1、窗口指导的认识
2、搞好窗口指导的条件
3、窗口指导的尝试
4、窗口指导的负面影响
内 容 摘 要
1、窗口指导的认识。窗口指导的内涵、主要作用和目的。
2、搞好窗口指导的条件。搞好窗口指导的主要条件：一是掌握国家宏观经济金融形势、熟悉政策法规；二是适时掌握辖区内经济金融运行情况；三是充分运用非现场监管和现场检查的成果；四是加强调查研究。
3、窗口指导的尝试。对窗口指导的尝试的主要内容：一是季度例会制度；二是监管座谈会；三是印发简报；四是约见谈话。
4、窗口指导的负面影响。主要有一是窗口指导主题的行政性；二是窗口指导信息的正确性；三是窗口指导的时效性。
正文
(前言:学生长期在基层人民银行和银监局从事监管工作,在日常银行业监管的工作实践中,对银行业监管窗口指导也有一定的认识和尝试,本范文所采用的有关例子和数据,大多数是2004年度学生所在单位即中国银监会大理监管分局的监管实践情况)
“窗口指导”作为一种货币政策工具，被引入银行业监管领域以来，得到了各级监管部门的高度重视。各级监管部门,特别是基层银行业监管部门在监管实践中，不同程度地对银行业监管“窗口指导”有一些认识和尝试。
一、对窗口指导的认识
银行监督管理部门能否有效利用和充分发挥“窗口指导”的作用，首先要正确认识和理解“窗口指导”的内涵、目的和作用。从当前金融理论研究的角度看，“窗口指导”最初属货币政策工具范畴，它是我国除存款准备金、再贴现和公开市场业务三大法宝之外的又一重要货币政策工具。将“窗口指导”引入监管领域，其内涵可概括为：监管当局在充分了解一定时期国家宏观经济金融形势，和辖区内经济金融运行情况的基础上，对辖区内一定时期经济金融风险因素和风险变化趋势作出科学预测和评估，并将这些风险因素、评估结论及建议等以风险提示的形式，及时传递给银行业金融机构，以指导这些机构采取相应措施防范风险。“窗口指导”有别于监管当局对被监管单位提出的《整改意见书》，也不同于《银监法》第三十七条所述的强制纠正措施，它具有道义劝告性质和指导性质，一般不具强制性。窗口指导的主要作用是进行风险预警和提示；窗口指导的目的是从源头上防范潜在的、苗头性的风险，避免风险的扩大和蔓延，实现金融稳定和经济金融的健康协调发展。所以，在新的监管体制下，充分发挥各级监管机构的“窗口指导”作用，及时预警预报和提示辖内潜在的金融风险和风险苗头，具有非常现实的意义。
二、搞好窗口指导的条件
搞好“窗口指导”，需要熟悉政策法规、掌握宏观经济金融形势，还要通过现场检查、非现场监管和调研等手段，适时掌握辖区内经济金融运行状况和各个银行的风险状况。
（一）掌握国家宏观经济金融形势、熟悉政策法规。
在经济金融发展进程中，国家会针对经济金融运行中出现的新情况新问题，对政策作出相应调整，或出台新的政策法规，以确保经济金融的持续、健康发展。国家政策的调整，影响全局，直接或间接改变银行业的运行环境。如今年以来，国家针对钢铁、水泥、电解铝、汽车、房地产等部分行业过快增长的实际，采取了宏观调控措施，出台了相应的政策，这在一定程度上改变这些行业的资金链。银行对这些行业的资金注入减少，将直接影响这些行业产、供、销间的关系，从而，银行对这些行业的贷款所面临的风险必然发生改变。这也就是我们通常说的政策风险的一种表现形式。所以加强对银行业的“窗口指导”，掌握宏观经济金融形势、熟悉政策法规是一个基础条件。另外，“窗口指导”要依法进行，对被监管机构提出的建议要符合国家政策法规。
（二）适时掌握辖区内经济金融运行情况。由于我国幅源辽阔，经济金融发展极不平衡，省际之间、地区之间的经济金融运行状况和经济结构不尽相同，受此影响，各地金融运行中的风险情况和银行业面临的风险有较大的差异性。如大理银行业对乳牛产业贷款所面临的风险，在云南省内其他地区就不明显，而钢铁、电解铝、汽车等在全国其它地方比较突出的行业风险问题，在大理就不存在。所以，加强“窗口指导”，还要掌握各地经济金融运行情况，做到具体情况具体分析。
（三）充分运用非现场监管和现场检查的成果。各级银行业监管机构通过非现场监管工作，可以及时收集、了解和分析辖区内金融运行情况、金融风险情况，及时发现辖内各地、各行潜在的金融风险和风险苗头及变化趋势。同样，通过开展现场检查，我们可以深入了解和揭示被查行的风险状况和特征。通过对现场检查和非现场监管成果的再利用，将现场检查和非现场监管中反映出来的共性问题，及时提示辖区内银行业金融机构，既是监管工作本身的要求，同时也是我们搞好“窗口指导”的有利条件。
（四）加强调查研究。“没有调查就没有发言权”。搞好“窗口指导”，除了运用好现场检查和非现场监管成果外，还要有针对性地开展调研工作，深入剖析各种风险形式、风险成因，研究应对措施。也就是说，建立在调研基础之上的“窗口指导”才会有价值。如针对大理州信贷资产风险表现的不同情况，大理银监局开展了相应的调研工作，形成了《关于1,582万元大额贷款诈骗案的调查报告》、《小厂不死，大厂不活——祥云县建材集团在农行贷款案例分析》和《大理州乳业贷款风险的调查报告》等，对金融诈骗、水泥行业和养殖业等方面潜在的和现实的风险进行了深入分析，作出了相应的风险提示。
三、窗口指导的尝试
基层银行业监管部门可有效利用自身特殊的监管资源，实施相应的窗口指导。以笔者所在单位(大理银监分局)为例,2004年度大理银监分局按照“管法人、管内控和管风险，提高透明度”的要求，采取了季度例会、座谈会、印发简报、约见谈话等方式，对“窗口指导”进行了尝试。
季度例会制度。监管当局可有效利用召开金融季度会议形式，对辖区内金融风险情况作出风险通报。例如：为贯彻落实“国有商业银行不良贷款、不良资产、表外业务”定期分析制度。大理银监分局于2004年第一季度建立了银行业季度风险情况按季通报制度，并于四月初召开首次会议。我分局对辖区内总体金融风险、各行风险分布、潜在风险因素以及风险变化趋势等方面情况进行了分析评价，对各行提出了警示：一是提高对消费贷款潜在风险的认识。消费贷款在我州开办时间虽然不长，但发展很快，汽车消费贷款的高风险和大理房地产业的逐渐饱和，对消费信贷特别是汽车、住房消费贷款的安全性提出了严峻挑战。二是对部分水泥企业、房地产业的贷款风险已经显现。三是对公路、城市基础设施等项目的贷款，期限长、回收期长，受国家政策变化和市场变化影响较大，不确定因素多，风险容易积累和掩盖。四是农村信用社有依赖人民银行支农再贷款的倾向。我州农村信用社由于受经济环境制约，规模小，支农资金缺口大，全州有10个县的农村信用社不同程度依赖人民银行支农再贷款，人民银行支农再贷款额度的变化，将直接影响农村信用社经营和支持“三农”力度。五是关注贷款快速增长随之带来的风险；关注关联企业、多头贷款企业的风险；关注借新还旧贷款风险。
监管座谈会。通过监管座谈会，监管机构和被监管机构面对面交换情况，为监管机构提供了一个很好的“窗口指导”平台。监管座谈会这种“窗口指导”形式，时间充裕、便于沟通交流，适合解决个性问题。例如：2004年5月27日至28日，大理银监分局分别到工、农、中、建四家国有商业银行召开监管座谈会，针对各行汇报的情况，及时进行风险分析评价，分别作出风险提示。如针对农行前些年过于注重规模扩张、贷款质量较差的问题，我们提出：农行要树立科学发展观，转变增长方式，把稳健经营和审慎经营摆在工作首位，实现经营方式由规模扩张型向质量效益型转变。
印发简报。对辖区内每月风险分析情况和每季度风险分析考核情况，监管当局以简报的形式，作出风险提示。对上级的风险提示，监管当及时印发各行，提示各行引起关注，采取相应措施，达到防范风险的目的。采用印发简报这种“窗口指导”形式，与季度例会制度类似，适合提示一般性、共性问题，操作中要执行信息披露的有关规定。
约见谈话。对个别银行风险监测指标发生异常变动，大理银监分局及时约见负责人谈话，听取情况，提出建议。例如2004年6月针对大理中行不良信贷资产大幅上升的情况，大理银监分局及时约见大理中行行长进行谈话，对该行不良贷款不降反升的的原因进行分析，提出防范和化解的具体措施，指导中行搞好风险防范和化解工作。约见谈话这种“窗口指导”形式，适合解决个性的、较为紧迫的问题。
四、窗口指导的负面影响
任何事物都具有两面性，窗口指导也不例外，以窗口指导形式对银行业金融机构及其业务活动潜在的、现实的和未来可能的风险作出提示，进行预警预报，为银行业金融机构及时防范和化解风险提供信息和指导，具有十分积极的意义和价值。但是，如果对窗口指导作用的认识不足，运用不审慎或不科学，也会给银行业金融机构及其业务活动带来负面的影响。窗口指导负面影响的因素一般有：
一是窗口指导主题的行政性。目前，银行业监督管理组织体系（银监会、银监局、银监分局和银监办事处）是直属国务院领导并通过层层授权行使监督管理职能的组织体系，其对银行业的监督管理行为是依法进行的行政行为。由于监管部门的这一特定性质，致使监管部门在具体实施窗口指导的过程中，其窗口指导的非强制性就会弱化，窗口指导的指导性和道义劝告性质就会在一定程度上伴有行政约束力。从而会导致银行业金融机构对窗口指导信息选择性的自由度降低，进而影响银行业金融机构对自身风险防范和化解所采取措施的正确性和有效性。
例如：2004年国家实行宏观调控，对土地储备、开发项目贷款，对城市基础设施建设贷款，对部分原材料项目建设贷款进行限制和结构调整。依据这一政策要求，大理银监部门及时将有关信息以窗口指导方式，传达给辖内银行业金融机构，并指导关注此类贷款风险。各银行随即纷纷调整贷款投向，减少了对此类贷款的投入。国家实施宏观调控总体上讲无疑是正确的，但我国地域辽阔，东西南北发展不均衡。“一刀切”，发达地区切的是“尾”，应该；落后地区切的是“头”，不因该。而大理白族自治州是我国西南边疆少数民族地区，各方面发展都相对落后，比起发达地区要落后近40-50年左右。近年来，为缩小与发达地区的差距，大理州正面临千方百计谋发展，一心一意建小康的客观要求和时机，城市基础设施建设、道路基础设施建设不仅不能减慢，而且要大力加强。一个地区的金融支持对该地区经济社会的发展起到决定性的作用，由于银行对以上项目贷款投入的减少，使得该地区经济社会环境的发展一时受到制约，同时也影响银行原来对这些项目贷款资金链，反而加大了这些项目原来贷款的正常运行，增加了原先贷款的风险。
二是窗口指导信息的正确性。窗口指导信息的正确性，首先取决于其窗口指导信息来源的真实和全面；其次是对窗口指导信息的加工环节的科学，即对信息分析判断的正确性。监管部门通常依据不同时期国家经济金融方针政策变化情况，利用自身对银行业金融机构的现场检查和非现场监管成果，来分析、判断和预测辖内银行业金融机构风险情况及其变化趋势。银监部门的分析判断结果，受自身监管部门人员相关风险知识，对风险把握分析实践经验，各地区经济金融客观实际，各银行业金融机构具体情况等诸多因素的共同影响。其得出的指导信息难免会有不全面、不实际或不对称的情况，这样的信息往往会给被指导的银行业金融机构带来一定的负面影响。
三是窗口指导的时效性。窗口指导是监管部门利用对银行业金融机构经营活动潜在的、现实的风险及其变化趋势的识别、分析和判断结果进行提示的过程，有明显的时效性特征。银行业金融机构在日常业务经营过程中的有些风险因素，会随着时间的变化而变化，监管部门通过一定的渠道和手段，如现场检查、非现场监管和监管调查等手段获得的风险情况，往往是事后行为的结果，通过一定的程序加以分析、判断，再利用一定的形式如季度例会、简报和座谈会等传达给银行业金融机构，难免就会出现时滞现象。有些风险因素可能因时间变化已经发生变化，原认定的有些风险可能已经不是风险或已经向好的方面转变了。 这样的窗口指导的现实意义就不明显。
综上所述，要有效利用和充分发挥窗口指导对银行业金融机构的指导作用，真正实现银行业监管部门窗口指导的目的意义。作为窗口指导主体的各级银行业监督管理机构在日常监管工作中，实施具体的窗口指导时，要充分考虑窗口指导主体行政性、窗口指导信息来源的正确性和窗口指导的时效性等方面的负面影响。
二OO五年三月
参 考 文 献
《中华人民共和国人民银行法》
《中华人民共和国银行业监督管理法》
《中国金融》
《金融参考》
《有效银行监管的核心原则》-巴塞尔银行监管委员会1997。
《中央银行概论》
《商业银行风险管理》。
