一、强化风险管理的重要性和紧迫性
二、风险管理工作的现状
三、强化风险管理的对策
内 容 摘 要
邮政储蓄银行成立后，风险管理形势不容乐观，随着外部和内部环境的变化，企业经营风险大大增加，风险管理成为重要问题。邮政储蓄银行要加强风险管理制度、机构、队伍、理念等多方面建设，统筹安排，扬长避短，积极构建全面、有效的风险管理体系，提升邮储银行风险管理水平，为各类业务的发展创造一个良好的风险管理环境。
银行作为经营货币的特殊企业，它的经营活动始终面临着高风险的挑战。伴随着我国金融体制改革和全球经济一体化的进一步深化，国内银行和外资银行竞争日益白热化、全球化，银行业面临的风险日趋复杂多变，审慎经营，防范风险将成为未来银行发展重中之重，风险管理能力将成为银行核心竞争力的核心元素之一。风险管理是经济单位和个人在对风险进行识别、预测、评价的基础上，优化各种风险管理技术，以一定的风险处理成本达到有效控制和处理风险的过程。金融企业由于特殊性，要设立专门的风险管理部门，在人员、制度、管理等方面健全配套机制，构建全面风险管理体系。
目前我国银行业风险不少，不良资产屡有反弹，信用体系不完善，柜面操作风险不断显现，导致大案要案频频发生。2009年1至8月，全国银行业机构累计发生一类案件114件，同比增长3%，涉案金额14.6亿元，同比增长1.5倍，其中，百万元以上案件44件，同比增长29%，涉案金额14.2亿元，同比增长1.6倍，所以银行加强风险管理，规范经营行为，培养企业合规文化势在必行，尤其是《巴塞尔新资本协议》的公布实施，使银行业风险监管更加严格。处在转型时期的邮储银行是银行业新生力量，风险管理水平的高低直接关系到邮储银行是否能规范、健康、可持续发展，因而坚持以人为本，积极构建全面、有效的风险管理体系，进一步健全和完善我行内控机制，强化我行合规风险管理，提升邮储银行风险管理水平，推动全面风险管理建设是亟待解决的问题。
强化风险管理的重要性和紧迫性
一、业务发展多元化，经营风险加大，与风险管理机制不匹配。
邮政储蓄银行是商业银行，与传统的邮政企业的区别是绝对的，以前邮政经营单纯的“零风险”的储蓄业务，而邮政储蓄银行是具有相对完整功能的银行，有存款、贷款业务、公司业务，还有支付结算，有自主资金运营权。由于目前部分金融内控制度不健全、不完善，沿用原有的管理制度，势必难以识别、归避、控制和利用各类发展中的不确定因素，这就决定在发展中要面临很多新问题，其中最重要的是如何同步构建起与业务发展想适应的风险管理机制，减少业务发展风险，降低企业经营成本，使得邮政储蓄银行安全稳健发展。
二、树立邮政储蓄银行形象，与其他商业银行并肩协同发展，风险管理不能落后。银监局在对邮储银行发展定位描述中已提出要把邮储银行逐步发展为“现代商业银行”，邮储银行在业务规模和功能上已逐步完善，但风险管理水平与其他商业银行之间还存在很大的差距，相关新业务内控措施还没有健全，风险预测、识别、分析、评估等技术手段不能同步跟上业务发展，风险管理水平不能确保业务规范经营和资金安全，未真正做到“牌子变了，管理面貌也变了”。
风险管理工作的现状
一、风险管理制度体系不健全。 各项规章制度既是银行各项业务的核算方法，也是安全保障措施。商业银行内部控制机制是具有约束力的管理手段和办法，从某一意义上讲，它也是带有一定强制性的行政措施。所以，建立和完善内控风险管理机制，必须以健全的规章制度为保障，这是建立和完善内控风险管理的一项十分重要的外因所在。只有各项制度建设到位，才能消除业务和管理的安全死角，从而形成健全的、有效的、潜在的、静态的内在安全保障机制。邮政储蓄银行成立后，由于机构、部门职能和业务范围的变更，传统的部分规章制度与业务发展、内控管理不相适应，矛盾化突现，新的规章制度还要在实践中去检验，跟踪实施效果，不断完善，部分创新业务规章制度为“盲区”，没有形成完整的风险合规制度体系，“劲瓶”现象较为突出，企业发展存在制约和隐患。
二、风险管理组织结构不完善。合规风险分布于银行的所有工作岗位，贯穿于整个组织系统中，这种分散化特征决定了每一个业务点都是合规操作的风险点，就要求各部门相互协调配合，共同建设全面风险管理体系。目前邮政储蓄银行各级组织结构已初步建立，由于人员配备不到位，一些重点岗位还存在不合理的兼职现象，风险管理部门职责分工不明确，组织结构混乱，各业务条线部门未主动与风险合规部门沟通、配合，寻求业务合规风险信息或风险点，做好风险监测和评估工作，“重业务发展，轻风险管理”，片面追求效益，认为业务职能部门的工作职责就是生产创收，其他事情则“不闻、不问、不说、不做”。这种合规风险管理与组织机构建设背离而驰的现象将会诱发业务发展走上不良的轨道。
三、风险管理人才缺乏。在邮政储蓄银行成立后，大多数员工来源于邮政其他业务岗位，受过金融专业教育的人员比较匮乏，专业素质不高，对企业金融风险管理认识不深，不具备现代银行管理的专业知识和实践经验，没有商业银行金融工作经历。加上邮政储蓄银行发展的特殊模式，在金融系统内没有现成的和可借鉴的风险管理模式，导致工作思路和工作方法滞后。而风险管理要求企业每一员工都有风险意识，懂得业务发展的风险点，并有意识地防范、控制和处理风险。近几年邮政储蓄银行由于风险管理人才的缺失，使得“发展与制度”脱节，企业部分内控形同虚设，造成金融资金大案要案发生，血的教训！
四、风险合规文化建设滞后。邮储银行成立后，高度重视风险管理工作，确立“服务发展强本固基”的工作思路，不断创造良好风险管理文化，但由于处于起步阶段，企业重发展，轻管理，未真正将企业合规文化建设与职业道德教育紧密结合起来，未将企业精神和经营理念转化为广大员工自觉的行为，进一步增强事业心、责任感和使命感。在实际工作中，大部分员工仍按老观念、凭经验办事，未树立商业银行风险管理理念，部分内控制度落实不到位，违规现象屡禁不止，这就说明了我们“合规管理年”合规文化建设还有待加强，未将“主动合规，人人合规，合规创造价值”的文化理念认真贯穿到实际工作中去。
五、风险管理技术手段落后。当前，我们的风险管理技术手段还处于较低的水平，风险评估工作以及整体的风险计量水平、能力与同业差距较大：其一，风险管理方法和手段单一，主要以直接管理为主，注重定性分析，主观性较强，定量分析技术缺乏，方法落后，在风险识别、度量方面还很不精确；其二，信息共享制度不畅通。风险合规部门与其他部门的信息共享机制未真正建立起来，风险管理所需的业务信息缺失，无法准确掌握风险敞口，直接影响到风险管理的决策科学性。
强化风险管理的对策
邮政储蓄银行必须把风险管理置于改革和发展的环境下，应立足眼前，放远未来，从制度、组织构架、人员配备、文化建设等方面深入实施，构建全面风险管理体系。通过改革和发展，不断消化和积极防范经营风险，最大限度发挥风险管理的“事前规划”作用。
一、提高风险管理认识，树立科学发展观。实行风险管理，要从观念上树立起科学的发展观，正确处理好速度与质量的关系、发展与管理的关系、短期利益与长期利益关系，从过去追求数量和速度的粗放型转变为以效益为目的，以质量为前提，以规模为手段的安全运营、持续发展模式上来，把风险管理作为经营管理的重心，提高整体抗风险能力。
二、逐步健全制度建设，完善内控制度，规范业务行为。
风险合规管理工作要以制度建设为的突破口，对现有的规章制度、操作规程、内控机制进行全面梳理，查遗补缺，整正做到“一个业务品种，一套业务流程，一套规章制度”的要求，维护规章制度的严肃性，使每项业务环节都纳入监控范围。同时坚持制度创新，引进并吸收国内外风险管理方面先进管理经验和管理机制，研究制定本行的风险管理政策和风险管理实施方法，进行合理消化，结合邮储银行的实际，形成有本行特色的风险管理方法，建立起较为完整的风险管理制度体系，改变以往内部条框管理模式，建立以业务流程为中心的风险管理体制。
三、改革审计监督体制，提高审计工作质量。审计监督制度是内控制度最后一道防线，是对控制的再控制。为提高审计质量，切实防范风险，实现邮储银行有好又快地发展，一是转变审计方式，从以事后监督检查转变为事前、事中预防性监督并重检查，从以现场审计为主转变为现场和非现场想结合，从以合规性审计转变为风险防范性审计并重。二是建立内部审计联动机制，理顺内审关系，加强与其他职能部门和被审计单位的合作，增强风险防范的协同效应，提高审计工作质量和效率。三是充分发挥“三道防线“作用。有效的风险管理既需要一个独立的管理部门，也离不开各业务部门的支持。银行的操作风险存在于所有产品和业务流程中，操作风险防范不能仅仅依靠风险管理部门和风险管理人员，银行中所有部门和所有人员承担着风险管理职责。“三道防线”需要分兵把守、密切协作、共同打造。只有全行联动，全员防范，群策群力，群防群治，才能有效防范操作风险和案件的发生。
四、树立以人为本理念，强化风险管理之源。人是金融业务活动的主体，也是风险主要的监管对象，管理好了人，就管理好了风险。一是要加速人才引进。目前邮政储蓄银行人员结构已不能适应业务发展和风险管理需要，大力引进具有金融专业知识的人才来充实到风险管理岗位，以积蓄发展后劲。二是加强企业培训机制建设。通过建立起横纵交错的宣传和培训体系，全方位，多角度对全体员工进行金融风险基本知识和相关法律法规的宣传和培训，使其全面掌握现代风险管理理论和方法，打造一支高素质、善管理的人才队伍。
五、加强企业风险合规文化建设。风险合规文化建设是我们的治行之本、动力之源、持续发展之基。风险合规文化，是融合现代商业银行经营思想、风险管理理念、风险管理行为、风险管理知识等要素于一体的文化，是企业文化的重要组成部分。我们要结合“合规管理年”活动，培育良好的风险合规文化，把风险管理理念贯穿于银行业务的整个流程，使风险管理由高深抽象的理论变为现实生动的企业文化，内化为所有员工的自觉意识和行为习惯，努力培养员工积极向上、自我激励、自我约束和自我管理的行为规范。只有这样，才能为进一步健全和完善内控风险管理机制打下坚实的基础。
六、探索提高风险管理技术水平。我们要吸收国内外先进风险管理技术，在借鉴国内外商业银行先进模型的基础上着手建立符合自身实际需求的风险管理模型，由定性分析逐步向定量与定性分析相结合过渡，从主要依赖主观判断向积极引入现代风险管理方法、模型和技术转变。通过使用先进的风险管理技术，进一步发挥间接风险管理的作用，运用模型和定量分析工具，有效控制业务风险，逐步探索和建立有效的合规风险识别、评估和监测机制以及报告程序，真正将邮政储蓄银行打造为“流程银行”。
参 考 文 献
[1]关于邮政储蓄银行风险管理策略的研究 哈尔滨金融高等专科学校学报, 2007年 第92期.
[2]新时期邮储银行风险管理的思考 中国邮政，2009年 第294期.
