一、商业银行风险的概念
二、商业银行经营风险的特性
三、商业银行经营风险的现状及分析
四、风险管理的涵义
五、风险管理对商业银行经营风险的特殊重要性
六、具体化解和防范商业银行风险的有效对策
内 容 摘 要
摘要：从商业银行诞生时开始，风险防范就一直与之相伴而行。作为经营货币的特殊企业，一个经营稳健，风险水平低的银行必然受到储户的青睐而得以获得丰厚的盈利，风险管理进而成为商业银行创造利润的基础。本文试从商业银行的经营风险现状入手，对风险管理的涵义和意义进行简要分析，有针对性地提出具体化解和防范商业银行风险的有效对策。
关键词：商业银行风险；风险管理；风险防范
试论商业银行经营风险及防范
商业银行风险的概念
风险是指损失的可能性，它源于事务的不确定性，是一种损失或获益的机会。商业银行风险是风险的一种，具备风险的各种属性。商业银行风险是指商业银行在经营管理过程中，由于受到内外各种不确定性因素的影响，而导致损失的可能性。银行承担的风险，既有其内生性，与其经营策略、内部控制、运行管理、风险偏好等有关，同时又与外部宏观经济状况密切相关，宏观经济状况态势良好、社会诚信度高，银行风险就相对小些，反之风险就大一些。
商业银行经营风险的特性
（1）流动性风险大。风险是不以人的意志为转移的，是一种客观存在，商业银行的经营风险是不可避免的。只要商业银行的业务存在，风险就会伴随这些业务而存在。商业银行的货币创造过程也使其比其他非金融企业有更大的风险性。商业银行在金融市场上主要负责进行资金调剂，即把资金从资金盈余的主体调剂到短缺的主体中，以此来实现资金资源的合理优化配置，但在这个过程中，还存在着各种不确定的因素，这些因素随时都可能引起商业银行出现损失。在市场经济的环境下，社会主体的有限理性容易限制信息的有效性和决策的及时性、准确性及完整性。因此商业银行的风险是与其经营活动相伴随的，如果商业银行在经营活动中面临的不确定性越大，则银行风险就越大。
（2）经营风险具有传染性
银行的风险爆发其渗透传播的途径主要有三个方面：一是单一银行机构的风险状态因为金融机构间的密切联系而形成连锁效应，当一个银行的资产价格发生贬损不能满足正常的流动性需要时，会通过金融同业、金融市场、市场主体的行为等途径迅速而广泛地传播，进而影响其他同业的正常经营，其极强的传染性和破坏性有可能导致整个金融系统甚至是整个国家的经济社会发生全局性的金融动荡；二是在经济全球化的推动之下，银行风险的传播途径更加多样，传播范围也更大，银行风险所带来的影响将远远不止于银行本身，来自境内外的风险因素随着银行业务的扩展和渗透在与之相关的各个行业、部门进行传播。因此，在开放经济的条件之下，银行风险相比原来更加难以管理，因为世界经济、金融不可能在封闭的状态下运行，这种渗透和传染将成为所有国家和地区商业银行运营过程中需要时刻关注的主要问题，开放条件下想独善其身是不容易的。
（3）风险积累到一定程度上，.就可能带来危机爆发
商业银行的经营特性决定了这一切。商业银行通过不断地吸收存款、放出贷款来维持其运作，在一定时期内，商业银行是具有其信用的，在这样的信用掩盖下，某些商业银行经营状况欠佳，甚至是经营亏损的事实很可能得不到及时暴露。商业银行的风险形成过程是一个累积的过程，不是在瞬间完成的。在风险累积的过程中，一些隐蔽的银行风险可能无法被及时发现和察觉，久而久之会聚沙成塔，随时可能带来危机的爆发。如果市场信息不能及时向大众披露，甚至是信息披露不充分的情况下，这样的局面可能会持续相当长的时间。金融监管当局如果在这个时候不能及时采取措施，这种隐蔽状态下的银行风险会不断累积，最终导致危机爆发。
（4）风险涉及面广。商业银行是以借款人的信用来保证银行的信用，进而确保存款的安全和银行经营的安全。一旦借款人失信，银行和所有存款都处于极大的风险之中。商业银行是通过负债业务的经营和开拓来增加其资金来源的，其经营最重要的是吸收大量的存款和借入更多的资金。
三、商业银行经营风险的现状及分析
从经济学角度来讲，商业银行也是一个经济主体，是一个谋求利益最大化的经济人。如果任由商业银行进行市场运营，过分倚靠金融业自身的市场监管，一放松或忽视政府层面的管理、干预，商业银行就会盲目地追逐利益，其经营行为就会失范，行业就会无序，从而最终导致金融危机，伤害国民经济的健康发展和全民福利。由此可见，作为经济主体的商业银行，其内在的经济人特性必然使其运营产生风险性。
商业银行风险的主要表现
①流动性风险。银行系统累积的大量坏账，不仅减弱其配置资源的效率，更会加剧金融系统的风险，危及金融与经济的稳定。另外，资本金不足的问题也长期制约我国商业银行的发展。资本充足率是衡量银行资本安全和承担风险能力的重要指标，体现银行的实力。近年来，银行资产规模虽然迅速扩大，但是大多数银行都达不到较好的要求。
②法律风险。法律制度的建立存在缺陷。在法律漏洞，给商业银行信贷经营安全造成巨大的风险;与消费贷款相关的法律不健全，很少有针对消费者贷款的条款，使银行开办消费信贷业务缺乏法律保障;处理危机的法律措施没有给出相应的规范，随意性较大;对金融诈骗和违反金融管理秩序行为刑事责任追究方面的法律制度存在缺陷，不利于防范金融机构在操作经营环节出现的风险。
③市场风险。我国商业银行预测风险机制不到位，缺乏相应的信息收集和及时反馈。长期以来，商业银行对金融机构内部稽核职能界定不清晰，忽视看预警和防范的主动性。
④信贷风险。信贷风险就是指交易双方中的一方无法履行合约或者不履行其责任而所引起的银行的可能性损失，它常常产生于商业银行的贷款资产方面信贷风险是商业银行面临的最传统的金融风险。信贷风险主要指商业银行发放贷款后受损失的可能性。
⑤操作性风险。操作性风险被定义为：由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。由于金融交易的复杂性和金融创新、金融衍生工具交易中的强风险性，操作风险在目前的金融事务中日显突出。
（2）商业银行风险产生的原因的分析
①银行决策行为的不科学。商业银行自身经营审慎性不够，对投资风险缺乏理性分析判断。商业银行由于层级过渡较多，对于信息的披露不具体，加上市场上认为的恶意渲染。银行面对此现象没有进行及时地弥补，任凭信息不确定性的广泛传播，不仅带给交易者巨大的交易风险，而给银行本身带来了信用风险。
②内控体制不完善。银行在制度上设置了风险管理部门，但系统性风险管理运作机制尚未完善，统一的操作规定和评判标准尚未制定，风险防范和预警机制尚未建立，没有一个独立的部门有能力承担起有效管理银行全面风险的职责;部分基层机构内控制度执行情况不容乐观，有章不循、违规操作的现象依然存在。
③制度不健全。商业银行的制度不健全易造成法律风险。很多规范性文件仍有相当多的内容没有与国际标准接轨，也没有符合现实情况下的风险处理要求，无章可循使商业银行内部风险防范失去健全性。此外，缺乏赏罚有度的奖惩制度规定，对违规违纪人员没有明确的处罚条款。
风险管理的涵义
商业银行风险管理有两方面的涵义:一是收益一定条件下的风险最小化，二是风险一定条件下的收益最大化。商业银行的每笔业务、每个项目投资的决策均应经过风险分析、风险评估，采取风险控制和财务风险处理，以减少或避免风险风险管理，商业银行的风险管理应该始终贯穿于其经营的全过程。并且，商业银行的风险管理应是动态的而不是静态的，因为商业银行总是处于不断变化的市场环境之中。有效地风险管理与防范，不仅可以改善银行资本充足率偏低的状况，有效地提高银行的资产质量，提升银行的盈利能力，增强银行的竞争力;而且还可以维护国家金融系统的安全和稳定。风险管理对商业银行经营风险的特殊重要性
自商业银行产生的那一刻起，风险管理就对商业银行的价值创造起着不可替代的作用，而风险管理对于商业银行经营过程中产生的风险的重要性更是巨大的。没有风险管理与风险防范，商业银行的经营风险将遭遇到前所未有的遭难，更可能整个金融系统从此瘫痪。风险管理可以保证银行稳健经营，可以保证整个金融系统的正常运作，可以保障社会的健康持续的发展。
风险管理对商业银行经营风险的特殊重要性
自商业银行产生的那一刻起，风险管理就对商业银行的价值创造起着不可替代的作用，而风险管理对于商业银行经营过程中产生的风险的重要性更是巨大的。没有风险管理与风险防范，商业银行的经营风险将遭遇到前所未有的遭难，更可能整个金融系统从此瘫痪。风险管理可以保证银行稳健经营，可以保证整个金融系统的正常运作，可以保障社会的健康持续的发展。
六、具体化解和防范商业银行风险的有效对策
风险防范作为风险管理中的最为重要的环节，商业银行在遭遇到一定经营风险的时候，风险管理就要发挥其重要作用。这里就如何化解和防范商业银行经营风险的有效对策作出一定的阐释。
（一）加强金融监管，营造良好的风险管理外部环境
①健全规章制度体系。健全规章制度体系是商业银行全面风险管理的根本保证。商业银行在经营过程中要想实现自身的经营目标，有效规避风险，必须要有一整套严格的制度约束。要提高执行制度的自觉性和主动性，并通过对制度的环节控制、督促检查和严格奖惩确保各项规章制度发挥应有的效力。同时要建立制度执行的评估机制，对制度的科学性、严密性、合法性、有效性进行全面评估，分析缺陷，查找隐患，完善措施，堵塞漏洞，不断增强自我纠错和自我提高的能力。商业银行需要加大信息披露的力度，完善信息披露制度。信息披露制度是国际商业银行监管的惯例，可以通过优胜劣汰的方式降低银行的系统性风险。
②建立完善的法律防范体系。建立法律防范体系是商业银行全面风险管理的内在要求。防范和化解经营风险的手段有很多，而法律手段无疑是最严厉的。法律手段产生的效果和发挥的作用越来越受到商业银行的重视。
（二）商业银行应完善独立的风险管理体系，建立规范的组织结构。按照“三会分设、三权分开、有效制约、协调发展”的原则设立商业银行股东大会、董事会、监事会、高级管理层，明确董事会对银行风险管理的最终责任，加强董事会所属专业委员会及风险管理部门的建设。同时，改革风险组织管理的架构，使战略目标和价值准则贯穿于整个银行机构，简化管理层次，提高商业银行风险管理水平，建立全面风险管理模式。
（三）树立健全的风险管理理念，培育先进的风险管理文化。商业银行风险管理要树立正确的文化理念，要通过对风险的有效管理创造价值。大力培育和谐、健康、积极的风险管理文化。要强化道德约束，强化全员风险管理意识，严格内部管理，加大责任追究和查处力度。要建立风险经理制度，重视招聘或培养国内外优秀的风险管理人才。
（四）审慎经营，加强信用风险管理。商业银行的主营业务是信贷业务，影响最大的也是信用风险，把握好信用风险关口仍是商业银行的主要目标。此外，要加强流动性风险管理，降低流动风险。完善以风险管理为核心的绩效考核机制也作为一种风险管理的重要措施。商业银行经营绩效考核是传导其战略意图、引导经营为的重要载体，其作为一种有效的管理手段，在商业银行营管理中发挥着重要的作用。
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