第一部分提出了金融支持中小企业发展中存在的主要矛盾和问题。
1、金融机构对中小企业在金融体制，货币信贷政策方面重视不够，是制约中小企业发展的主要因素。
2、金融体制改革和业务开展中出现的对中小企业的政策歧视，影响到中小企业金融支持措施的落实。
3、社会信用环境差的问题加重了对中小企业金融支持的难度。
4、中小企业存在的经营业绩、信用状况不佳，信息不灵，综合竞争力不强等问题是中小企业融资难的深层次原因。
第二部分介绍了解决金融支持中小企业发展中所存在问题的对策措施。
1、提高加大对中小企业金融扶持重要性的认识，增强责任感和使命感。
2、深化金融体制改革，建立完善与中小企业发展相匹配的金融组织体系。
3、改革完善信贷资金管理制度，切实增加对中小企业的信贷资金投入。
4、各级政府及有关部门采取切措施，引导中小企业提高经营管理水平，努力营造金融更好支持中小企业发展的良好外部环境。
内 容 摘 要
近年来，金融部门认真贯彻落实国家扶持和鼓励中小企业发展的政策措施，金融服务功能和水平有所提高，中小企业的资金供应也不断增加，在促进中小企业的发展方面取得了一定成效。但与中小企业的实际需求相比，仍有较大差距，还面临一些突出的矛盾的问题，需要我们认真研究，并采取相应的对策、措施，及时予以解决。
金融机构对中小企业在融资体制、货币信贷政策方面重视不够，是制约中小企业发展的重要因素。金融体制改革和业务开展中出现的对中小企业的政策歧视，影响到中小企业金融支持措施的落实。社会信用环境差的问题加重了对中小企业金融支持的难度。中小企业存在的经营业绩、信用状况不佳、信息不灵、综合竞争力不强等问题是中小企业融资难的深层次原因。
提高加大对中小企业金融扶持重要性的认识，增强责任感和使命感。深化金融体制改革，建立完善与中小企业发展相匹配的金融组织体系。改革完善信贷资金管理制度，切实增加对中小企业的信贷资金投入。各级政府及有关部门采取切措施，引导中小企业提高经营管理水平，努力营造金融更好支持中小企业发展的良好外部环境。
金融支持中小企业发展中存在的问题及对策措施
近年来，金融部门认真贯彻落实国家扶持和鼓励中小企业发展的政策措施，金融服务功能和水平有所提高，中小企业的资金供应也不断增加，在促进中小企业的发展方面取得了一定成效。但与中小企业的实际需求相比，仍有较大差距，还面临一些突出的矛盾的问题，需要我们认真研究，并采取相应的对策、措施，及时予以解决。
一、金融支持中小企业发展中存在的主要矛盾和问题
1、金融机构对中小企业在融资体制、货币信贷政策方面重视不够，是制约中小企业发展的重要因素。当前，国有商业银行对中小企业在融资体制、信贷政策方面存在诸多问题。一是国有商业银行与中小企业在机构设置和管理权限上严重错位。从近几年金融体制改革情况看，国有商业银行经营网点不断向大中城市收缩，服务对象向大中企业转移，信贷管理权限向上级行特别是总行、省级分行集中。青海省也是如此，各国有商业银行出于加强风险管理、改善资产状况的考虑，撤销了大量效益不好的基层经营网点。目前，有的只有农村信用社一家金融机构。而中小企业量大、面广，主要分布在县级以下，要求国有商业银行县市分支机构有更多的信贷管理权。而目前的情况是各国有商业银行普遍存在对下级行特别是县支行贷款授权过小或无授权的问题，例如各国有商业银行普遍实行贷款审批权力上收，各行固定资产贷款全部上收到省分行，流动资金贷款转授权各不相同，有的县支行没有贷款权，可供基层行调剂的贷款余地很小，甚至个别分支机构职能退化为单纯的吸存机构，中小企业信贷支持无法落到实处。二是所有制偏好难以形成统一的支持中小企业的政策体系。在转型过程中，许多政策的制定往往是以所有制性质为基本依据。中小企业由于构成的所有制成分比较复杂，难以形成一个统一的扶持中小企业发展的政策体系，中小企业的改革和发展缺乏统一的政策支持和强力的政策保障。国有商业银行与国有大中型企业同为“国有”，内在制度约定要求国有商业银行对国有企业进行重点支持，历史及现实形成的国有大企业对国有商业银行金融支持的刚性依赖，使得国有企业占有70﹪以上信贷资产，从而，对中小企业的金融支持政策难以落到实处。三是贷款程序不符合中小企业资金周转的特点，中小企业在 资金使用上有需求小、要求急、周转快的特点，单纯沿用对大企业的贷款品种和贷款审查方式，审贷管理无法满足中小企业短、平、快要求，使部分中小企业失去申请贷款的信心，限制了对中小企业的信贷支持。
2、金融体制改革和业务开展中出现的对中小企业的政策歧视，影响到中小企业金融支持措施的落实。近几年来，金融部门围绕建立与社会主义市场经济体制相适应的金融体制这一基本目标，在管理体制和运行机制方面进行大量探索，试行并改进主办银行制度，建立呆帐准备金制度、核销部分不良贷款，指定提高信贷资产质量考核办法，实施银行债权转股权等政策措施，但这些措施的政策标的主要是国有大中小企业，适应并对中小企业有益的并不多，例如，目前我省国有商业银行在信贷配置上普遍实行向重点行业、重点项目、重点客户倾斜，对效益较好的国有企业特别是企业集团、上市公司争相贷款，甚至下浮利率、免费提供中间业务服务，主动上门送贷款，使中小企业在与大中型企业的金融政策的竞争中更加处于弱势地位。相应的中小金融机构作为独立的一级法人，具有管理层次少、经营机制灵活、资金成本相对较低等优势，比较适合提供分散的金融零售业务，但由于中小金融机构同时存在单位规模小、资金实力弱、抗风险能力不强等问题，影响到对中小企业的信贷支持。例如我省作为对中小企业服务的西宁市商业银行、农村信用社等地方金融机构则发展相对缓慢，资金实力有限，市场占有份额很小。2003年，西宁市商业银行、农村信用社资产占全省金融机构的比重只有3.6﹪和3.9﹪赶不上中小企业对资金的需求。同时，地方金融机构出于提高自身的盈利水平、降低资金风险考虑，存在向大型企业增加贷款数量、减少对中小企业贷款支持的倾向和趋势，甚至有的中小金融机构违背市场定位，不顾自身条件，同大银行争夺市场份额，将贷款集中到一个或几个大企业，盲目“垒大户”，信贷营销上多以信用放款为主，使许多贷款形成沉淀，经营陷入困境，甚至出现大面积的支付危机，信誉受到严重影响，弱化了对中小企业的信贷支持。
3、社会信用环境差的问题加重了对中小企业金融支持的难度。在企业改革问题上，中央实行“抓大放小”策略，一些地方政府在操作上存在偏差，在企业转换承包、租赁过程中，存有明显逃废银行债务的倾向，据调查，我省企业全面改制过程中，相当多的企业采取各种手段，大量悬空、逃废银行债务，其中中小企业占绝大多数，从而大大降低了中小企业的社会信用，破坏了正常的银企关系，致使金融机构在对中小企业发放贷款时更为谨慎，“慎贷”、“惜贷”现象更加突出，相当程度上造成了中小企业的融资困难。
4、中小企业存在的经营业绩、信用状况不佳、信息不灵、综合竞争力不强等问题是中小企业融资难的深层次原因。在中小企业信贷需求中，好的中小企业、成熟中小企业正常的信贷需求，基本上都能得到满足，但从整体上考察，中小企业特别是乡镇企业、个体、私营企业缺乏行业规范和信息服务，法人治理结构不完善，与大中型企业相比，缺乏高素质管理技术人才和相应的内外部监督管理机制，经营中随意性大，变化快，管理较为落后、封闭，这种情况作为经济相对落后的我省更为突出，这样就造成了中小企业信息透明度低，社会公信度欠佳。另外，很多中小企业财务制度不健全，会计帐目不清，所提供的各种财务报表及会计资料，大多未经专业注册会计师事务所审计验证。当中小企业寻求信贷支持时，银行因掌握信息不准，难以准确判断其信用程度，往往会做出逆向选择，造成中小企业贷款难，信贷支持政策自然也就无法落到实处。
二、解决金融支持中小企业发展中所存在问题的对策措施
金融支持中小企业的发展对拉动内需，扩大就业和全面建设小康社会具有重要意义。针对上述金融支持中小企业发展中存在的问题本文提出以下对策措施。
1、提高对中小企业加大金融扶持重要性的认识，增强责任感和使命感。从当前我国金融发展的具体情况分析，金融业在支持中小企业发展中虽然有可能导致风险的扩大，同时也给金融的发展带来了良好的发展机遇，准确地把握金融发展与中小企业发展的定位，有助于金融企业培植新的业务增长点和效益增长点，特别是大中型企业信贷需求严重不足与中小企业资金紧张并存，商业银行信贷资金闲置与经营亏损并存，金融业的经营和发展面临前所未有的困难，从这个意义上讲，加大对中小企业的信贷扶持，是银行业自我发展的内在要求。因此，各金融部门要增强主动性和创造性，更新金融支持中的成分观念，解放思想，一切从实际出发，对中小企业与大中型企业一样，在贷款政策上采取一是推行分类指导的区域性信贷政策。二是采取一视同仁的客户信贷政策。三是积极创新信贷产品，满足中小企业灵活多样的融资需求。四是拓宽担保种类，缓解中小企业的担保难问题。切实加大对中小企业的信贷投入。同时，各国有商业银行应对服务客户进行重新摆布，彻底消除“信贷歧视”，注重选择部分优良中小企业作为长期贷款客户群，开发新的业务空间。中小金融机构更要把握经营方向，扬长避短，充分发挥自身对当地经济情况比较熟悉的优势，为中小企业提供多样化的金融服务。
2、深化金融体制改革，建立完善与中小企业发展相匹配的金融组织体系要调整国有商业银行机构网点布局、克服中小金融机构存在的制度性障碍有机结合起来，最终实现金融组织体系的全面细化。明确界定中小金融机构要围绕中小企业确定发展重点和业务创新方面，避免与国有商业银行争业务、抢地盘。城市商业银行的信贷要基本投入中小企业，农村信用社贷款只能用于“三农”和农村个体私营经济的发展，切实提高对中小企业金融扶持的力度和效率。
3、改革完善信贷资金管理体制，切实增加对中小企业的信贷资金投入。一是调整中央银行工作思路，适当增加对中小企业金融机构的再贷款、再贴现，为中小金融机构提供强有力的资金及政策支持，从而加大对符合国家产业政策发展的中小企业的支持力度，培育新的业务增长点和效益增长点。二是建立约束与激励相统一的信贷管理机制，督促商业银行加大对中小企业的信贷投入。商业银行应根据中小企业特点，改进贷款决策程序，建立与中小企业相适应的信贷审批机制和信贷营销管理机制，提升信贷管理人员营销贷款的积极性。加大利率市场化进程，放开对中小企业贷款的利率控制，充分发挥利率市场化机制引导资金流向的作用，调动商业银行支持中小企业的积极性。三是为打破中小企业融资困境，适应中小企业多元化的融资需求，银行机构应积极进行贷款融资产品创新，主动积极探索相对灵活的抵押、贷款方式，而作为政府部门也应优化信贷融资环境，当好银行和企业之间的桥梁、纽带。金融机构尤其对那些效益、潜力和信用内程度高的企业，在其有效担保的前提下，可对其实行“综合授信”，一次性签订融资合同，循环使用。四是完善中小企业信用评级制度，改善中小企业融资的信用环境。商业银行应改变目前按大中型企业标准评估衡量中小企业资信的做法，进一步完善现有内部资信评估制度，逐步形成适合中小企业特点的贷款资信评估制度。同时，尽快制定中小企业信用评级标准规范，统一评估标准，逐步由银行评估企业资信过渡到社会中介机构评估，鼓励中介机构开办适合中小企业信用评定业务，客观、公正评价中小企业信用状况，合理确定其信用等级，减少评估成本和环节，真实反映中小企业的信贷风险，为中小企业贷款提供必要的信用资格支持，更好地支持中小企业的发展。
4、各级政府及有关部门要采取切实措施，引导中小企业提高经营管理水平，努力营造金融更好的支持中小企业发展的良好外部环境。要积极指导和督促中小企业改善经营管理，建立现代企业制度，建立健全担保体系，完善社会服务体系，规范中介机构行为。当前，中小企业融资环境偏紧，作为政府部门更应当为改善信贷融资环境而努力服务。在推动各级政府尽快建立以财政投资为主的中小企业信用担保机构的同时，大力发展民间组织经办的投资担保机构，积极向商业银行推荐优良企业和项目，强化中小企业的诚信意识，治理信息失真。特别是对为中小企业抵押贷款办理资产登记、评估的部门和中介机构以及行业主管部门要加强管理和监督，坚决制止各种乱收费、乱摊派，最大限度减轻企业负担，同时应拓宽担保渠道，探索新的贷款担保形式，允许自然人和企业法人提供的其个人财产或权利为抵押的担保。努力为中小企业贷款提供一个高效率、低成本的社会中介环境。各级经济主管部门要加强与金融部门的联系，用足用好政策，充分把握机遇，明确信贷发展不是简单的数量增长和规模扩张，有效增长和风险控制才是有序的发展。建立银行和中小企业之间的协调沟通机制，加强情况沟通，积极向银行推荐可供选贷的重点中小企业，由银行进行筛选，对筛选出的重点客户、重点项目要加强贷款计划的分类管理和适时调节，掌握好总量结构和节奏、均衡适度地增加信贷投放。扶优扶强，支持具有较大潜力的企业扩大规模，增加产品的市场竞争力，按时对各类贷款质量情况进行检查监测，严格落实预警、整改和停牌制度，同时切实加强业务内控监督检查，紧盯重点环节重点岗位，坚决消除操作风险和道德风险，把握好贷款风险源头，确保业务合规合法开展 。搞好项目资金衔接，实行动态跟踪，定期维护，定期研究解决银企之间存在的实际问题，推动银行和中小企业建立良好的合作关系，为银行增加对中小企业的信贷资金投入而创造条件。另外，各中小企业也要增强信用观念，建立和完善产权交易市场和规范市场的交易行为，加强规范管理，建立现代企业制度，全面提升自身素质，提高经营管理水平，完善内控机制，增强对信贷资金的吸引力。在市场经济条件下，信誉是关系企业兴衰的大事，企业管理者始终要把信誉视为企业的生命，增强重合同、守信誉的自我约束意识，自觉地坚持依法合规诚信经营、履约守信，不断提高经营管理水平和抗风险能力，提高企业的资信度和社会信用，靠良好的信誉赢得银行的信任和信贷资金的支持，以信用求得发展。
参考文献：
⑴ 王朝弟，《中小企业融资问题与金融支持的几点思考》，2003年第1期《金融研究》；
⑵ 人行镇江市中心支行课题组，《完善中小企业信贷服务体系的思考》，2003年第2期《金融参考》；
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