摘要：融资困难是当前制约我国中小企业进一步发展的重要因素，信贷融资是中小企业融资的一个重要方面。在我国，甚至是唯一对中小企业有实质性影响的外部融资形式。本文对中小企业融资的特点和融资难的原因进行了深入的分析，找出并分析中小企业资金不足的主要原因，认为中小企业信贷融资问题的核心是信贷市场信息的不对称问题，提出解决中小企业融资困难的问题应立足于解决信息不对称问题，通过有效制度安排和信贷技术创新来改善中小企业融资状况。
关键词：信贷融资；中小企业；信息不对称；对策
一、中小企业的定义与在国民经济中的作用
（一）中小企业的定义及其划分标准
中小企业和大企业的划分标准，是我们研究中小企业融资问题的一个重要基础。世界上许多国家都制定了自己的中小企业标准，作为实施中小企业优惠政策的依据。各国划分中小企业的具体标准有所不同，但也有一些共同的规律。
中小企业是一个相对概念。中小企业是相对于大企业而言的。世界各国或地区对“中小企业”的提法本身存在较大差异。如日本、韩国等，将企业划分为大型企业、中型企业和小型企业，中小企业就使用“小型和中型企业”（SEM，small and medium enterprise）的提法；在美国，只有大企业和小企业的划分方法，我们通常所说的中小企业被称为小企业（small business）；而在英国和欧盟其他地区，将企业划分为大型企业、中型企业、小型企业和微型企业，中小企业则具体包括了中型企业、小型企业和微型企业；在印度，没有标准的中小企业的提法，中小企业包括“小规模工业(SSI，small scale industry)”、“辅助工业（ancillary industry）”、“小规模服务和商业企业（SSSB，small scale service and business enterprise）”和“微型工业（micro scale industry）”等。另外，在各国存在着自我雇佣者（self-employed），也往往作为中小企业的一个组成部分[ ]。
中小企业是个动态概念，其标准是在不断调整过程之中的，它随着一国经济发展的水平而不断调整。目前世界各国对中小企业的界定尚无统一的标准，也没有任何一个国际组织试图对中小企业下一个确切的定义。其原因：（1）世界各国（或地区）经济发展水平差距很大，企业的规模结构各有不同。按资产规模或雇佣人数在一个国家属于大型企业的，在另一个国家可能属于中小型企业；反之亦然。（2）即使在同一个国家或地区，有关中小型企业的界定和划分也因经济发展状况的变化而变化，不同经济发展阶段对中小企业存在着不同的认识，也就形成了对中小企业不同的界定标准，因而其划分标准是动态的。（3）反映企业规模的指标不是单一的，而是多个指标的综合，要在选择的指标上达成一致是很困难的。但中小企业界定标准也有共同的规律，即中小企业的界定是为政府的中小企业政策服务的。因此，一方面，强调中小企业的独立性，要求中小企业是一个独立经营核算的经济实体，从而将一些大企业的直接附属企业排除在外；另一方面，在企业总体中，中小企业总是占一个相对稳定的份额。如果政府要扩大对中小企业扶持的范围，就会将中小企业的范围适当放宽，如果政府要缩小对中小企业扶持的范围，就会将中小企业的范围适当收窄。但中小企业数量在各国企业数量中的比重，大部分都在99%以上。表1-1显示了一些国家和地区中小企业的划分标准和所占比重。
表1-1 一些国家或地区中小企业的划分标准
国家和地区 中小企业划分标准 占企业总数的比重
美国 农业、畜牧养殖业年销售额低于50万美元，林业企业低于500万美元，渔业企业低于300万美元 99.71％（1999年）
日本 资本或出资额：制造业、矿业、运输业低于3亿日元，批发业在1亿日元以下，零售业、服务业低于5000万日元；雇员人数：制造业低于300人，批发、服务业低于100人，零售业低于50人 99.7％（1996年）
台湾 实收资本：制造业、矿业、营造业低于新台币8000万元；年营业额：农林牧渔业、商业、服务业低于新台币1亿元；雇员人数：制造业、矿业等低于200人，其他低于50人 97.73%（1999年）
资料来源：根据2000年美国中小企业管理局公告、日本1999年《中小企业基本法》、2000年台湾经济白皮书整理。
我国关于中小企业的划分标准先后经过几次调整，2002年6月我国颁布了《中华人民共和国中小企业促进法》。根据这一法律，《中小企业标准暂行规定》初步确定几个标准如下：(1)从业人员数量，(2)年销售额，(3)企业资产总额，并同时兼顾了行业特点，具体见表1-2：
表1-2 我国中小企业划分标准
行业 划分标准
工业 职工人数在2000人以下，或销售额3亿元以下，或资产总额4亿元以下。其中，中型企业须同时满足职工人数300人及以上，销售额3000万元以上，资产总额4000万元及以上，其余为小型企业。
建筑业 职工人数3000人以下，或销售额3亿元以下，或资产总额4亿元以下。其中，中型企业须同时满足职工人数600人及以上，销售额3000万元及以上，资产总额4000万元及以上，其余为小型企业。
批发
和
零售业 批发企业：职工人数200人以下，或销售额3亿元以下。其中，中型企业须同时满足职工人数100人及以上，销售额3000万元及以上，其余为小型企业。零售业：职工人数500人以下，或销售额15000万元以下。其中，中型企业须同时满足职工人数100人及以上，销售额1000万元及以上，其余为小型企业。 我国中小企业融资存在的问题与对策2(一)相关范文
