一、我国国有商业银行信贷风险现状
二、信贷风险形成的原因分析
三、规避和防范国有商业银行信贷风险的主要途径
内 容 摘 要
信贷风险是指银行在信贷活动中，由于受各种事先无法准确预料因素的影响，信贷行为逐渐偏离原定的信贷目标。贷款的实际价值偏离了贷款的合同价值，形成贷款的内在损失，最终使银行贷款遭受损失的可能性。我国的国有商业银行是国家金融体系的主体。随着我国金融业对外开放程度的不断提高，特别是加入WTO后，我国国有商业银行所面临的以信贷风险为主体的金融风险已成为突出问题之一，因此，进一步认清信贷风险的现状和成因，建立有效的信贷风险防范机制，确保国有商业银行在剥离不良资产后迅速走上业务经营稳健发展的轨道，已成为银行从业人员不得不谈论的话题。
一、我国国有商业银行信贷风险现状
(一)不良贷款比例虽有下降，但占比仍过高，现实风险较大。国有商业银行在前些年由于信贷规模盲目扩张，贷款缺乏应有的自主权，造成不良贷款比例过高的问题十分突出，尽管各国有商业银行近几年来相继剥离了部分不良资产，促使各国有商业银行不良贷款占比出现了大幅度的下降，但占比仍高于90%。
(二)信贷风险随着市场竞争的加剧逐步增大。一般来说，银行的资产收益率与风险程度是呈正比的，风险程度越高，收益越大。随着社会主义市场经济运行机制的逐步完善，各国有商业银行市场化改革力度不断加大，同业竞争日趋激烈，出于抢占市场的目的，各国有商业银行不惜加大信贷投放力度，力求在市场中争得一杯羹，如近年来，各国有商业银行为争抢消费信贷市场，相继推出了住房贷款、汽车贷款、助学贷款、耐用品贷款等多个信贷业务品种，并投放了大量的信贷资金，大有不争得主导地位，势不罢休的态势。由此而产生的投放失误和无序竞争给信贷经营带来了必然的潜在风险，且这种风险将随着竞争程度的加剧不断增大。如果这种潜在风险一旦形成将会给国有商业银行带来深重的灾难。
二、信贷风险形成的原因分析
由于历史的原因，我国国有商业银行不良贷款形成的原因比较复杂，其中有国家特定的政策因素，也有宏观调控所形成的金融大气候及人为因素。从目前各国有商业银行不良贷款的形成来看，形成信贷风险的原因主要有以下几个方面。
(一)传统的运作方式是信贷风险形成的原因之一。近年来，各国有商业银行先后对信贷运作方式按照商业化运作的要求进行了调整和完善，但这种调整并不彻底。同时这种不彻底的调整在经营行没有引进足够的重视，仍然存在诸多薄弱环节。
(二)贷款管理机制滞后是信贷风险形成的原因之二。贷后管理是防范信贷风险的重要内容。然而由于种种原因，目前各国有商业银行普遍存在重放轻管的倾向，随着社会主义市场经济的发展，经济活动中的各种不确定因素大大增加，各国有银行往往依靠单纯的企业财务报表来实施贷后管理，极少主动获取市场信息，参与企业管理，跟踪检查贷款的运行质量，加之目前帐户管理的不规范，对企业多头开户缺乏有效的约束，部分企业因多种原因不愿配合银行的管理，甚至出现了贷款企业本地贷款、异地存款；本行贷款，他行存款的现象，使贷款风险进一步加大，同时由于我国商业银行资产业务结构比较单一，加之传统分业经营及信贷风险补偿机制尚未建立的影响，信贷风险相对集中且难以规避。
(三)缺乏对信贷市场进入与退出的准确分析是信贷风险形成的原因之三。近年来，由于市场竞争机制的引入，各国有商业银行为扩大市场占有份额和追求贷款利息增加受收益，纷纷寻找新的企业载体，尤其是在国家采取扩大内需的措施和取消贷款规模控制的背景下，各国有商业银行争相对一些市场供求和价格现状看好的行业加大投资，盲目“跟风攀比”，同时由于商业竞争等因素的影响，银行很难真实地掌握借款人的经营状况、营运能力和偿债能力，不能对企业经营管理者进行深入的了解，更容易被借款人的假抵押、假担保，以及互保所蒙弊，导致借款人将经营风险乃至整个行业风险转嫁给银行，使银行面临进退两难的境地，最终致使贷款沉淀，加大了信贷风险程度。
(四)企业信用观念淡薄，法制环境欠佳是信贷风险产生的原因之四。由于受长期计划经济体制的影响，一些企业负责人缺乏市场经济下应有的正确的债务观念与法律意识，加之地方保护主义的作崇，企业纷纷借改制之机赖债、悬债、逃债、废债，同时由于资产剥离客观上使不少没有在剥离中受益的借款人心理失去了平衡，进而产生“羊群效应”，许多借款人等、靠、要的心理预期进一步扩张，而目前由于国家缺乏制约企业领导人信用行为的法律规范，企业逃废债务后，企业及其负责人无需承担任何经济上和法律上的责任，有法难依，执法艰难不同程度的存在，银行在依法收贷的过程中，往往出现“赢了官司，赔了钱”的现象，客观上使社会信用观念失衡，加剧了信贷风险。
(五)信贷从业人员素质偏低是信贷风险形成的原因之五。信贷从业人员素质的高低直接影响银行的信贷经营管理水平。目前国有商业银行信贷从业人员还不能完全适应贷款商业化管理的需要，主要表现在能力风险和道德风险时有发生，一是不知不该为而为之，不学习，不看书，不更新知识，不能应用现代信息技术手段和科学的评判方法分析借款人的资信，实施贷后管理，凭经验办事，导致信贷风险；二是明知不该为而为之，缺乏对规避和防范信贷风险的重要性认识，责任心不强，任意简化信贷操作程序，甚至感情用事，放松或放宽贷款条件，造成人为的信贷风险。
三、规避和防范国有商业银行信贷风险的主要途径
规避和防范信贷风险必须从运作方式、管理手段乃至法治环境等方面突破传统的模式，通过建立和完善安全高效的信贷运行机制，提高信贷从业人员的整体素质以及创造良好的依法治理环境，将信贷经营中贷款调查到贷后管理的每个环节的风险控制在最低限度。
(一)改革运作方式是防范国有商业银行信贷风险的前提。信贷运作方式决定信贷业务经营的流程，是防范信贷风险的第一道关口，针对当前各国有商业银行信贷动作方式调整不够彻底的实际和商业化经营的需要，彻底改革信贷运作方式已显得极为重要。
1、建立高效的信贷评估机制。其目的在于适应市场经济的要求，使信贷资金投得准确、用得灵活、取得高效。评估机制主要由以下几个方面构成：第一是要建立切合实际的定性考核指标，能总体上分析企业的高低及企业的发展前景。第二要设计量化考核指标，建立完善的模型体系，通过量化指标并运用国际上通用的“五C”方式，对借款人的资产负债状况、经营情况、偿债能力、发展前景等进行综合测算考核，确定判断系统，作为贷与不贷、贷多贷少、期限长短的依据。
2、完善信贷经营决策机制。决策机制总的原则是责任、权力、利益、风险四位一体，全面兼容，具体讲是以市场信息为基础，建立由内部计划、信贷、财会、审计、 法规及调研等职能部门组成的决策委员会，实行分层决策，一般贷款由信贷员和负责人自主决策，上层进行监督；大额贷款实行分层决策，同时严格分级授权和转授权，进一步强化贷款权限管理。
3、健全操作机制。第一是要坚持实行审、贷、查三分离制度。第二是要实行贷款风险度量化管理，科学的设置各种贷款方式、对象、形态的风险系数，综合计算每笔贷款总的风险。然后确定是否放款。第三是要推行指标控制，对贷款对象进行分类，同时确定单位企业贷款最高额，单个项目贷款最高额及自然人贷款最高额等指标，按照分级授限、风险分散的原则加以控制。
(二)重塑管理机制是防范国有商业银行信贷风险的根本。健全的管理机制是防范和化解信贷风险的决定性因素，针对当前各国有商业银行重于争市场，疏于贷款管理的实际，重塑信贷管理的内涵和外延，通过建立完善的管理机制来防范和化解信贷风险已显的十分必要。
1、建立完善的信息体系。在市场经济条件下各国有商业银行应当十分重视信息资源，并使其为经营服务，当前要充分利用各商业银行现有的先进网络，尽快建立多级信息库与信息高速通道，加快信息资料的搜集、检、加工与传遵，充分利用信息资源提高信贷管理的灵敏度，实现信贷监控的科学化。
2、完善信贷风险预警机制。充分利用信息体系，对信贷资产进行全面监测，发现问题及时纠正，实行定性预防和定量监控相结合的管理，此外由于企业的经营活动直接关系到国有商业银行贷款投入的风险程度，因而，各国有商业银行要主动走向企业，深入了解企业的经营活动，参与企业的生产管理、财务管理和劳动管理等，获取信息，监督企业的生产经营行为，防范信贷风险。
3、建立风险分散机制。当前各国有商业银行的贷款占全部资产的比重高达80%以上，资产结构单一，必然会导致风险。因此，各国有商业银行必须从两个方面来建立风险分散机制，即一方面要推进资产业务的多元化与分散化，拓展资产的品种、提高资产的效益，减轻信贷风险的压力，另一方面要积极推进信贷结构调整，稳步拓展优良客户，并以此来逐渐稀释原有的不良贷款，提高信贷资产的收益水平，防范信贷风险。
4、进一步强化信贷风险的监控。根据行际间贷款管理水平或贷款风险程度，建立信贷风险等级管理体系，实行等级管理、分类监督，把贷款化分为正常和非正常两类，凡属于非正常贷款全部纳入监管范围，同时制定相应的监控指标来进行量化考核，并采取定期界定、全面清收的方法来综合管理。
(三)建立市场进退机制是防范国有商业银行信贷风险的重要手段。针对市场的变化，灵活的调整信贷经营方略是银行商业化经营的必然要求，尤其是在当前市场竞争激烈的情况下，各商业银行必须准确的把握信贷市场的变化，敏感理性决定进退与取舍，规避和防范信贷风险。
1、主动对信贷市场进行预见性分析。各国有商业银行要充分利用各类信息渠道，通过态分析，而不是静态分析，准确把握行业发展过程中每个阶段的征兆，在行业成熟期就要特别注意观察该行业的变化情况，及时作出是否进入或退出的决策，而不能等到行业衰退时再来研究，从而把握信贷工作的主动权。此外，选择信贷市场的进退必须以行业的预期市场供求、价格变化预测为主要依据，同时在操作过程中要处理好整个行业和单个企业的矛盾，将防范风险作为选择进退的中心，以此减少信贷风险。
2、制定果断、及时有效的信贷市场进退措施。具体讲：一方面要在坚持实事求是的原则下，通过科学的预见性分析，对一些发展前景看好的行业和产业，在能够有效防范风险的前提下，积极稳妥的进行拓展；另一方面对盲目扩大生产规模、产品积压、低水平重复建设的企业要主动退出，对效益差及不符合国家产业政策的行业、企业要坚决退出；对预期退出的产业、行业和企业要及时实行贷款限额管理，采取资产保全和清收等措施，争取主动退出，同时对退出的行业和企业要最大限度的减少损失。
3、实施进退结合、以进引退策略，防范信贷风险。即按照有所为，有所不为的原则，以进引退。做到进退有机结合，以帮助企业退出的方式实现信贷退出，通过采取资产剥离、资产重组，引导企业向低风险转化，逐步退出信贷市场，此外在信贷退出后还要注意融洽银企关系，帮助企业剥离闲置资产，甩脱包袱，轻装上阵，以求有效的化解已形成的贷款风险，而绝不能退而不管，任其发展。
(四)建立高素质管理的根基，是生产力中最活跃的因素，同时也是信贷风险防范之源。信贷队伍的素质直接影响信贷工作质量，与信贷风险的形成直接相关联。因此，培养一支懂经营、善管理的高素质信贷队伍是防范信贷风险的当务之急。
1、加强对信贷从业人员的政治思想教育和管理。一方面要致力于培养信贷从业人员热爱本职、热爱岗位、廉洁高效、无私奉献的精神；另一方面要对信贷人员的管理模式或方法进行必要的创新，尤其是具体从事信贷操作的工作人员，不能因为信贷风险的存在而上收其一切权力，使其充当单纯的收款员角色，而应当在赋予与其管理水平适当的权力后，严格考核，以调动其防范信贷风险的积极性。
2、加强对信贷从业人员的业务培训。信贷工作客观上要求信贷从业人员不但要熟悉银行业的经营管理，而且要具有较高的企业财务分析、市场营销、资产评估、风险识别和运用法律的能力，为适应这一要求，各国有商业银行必须不断加大对信贷从业人员进行业务知识培训的力度。同时要注意培训的针对性、时效性、操作性，力求通过结合实际的典型案例分析，提高信贷从业人员的综合素质，强化信贷从业人员的风险意识，培养信贷从业人员识别风险、化解风险的能力，使之满足现代商业银行信贷管理的需要。
