城市信用社的经营管理理念
城市信用社经营管理理念的实施
城市信用社的风险与化解
内 容 摘 要
摘要：城市信用社要在正确的经营理念指导下，以服务“城乡”为出发点，积极扩大存、贷款总量，盘活信贷存量，在支持城乡经济发展中调整存、贷结构，降低资产风险，才能达到求生存、谋发展之目的。
浅谈城市信用社的经营管理、风险化解等
城市信用社贷款质量低下，亏损、资不抵债严重，高风险社占比问题一直困扰着其生存与发展，面对现实，当代信合人必须承担起求生存、谋发展的历史任务，我们需要作的应该是理清思路、确定正确的措施，经过一个调整时期，最终走向健康发展之路。为此，我们首先要确定正确的经营理念，然后才能在此理念的指导下，改革现有管理体制和办法中的弊端，确定一套能顺畅执行的管理制度和办法。
城市信用社的经营管理理念
从城市信用社的发展史看，就是农民入股成立的合作性质的金融组织，它服务的对象就是“三农”。信用社作为一个金融组织上和经济实体，它要生存和发展下去，必须实行经济核算制，必须有利润。从微观上看，农信社保险柜里的钱是不生息的，这个利润来源于贷款对象的经营成果，贷款户的经营成果好，城信社的利润就有保障；它的经营成果不好，城信社的利润就没有保障，贷款本金还有风险和损失。从宏观上看，农村、农业、农民如果经济景气，城信社就兴旺，反之，城信社也跟着萧条。无论从宏观还是从微观看，都能得出这样的必然的结论：从本质上说农信社与“三农”本是一体；按经济核算制公开来说，“三农”是城信社的利润来源；从利害关系来说，为了我们自己好，必须首先让“三农”好。根据这个结论，城信社的经营理念应该是：善待城信社自己；记得贷款户，就是赢得城信社的生存空间；微观上支持贷款户的经营顺利进行，宏观上推动农村经济基础发展，就是城信社工作的最高宗旨。
根据这个理念反省城信社的过去，我们有种种违背这个理念的行为和意见，这些行为和意识正是造成今天困难局面的主要原因。
首先表现在贷款管理上，在无形中，我们制造了多年的“门难进、脸难看、事难办”，城信社还不如一个卖烟酒糖茶的小商店明白“顾客是上帝”；在有形中，我们制定了很多造成贷款相当困难的管理办法、审批程序和手续，名义上是加强管理，实质上是贻误了贷款户无数的商业机会，在很大程度上阻碍了社会物质财富创造和商品流通的顺利进行，同时使我们的利润来源受到相当的损害。
其次表现是盲目树立存款立社思想，不计成本，不惜以牺牲金融秩序稳定与安全为代价，高息揽存造成农信社巨额亏损。城信社亏损中约有45%是高息揽存形成的。
最后表现是管理意识、手段、方法落后，管理人员、职工没有正确的经营理念。我们有些同志还在那里以为自己是在当国家干部、是在做官，为了个人利益而不讲工作效率，不讲经济效益，不讲经济核算，甚至不管城信社明天的命运，这要么说明还在抱着没落的官本位思想，要么说明思想还没有转到市场经济上来。
根据这个经营理念，我们必须搞好城信社的市场定位、处理好和外部的几个主要的关系、明确管理思想并以此调整城信社体系内部权限分配、消除没落思想以便清新企业精神，顺利实现我们的理念。
二、城市信用社经营管理理念的实施
（一）在为“三农”服务中取得城信用社的存在
从信用程度上看，农民是最讲信用的。据中国人民银行上海分行2001年调查显示，中国的老百姓的信誉远远高于法人的信誉，欠贷款不还的大部分是那些在工商局注册的法人们。从我们自身情况也可证明这一点，乡政府、村委会、乡办企业贷款是我们贷款回收难度最大，风险最大的，而我国的农民是最讲信誉的，农户贷款即便是逾期十年，我们仍可收回本息。因此，农村信用社经营的立足点只是“三农”，重点解决农民“贷款难”和自身的“难贷款”的问题。
从市场上看，“三农”为城市信用社发展提供了发展空间。就按我的故乡—河南省固始县来说：农村基础薄弱，传统农业还没有摆脱靠天吃饭现状，小城镇建设、基础设施建设刚刚起步，农业产业化调整初见规模，距现代农业相差很远，就传统农业对贷款需求上看，为城信社发展提供了广阔市场。
从城市信用社经营看，城市信用社需要通过支持“三农”优化信贷结构、创效益、求生存、谋发展。目前，城市信用社正处于自身机制转折的历史性关头，农业产业结构调整、农业银行县以下机构调整、人民银行支农再贷款的投入，为城市信用社发展提供了广阔的市场、机遇和资金保障。城市信用社必须抓住这一机遇，充分发挥联系农民的桥梁、纽带和支农的主力军作用，支持农民走向市场，发展商品经济，这是历史赋予城市信用社的责任，这也是城市信用社自身在城市经济发展中的角色定位。
（二）在正确处理城信社和外部的几个关系中，赢得城信社生存空间
1、正确处理城市信用社自身发展与社会需求的关系
城市信用社信贷资金要保持“安全性、流动性、盈利性”三者的统一，总体资金安排要以市场为导向，实现城市资源合理配置，实现社会效益、自身效益“双丰收”。因此在机构改革过程中，应坚持成本—效益原则，对达不到保本点的储蓄所、城信社实行撤并的同时一定要兼顾布局合理和服务农民的原则。
2、正确处理贷款供给能力有限与贷款需求无限的关系
由于农村经济欠发达，乡镇企业大部分已经倒闭，农村经济主要靠种植农业来支持，导致城信社存款增量严重不足，信贷资金供给能力下降，与城市经济结构调整形成的信贷需求相比形成巨大反差，为此，城市信用社要抓住农业产业结构调整的契机，努力增加存款。在资金安排上即要服从政府在农业上总体安排部署，更要注重债务落实、按市场经济规律和客观金融规律办事，避免一些高风险、低效益，甚至无效益的信贷投入：即要积极主动，加大投入，又要积极、适时与政府沟通，形成支农合力；即要把握好信贷投向投量，又要尊重农民意愿，调动农民生产积极性，发展高科技农业、避灾农业。做到宏观上与政府积极配合，微观上按金融法规执行。
3、正确处理城信社贷款结构调整与服务三农的关系
“存款立社”对于我们并不陌生，这在存款工作中，已经表现得淋漓尽致。但在贷款管理中，我们仍是“门难进、脸难看、事难办”，坐门等客的工作方式，也就是没有树立“贷款兴社”的营销观念，商业中最流行的话是“顾客是上帝”，同时适合我们的贷款营销，用改革的思路和发展的观念研究贷款管理中出现的新情况、新问题、摒弃原有的信贷动作方式，变被动投放贷款为主动营销贷款，发扬走千家、串万户，背包下乡的优良传统，把贷款送到田间、地头和农民的家里。对信贷员实行“定贷款发放与回收，定利息回收与不良贷款率”的四定办法。坚持“市场导向原则，依靠科技进步原则、质量效益原则、有所为有所不为原则、尊重群众意愿原则、可持续发展原则，均衡发展原则”的农村产业结构调整原则，重点支持农村的基础建设、小城镇建设、农村工商业、种养业的发展，发展城信户、信用村、信用乡和黄金客户群，实现农民增收信用社增效的目标。
（三）、在改革现行制度的弊端中，保持城市信用社快速发展
任何管理制度和办法都是为业务联系的顺利进行服务的，而不是相反。如果不辩证的认识问题，僵化地死守不合时宜的条文，必将严重地损害信用社本身利益和阻碍社会经济过程。为此，我们必须改革现行的一些弊端保障城市信用社快速发展。
明确管理层次，合理分配权力以动员潜力
城市信用必须明确经营者与管理者的关系，只有各司其职、各负其责，整个系统才能正常运转。基层信用社是具体的经营企业，市县两级联社是行业管理部门不是具体经营部门，市县联社专业科室是各自专业的管理部门，而绝不是具体办理贷款发放和费用支出的部门。联社应该做的是通过深入的调查研究，制定出符合实际的工作指导意见；应该是从金融政策、法律、法规的高度指导基层信用社合法经营；应该是给基层社创造宽松的经营环境；应该是高层次的管理而不是具体的执行。我们应主张：科学的管理是到位，但绝不能越位。
统一思想，消除没落的和腐朽思想
现在，我们城市信用社的员工不关心城市社的经济效益，精神处于颓废状态，是一种没落的和腐朽思想，集中表现是：“城市社明天黄了我不管，只要我别出毛病就行了”为此，第一要加快人事用工制度和劳动分配制度改革步伐，打破旧的制度约束，解决干与不干，干好干坏一个样，建立一套庸者下，平者让，能者上的用人机制。第二是增加职工入股比例，增强职工的责任感、主人翁意识。通过增加职工入股，把农村信用社办成真正的“资本自聚，资金自筹，经营自主，盈亏自负，风险自担”的企业，建立起职工与城信社的利益共同体。第三是要树立三种精神。即敬业精神、团结精神和刻苦钻研精神。
三：城市信用社的风险与化解
改革现行信贷管理制度，建立新型银企关系目前的贷款质量不高，除历史的原因、信贷员不负责任、自然灾害外，有我们制度不合理的因因素和信用社经营观念上的失误。该问题突出表现在贷款期限管理上，众所周知，企业在生产经营过程中，除自有流动资金外，需要银行提供一定的周转额贷款，该部分贷款基本是企业长期占用，需要银行每年根据企业生产规模等因素核定一次，贷款利率实行适当优惠。对于农户贷款应该按贷款项目本身的周转期确定贷款期限。而目前我们不论是对企业、农户贷款期限原则上是不跨年度的，贷款期限一般控制在半年内，这势必造成两个结果，一方面是银行贷款大量逾期，贷款质量下降，另一方面企业要么归还银行贷款，生产中断，要么多支付由于银行约期不准而多支付利息，增加生产成本。为此，我们有必要重新审视一下我们现行的银企业关系，建立起一种公平的、平等的借贷关系，只有如此，才能建立起真正意义上的信用关系。
1、调整员工结构以提高素质
企业的成功与否关键取决于人，如果人的素质不高，不能胜任本职工作，那么很难取得事业的成功，因此加强员工素质的提高至关重要。为此，首先有必要进行全员培训，提高整体的政治与业务素质，在素质提高过程中，重点要提高科技素质，即应用计算机的能力。其次是应适当召收一批应届大中专文档生，重点招收金融、计算机专业文档的学生，通过几年的培养，充实到各级领导队伍中。第三是根据劳动法有关规定，加快人事用工制度改革，对符合相关条件的职工及时办理有关手续。
树立科技兴社的思想，为经营理念的实施提供科技保障
首先是提高认识，加强领导。计算机的应用有利于提高核算质量、规范操作规程、提高管理水平这不容质疑，这种认识必须是基于基层信用社主任和县联社主任的认识，只有如此，才能增加计算机投入力度和计算机使用效率，提高计算机应用水平，他们的重视是计算机应用的源动力。
其次是增加人员，提高素质。各联社在增加设备投入力度的同时，更应该在人员的增加上提高认识，从县联社看，每县至少有2名专职计算机人员，做到即有日常计算机维护人员，又要有软件开发人员。
（１）是解决汇路不畅及储蓄通存通兑问题的问题。充分利用人民银行的同城票据清算系统工程，扩大信用社同诚清算范转。在解决县辖、市辖电子联行问题基础上，利用人民银行天地对接系统，实现全国联行。
第四是会计核算、贷款管理等业务要摆脱手工记帐方式，尽快实现计算机管理，实现由核算会计向管理会计转化，实现对会计核算全过程的管理。市县两级联社进行的信贷、会计、稽核检查和其它管理工作中要尽量使用科技手段，把人从机械的事务中解放出来，把更多的时间用于思考和研究。
（２）是强化计算机网络建设。首先要实现市、县两级社的网站及局域网建设；其次要实现网络联接工作，即宽带网建设；最后要实现基层社到县联社点对点或宽带网建设。在网络建设及业务实现计算机管理基础上，最后实现全市办公自动化，办公自动化的实现将极大地规范各专业管理，提高两级联社的管理水平，达到即有利于规避金融风险，又有利于经营理念的贯彻与实施。
总而言之，城市信用社要在正确的经营理念指导下，以服务“三农”为出发点，加快改革步伐，积极扩大存、贷款总量，盘活信贷存量，在支持农村经济发展中调整存、贷结构，降低资产风险，才有可能达到求生存、谋发展之目的。
参 考 文 献
（1）本文自信合论坛中国金融网《行长经理内参》
（2）俞天—主编《中国金融运行机制转换研究》中国金融出版社
（3）刘宇飞著《国际金融监管的新发展》经济科学出版社
（4）杨有振编著《金融创新与深化》，企业管理出版社
（5）钱小安《建立中国统一的金融监管体制的构想》载《财经科学》
