摘要：本文结合笔者多年来反洗钱工作实践，对照基层行反洗钱工作现状及央行反洗钱一个规定、两个办法的要求，分析了基层行反洗钱工作开展的现状，即“意识淡”“了解难”“人才缺”“技术差”“空档多”。进而揭示了当前基层行反洗钱工作的六大难点。即思想认识到位难、人员素质适应难、组织机构独立难、实际操作规范难、体系不全监管难、信息资源共享难。最后，笔者从六个方面提出了确保基层行反洗钱工作取得实效的建议。一是强意识，二是键制度，三是键组织，四是培人才，五是引技术。
关键词：反洗钱现状 难点 对策
尽管中国人民银行发布的《金融机构反洗钱规定》、《人民币大额和可疑交易报告管理办法》和《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》已经实施三年多，虽然目前各级行也成立了反洗钱工作领导小组，有的确实也已经行使职能，开展了系列反洗钱的工作，但是就目前基层行的情况看，反洗钱工作进展仍不理想，特别是反映在基层县（市）支行一级以下的金融机构，这项工作仍面临着许多迫切需要解决的问题。
一、基层行反洗钱工作现状
“意识淡”——即反洗钱意识淡薄。尽管地市中心支行以上级人民银行三令五申，多次发文要重要抓好反洗钱工作，但是就目前的现状看，基层行对反洗钱工作仍缺乏足够的重视，从领导到员工都缺乏认识，大多是文件来了转发一下，会议上强调一下就了事，有的在名义上虽建立了组织，指定了负责管理的办公室，或者按照上级行的要求建立了与地方相关部门之间的反洗钱联系会议制度,但由于没有明确相关职责，实践中工作力度不大，联席会信息共享不充分,既没有看到反洗钱活动的危害性，更没有认识到我国目前反洗钱工作所面临的艰巨性，有的则认为反洗钱工作与基层行业务关系不大，利益牵连不着，效益体现不了，于是也就在表面上做一些空戏文，组织建了，制度订了，也就算了。
“了解难”——即了解客户难。开展反洗钱工作的，先决条件是全面了解客户。大额资金进出情况，客户的交易背景，经营状况，关联企业，资金走向，经营范围等都应详细掌握观察追踪。然而就目前基层行的实际情况看，要做到这些都很难，由于目前基层行业务经营竞争十分激烈，各家金融机构都在千方百计争夺客户，而如今的年代，客户也极为重视自己的商业秘密，特别对经营状况，资金交易走向等都不肯透露，而基层行为了不失去自己的客户，也就默认客户的这些要求，因此要真正了解客户难度很大。这就给反洗钱工作的展开造成了很大的难度，难以获得“一规两法”中所要求的“完整的客户信息”。而如果客户一旦有意造假，银行更是束手无策，根本无法判断客户资金的性质，从而让“一法两规”中报告“可疑交易”的规定成为一纸空文，无法实现。有的即使实现也真假难辨，不能有效的监控。
“人才缺”——即缺乏专业的反洗钱人才。目前基层行既没有专职的反洗钱工作人员，也缺乏专业的反洗钱人才，同时又缺乏系统的培训，由此而造成大多数基层行的工作人员又对反洗钱“一规两法”缺乏详细的了解，即使了解也仅限于法规的字面含义上，在实际运作中由于可疑支付交易的隐敝性、复杂性，加之判断可疑支付交易需要较强的专业结算知识，外汇、工商、海关等相关知识，而目前基层行恰恰缺乏这方面的反洗钱工作的专业技术人才，即使有的虽懂一点，也缺乏这方面的经验与技能，从而造成不能真实履行报告可疑交易的义务，至于对可疑支付交易监测数据进行精确分析，准确判断就更难了，专业技术人员的缺乏，造成基层行反洗钱工作在实际运作中大打折扣，起不到应有的打击力度。
“技术差”——即反洗钱技术差。目前我国的反洗钱由于处于刚起步的阶段，尚未建立与支付清算系统和银行帐户管理系统相对接的支付交易报告和监测系统，对大额支付交易和可疑支付交易的报告，只能采用手工的方式进行统计、搜集，这就造成工作量大、效率低、差错多，无法做到对大额异常支付交易进行及时准确的监测、记录、分析。由于是手工操作、报告、监控洗钱活动的手段落后、技术差，更起不到反洗钱工作的防范作用。
“空档多”——即基层行反洗钱的空档多。首先是基层行因所处地域的原因，往往现金交易量较大，这给实施反洗钱的跟踪监测措施带来难度；其次是目前现金管理只对大额取现进行限制，没有要银行对客户所缴存大额现金的真实性、合法性进行审查，这就无形中为洗钱者提供了可乘之机；再次是目前没有建立与反洗钱配套的银行账户管理系统，洗钱者可利用个人账户或多头开户等手段来清洗“黑钱”。
二、基层行反洗钱工作难点分析
难点之一：思想认识到位难。
首先是客户认同难。反洗钱工作的一个重要程序就是银行要及时了解掌握客户的各类信息。对此，客户是最忌讳和敏感的。因此，要客户认同十分困难，认为“自己的钱自己有自由支配权，凭什么要受你管”。而对客户经营业绩资金进出流向则是商业秘密，客户有权保密。其次是部门配合难。反洗钱工作是一项需要多个部门协作的系统工程，各个环节需要互相配合，道道相扣，缺一不可。可目前由于思想认识不统一，职责不清，部门之间配合很难，既不能在信息上共享，又形成不了一个良好的协作机制。三是银行执行难，目前基层行普遍缺乏反洗钱人才，缺乏反洗钱技能，加上因业务竞争的需要，担心失去客户市场，增加成本管理，由此很难真正执行反洗钱工作的有关规定制度。四是央行监管难。目前基层人民银行既没有专门的机构，专职的人员，也没有反洗钱的专项费用，尤其是银行监管职能的分离，造成基层央行对反洗钱工作监管难。
难点之二：人员素质适应难。
反洗钱犯罪往往智商高，手段狡猾，既有严密的组织性、隐敝性，又有较强的专业性、技术性，大多采用的是复杂的金融交易和种类繁多的金融工具，设立各种难以辨别的企业实体来实施洗钱计划。这就不仅需要有一大批精通金融、计算机、结算等专业知识的专业人才，更需要大量的懂侦查、经济、法律、贸易、外语等综合型技能人才，而目前基层行现有的反洗钱人才、技能根本达不到这样的要求，很难进行反洗钱侦破工作。即使有一些也是业余的、技能不强、素质不高、专业性不够，多是处于一种应付性、表面性、形式性的被动型状态，因此很难适应反洗钱工作的需要。
难点之三：组织机构独立难。
从已经出现的反洗钱犯罪情况看，反洗钱犯罪往往是组织犯罪，有很强的组织性、隐蔽性、技术性。为此，如果要侦破这些犯罪，没有一个精干高效，懂技术的专业型组织是不行的，而目前基层行除形式上成立了反洗钱工作领导小组外，既没有设立专门机构，也没有配备专门人员，就是职能附依挂靠形式也是五花八门，无法统一。有的挂靠保卫部门，有的挂靠财会部门，有的挂靠计划部门，从而出现了机构设置独立难，侦破工作集中难，工作人员专职难，技术人员专业难的被动局面。
难点之四：实际操作规范难。
当前基层行在反洗钱的实际操作中难以规范。首先是内控制度建设不规范；发个文件，办个培训班，订个制订就认为规范了，没有根据本单位实际建立符合自身特点和要求的反洗钱的预防、监测、分析、报告体系，空的多、实质性的少，操作性差。其次是客户调查不规范，客户资料不全、不真实、不准确、不合规，未按规定进行保管，甚至业务操作系统无法寻入客户住址，证件种类等信息。三是大额和可疑支付交易报告不规范，有不报、漏报、迟报、不按规定方式报等现象，甚至出现对通存通兑的个人存取款，因系统原因对符合大额和可疑情形的交易难发现或发现不及时。储蓄账户充当个人结算账户使用，频繁支取大额现金等现象。四是客户资料录入不规范，相关业务操作系统在客户资料录入、分析统计、信息共享、数据传输等方面不规范，联行清算和同域清算系统对接的监测系统未建立，难以满足反洗钱工作的要求，影响了工作效率。
难点之五：体系不全监管难。
造成的原因：一是法律方面存在的缺陷，我国目前还没有专门的反洗钱法律，洗钱罪在《刑法》上的规定仅限于“毒、黑、恐、私”，连贪污受贿的资金也未纳入，这种现象和范围的局限性与国际反洗钱规定不配套，很明显，对反洗钱罪犯惩罚范围过窄和缺乏力度。二是反洗钱监管体系存在缺陷。目前反洗钱工作由央行负责，新设的银监局对此未纳入监管，而央行与银监局分设后，基层央行还没有建立起新的涵盖银行、保险、证券的反洗钱监管体系，这样，就不能有效的对保险和证券领域的洗钱活动进行有效的监管，实际上不法分子完全可以通过证券公司内部不同的账户实施洗钱，可以通过购买保险产品达到洗钱的目的，这些都是当前反洗钱工作所存在的空档。
难点之六：信息资源共享难。
反洗钱的性质和特点决定了反洗钱工作是一个涉及到多个部门合作的系统工程。而目前反洗钱工作没有明确那一个是主管部门，金融部门成了“孤军作战”，公安、司法、财政、商业、海关、税务、工商、银监、证监、保监等部门大部分未介入，因此收集信息，情报交流上缺乏交流没有形成有效的合作机制，很显然直接影响反洗钱工作有效展开。另外基层央行目前在反洗钱业务方面既要对外负责与司法机关，行政执法机关的全面合作信息沟通，预防控制，对内要负责现金管理，账户管理，人民币和外汇大额可疑支付交易的监测、收集、分析、汇总等，这种唱“独脚戏”的现象，必然导致部门之间信息沟通迟滞，难以实现信息共享，以至于影响及时采取行动阻击洗钱活动。
三、确保基层行反洗钱工作取得实效的建议
强意识——即强化反洗钱意识。首先是各级金融部门领导的反洗钱意识要强化。要充分认识反洗钱工作的重要性和迫要性，克服事不关己，高高挂起的不良倾向，把反洗钱工作作为一项重要工作来抓。正确定位，严格执法，强化责任感、使命感、紧迫感。其次是金融部门员工的反洗钱意识要强化。反洗钱工作是一场人民战争，特别是金融部门的员工人人有关，人人有责，只有人人参与才能打好这场战争，只有员工意识增强了，工作做好了，才能有效打击洗钱的不法分子。再次是社会各界的反洗钱意识要强化。特别是公安、工商、税务、海关，以及广大开户单位，个人对反洗钱工作要有足够的认识，对银行部门要理解和支持，打造良好的反洗钱环境，从而形成共同预防、报告、查处、打击洗钱行为的反洗钱合力。
健制度——即健全反洗钱法律制度。当务之急是建立健全反洗钱法律制度，提升法律效力，层次是关键的关键。首先要尽快制定出台《反洗钱法》，建立以《反洗钱法》为核心，以配套的金融反洗钱法规为补充的多层次反洗钱法律体系，并明确、组织、职责、义务和协调的相关部门。其次要修改《刑法》的有关规定，增加反洗钱行为的范围，纳入贪污、贿赂、腐败犯罪，加大打击力度，惩罚力度。再次要完善反洗钱的职责，确立央行对反洗钱工作的组织，指导地位，并赋予其相应的执法，协调职能，以法律的形式，明确各相关执行机构的权利义务。
健组织——即建立健全全方位的联动组织。首先要成立专门的反洗钱机构，配备专职专业的反洗钱人员，专司反洗钱职能，以达到基层央行反洗钱工作的专业性，经常性和主动性。其次，基层行要建立专门的反洗钱监测、分析、报告网络体系，确保专人专司具体负责反洗钱的具体工作，同时对管理职能部门归属要统一，从而达到专一性、业务性。再次要建立反洗钱工作联席会议制度。具体可由人民银行负责牵头，由公安、财政、工商、商务、海关、银监、证监、保监以及各金融机构等部门共同参加，从而实现反洗钱工作的相互沟通，多方联动，构建一个强有力的反洗钱工作的社会化网络体系，形成强大的反洗钱监管合力。
培人才——即加快培养反洗钱专业人才。针对当前基层行反洗钱专业人才十分匮乏的现状，要尽快实施培养反洗钱专业人才的计划，着力增养一支政治合格、业务精通的专业人才队伍，建立一个科学持续的人才培养、储备、引进的长效机制。首先从内部培养入手，挑选一批有能力、有知识的专业人才，有计划地开展专业培训，尽快提高他们的技术水平和业务能力，以尽快适应当前反洗钱工作的实际需要。其次要大力引进人才，把社会上一些有专长的人才引进来，以加强反洗钱工作的队伍，增加实力。再次要有经费保障，应当拨专款，以专款专用的形式，强化反洗钱工作的部署实施，进行科学管理，从而建立稳定、长效的人才成长、储备机制。
引技术——即引进反洗钱的技术手段。一是要建立金融机构公共网络，利用计算机和网络技术，建立数据中心和客户信用系统，实行联行系统，现金管理系统，管理系统下联网，并依托支付系统建立大额和可疑支付监测系统，实现对异常资金活动的自动采集、分析和处理。此项工作应由人民银行具体负责。二是各金融部门要开发应用支付交易监测系统，从而达到全面掌握客户的大额可疑资金的交易流动情况，并加强对企业资金流向股市、公款私存、国内资金汇往国外等监督，实行实时网络监控。三是建立起协作部门的网络系统，使公安、海关、税务、工商、技术监督等部门能横向联网，各方共享监管信息，从而真正建立起一个共同协作、共同监管的强大的反洗钱网络。
参考资料：
1、《金融机构反洗钱规定》、《人民币大额和可疑交易报告管理办法》《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》《中国人民银行法》《刑法》
2、《中国人民银行反洗钱工作报告》（中国金融出版社）（2006年6月）
3、支付交易与反洗钱（主编 梁英武）
4、洗钱与反洗钱（章 彰 傅巧灵）
5、反洗钱知识读本（李若谷）
