咨询顾问以及其他共9个大类。

    支付结算类中间业务收入是指由商业银行为客户办理因债权债务关系引起的与货币支付、资金划拨有关的收费业务；银行卡业务是指商业银行（广义上包括经授权的金融机构）向社会发行的具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或部分功能的信用支付工具，银行卡根据清偿方式、币种、使用对象等的不同可以再细分为借记卡、贷记卡、单位卡、个人卡等子类；代理类中间业务指商业银行接受客户委托、代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务，包括代理政策性银行业务、代理中国人民银行业务、代理商业银行业务、代收代付业务、代理证券业务、代理保险业务、代理其他银行银行卡收单业务等；担保类中间业务指商业银行为客户债务清偿能力提供担保，承担客户违约风险的业务。主要包括银行承兑汇票、备用信用证、各类保函等；承诺类中间业务是指商业银行在未来某一日期按照事前约定的条件向客户提供约定信用的业务，主要指贷款承诺，包括可撤销承诺和不可撤销承诺两种；交易类中间业务指商业银行为满足客户保值或自身风险管理等方面的需要，利用各种金融工具进行的资金交易活动，目前主要为金融衍生业务；基金托管业务是指有托管资格的商业银行接受基金管理公司委托，安全保管所托管的基金的全部资产，为所托管的基金办理基金资金清算款项划拨、会计核算、基金估值、监督管理人投资运作。包括封闭式证券投资基金托管业务、开放式证券投资基金托管业务和其他基金的托管业务；咨询顾问类业务指商业银行依靠自身在信誉、信息、人才等方面的优势，收集和整理有关信息，通过对这些信息以及银行和客户资金运动的记录和分析，并形成系统的资料和方案，提供给客户，以满足其业务经营管理或发展的需要的服务活动；其他类中间业务主要包括保管箱业务等不能归入前述八类的中间业务。

    （三）中间业务的特点

    1.业务风险较小，不占用资本或者资本占用较低。传统的商业银行中间业务最基本的特征是商业银行在办业务时不直接作为信用活动的一方出现，即不以债权人或债务人的身份直接参与，这也是中间业务与资产业务和负债业务最根本的区别，具体表现为：商业银行在办理中间业务时通常不占用或不直接占用客户的资金，也不运用或不直接运用自己的资金，而是通过接受客户委托的方式来开展业务，并借助收取手续费的形式获得收益。由于中间业务通常不运用或不直接运用商业银行自有资金，而且收益一般不受存贷款利率的影响，发展中间业务的信用风险与市场风险较小，大部分中间业务不占用银行的资本或者占用资本的比例低于传统的资产业务。

    2.业务范围广泛，产品种类众多。

    中间业务产品中既有与存贷款业务紧密相关的支付结算、银行卡、担保、承诺等产品种类，也有交易、托管、代理、咨询顾问等与传统银行业务关联度相对较低的产品，业务范围非常广泛，基本涵盖了传统的商业银行业务以及保险、信托、投资银行、基金等各项金融服务，与产品种类相对单一的存贷款业务相比，其业务种类众多，产品更是多不胜数。

    3.对信息技术的要求较高，服务手段先进。

    中间业务涉及银行、保险、税务、证券投资、国际金融、企业财务、法律、宏观经济政策、信息技术等多个知识领域，在开展中间业务时，银行需要借助数据仓库、数据挖掘技术等信息技术手段管理和分析客户信息，为客户提供差异化、个性化的中间业务产品和服务。当前互联网金融快速发展进一步促使商业商业加快提升信息技术水平，改进服务手段，为客户提供各类金融服务在内的一揽子服务，提升银行业的市场竞争能力。

    二、新形势下我国商业银行大力发展中间业务的必要性