内 容 摘 要
目前，农信社的管理体制、经营模式、业务创新等都存在缺陷，特别是与国有商业银行相比，其中的缺陷更是越来越明显，远远落后于形势的发展。针对当前日趋激烈的市场竞争，如何加强农信社内部管理，加快改革创新步伐，增强农信社的竞争能力和综合实力，已是农信社亟待解决的问题。本文从农村信用社的管理体制、人员素质、历史包袱、内部管理等方面入手， 认真分析了由于长期以来，农信社产权关系不明晰，体制摇摆不定，法人治理结构不完善，行业管理缺位，造成当前农信社人员素质低下，历史包袱沉重，信贷资产质量差，经营模式滞后，内部管理混乱，经营效益低，亏损严重，已严重地制约着农信社的生存和发展。文章还进一步针对存在问题提出农信社金融创新的构想和方向。 一是要加快管理创新步伐，形成适应市场竞争要求的内部管理机制。二是要加快技术创新步伐，夯实农村信用社的竞争基础。三是要加快业务创新步伐，迅速提高综合竞争能力。
目录
浅析当前农村信用社存在问题及对策2
一、当前农村信用社的主要存在问题2
二、存在问题的原因3
（一）历史的原因3
三、解决农村信用社存在问题的对策5
（一）加快管理创新步伐，形成适应市场竞争要求的内部管理机制5
（二）加快技术创新步伐，夯实农村信用社的竞争基础6
（三）加快业务创新步伐，迅速提高综合竞争能力7
（四）切实实转换经营机制，努力提高农村信用社经营效益9
（五）竭力打造有利于农村信用社稳健发展的经营环境9
浅析当前农村信用社存在问题及对策
当前信用社在发展中存在不少问题。为了在更趋激烈的市场竞争中立于不败之地，农村信用社必须积极行动起来，全面加快改革创新步伐，迅速提高自身的竞争能力与综合实力。下面笔者对这个问题谈谈自己的浅见。
一、当前农村信用社的主要存在问题
农村信用社危机四伏，如果不改革的话，将很难继续生存下去。由于种种原因，农村信用社在体制、经营管理等方面都落后形势的发展，亟待改革。
（一）体制不顺。一是农村信用社产权关系长期不明晰，以至农村信用社究竟是谁的，风险应当由谁来承担的问题根本就没有落实，造成产权主体缺位，以致农信社内部人治控制严重。由于农信社产权关系长期模糊不清，并且在建立什么样的管理体制上举棋不定，严重阻碍了农信社的发展。二是自我难以约束。由于大部分农信社的“三会”还未建立和健全，少部分经过规范过的农信社，虽然建立了“三会”，但民主管理的功能还远未发挥到应有作用，对经营管理的应有制约程度还远远不够，有的甚至形同虚设，因此缺乏行之有效的自我约束机制，造成信用社主任权力过大，导致在履行职责方面出现偏差。三是行业管理缺位。目前对农信社的行业管理职能主要是县联社，因所辖的具有独立法人资格的农信社点多面广，而县联社只有区区几十人，自身既要经营，又要实施行业管理，自然对农信社的经营管理力不从心，顾此失彼。
（二）人员素质严重低下。目前农信社队伍普遍存在人员本地化，年龄老化，裙带关系多，知识层次低的现象。人员素质普遍较低，尤其是真正精通金融管理、电脑专业人才奇缺，难以适应业务发展的需要。
（三）信贷资产质量差，亏损严重。在经营方向上，现在农信社不少偏离了“三农”方向，办成了“小商业银行”，受到追求高额利润等因素的影响，农信社出现了支农贷款“农转非”的现象，大额贷款、乡镇企业贷款多，忽视了农户贷款，形成了大量的死滞款；加上前几年以贷收息，高息揽存等违规形象严重，造成经营效益低下，严重威胁了农信社的生存，成为制约当前农信社进一步发展的主要障碍。
（四）机构网点布局不合理，基础设施滞后。一是低效网点多。二是电子化建设严重滞后。目前商业银行的电子化程度已相当高，不仅实现了县、地市、省辖联网，有的还实现了全国的通存通兑、网络银行、电子货币已不再是什么稀奇的事。而农信社呢，虽然沿袭了几十年的手工储蓄记帐作业在近几年逐步被电脑所替代，但目前普遍运用的仍只是单机操作，未能实现通存通兑，还有为数不少的网点仍然停留在手工操作上，办理业务效率明显偏低。在目前实施的撤并低效网点过程中就体现出农信社的劣势。商业银行由于已实现通存通兑，撤并网点对储户存取没有任何影响，通常存款下降，而农信社由于未实现通存通兑，一旦撤并网点，就对储户存取款造成极大不便，结果存款一般被取走。三是汇路不通。目前虽然开通了农信社县辖联行往来，但农信社自身的省辖联行往来、全国联行往来至今未开通，其省辖联行往来暂时依托于人民银行的联行系统，由于该系统只能作有限的运作，远远满足不了农信社的业务需求，造成结算渠道窄、速度慢，客户不愿意在农信社开设结算帐户，导致大量的优质客户流失，还阻碍农信社开拓业务。
二、存在问题的原因
（一）历史的原因
1、管理体制摇摆不定。农信社管理体制自解放初建社以来，曾随着农村体制的变化而经历了多次变革，如“文革”期间下放人民公社，后又委托农行代管，实际上成为农行的下属机构；1996年底行社“脱钩”后，成立农金改办进行管理， 但随后农金改办又并入人民银行，使人民银行既施监管又施行业管理，现在部分地区又成立了地（市）联社行使行业管理职能，一些省份成立了农信社体制改革的传闻。变来变去，农信社成了50年长不大的“婴儿”其产权也难以确定。
2、农行代管时期的遗帐。农信社的职工大部分是内招顶替进社的。特别是过去在农行代管时期，农信社还成为照顾关系，解决农行、农信社干部子女就业的一个主要渠道，根本谈不上吸收金融管理人才或招收正规的大中专文档生。与农行脱钩后，虽然加大了学历教育力度，表面看起来，有大、中专等学历的职工增加了，但由于大多数是业余函授教育，文凭的“含金量”不高，加上管理体制不顺，缺乏自上而下强有力的系统管理，造成岗位教育培训跟不上，员工知识水平和业务技能不能随时代发展而不断更新。多年来农行一直将农信社当成自己的“调节器”、“蓄水池”、“输送站”，当信贷规模紧张时，通过农信社发放贷款，绕开人民银行的监督；当经费紧缺时，伸手要农信社上缴，将农信社当作“唐僧肉”，任由宰割；对一些原来属农行发放的低质量贷款户，采取指令农信社发放贷款，农行收回贷款，将低质量贷款甩给农信社，使农信社背上了沉重负担。据保守的估计，如今农信社的不良贷款中，至少80％以上是当年农行代管时遗留下来的。
（二）管理方法缺乏活力。一是用工体制不够灵活。当商业银行的劳动人事改革轰轰烈烈的时候，农村信用社还在以不变应万变，主任由上级任命，职工由上级分配，领导能上不能下，员工能进不能出。二是激励机制不够完善。职工责权利不明，干多干少一个样，经营好坏一个样，亏社不亏人，吃大锅饭，端铁饭碗，工效不挂钩，不管贷款沉淀多少，主任照当，信贷员照干，工资照发，奖金照拿。由于用工机制不活，员工队伍不能优胜劣汰，良性互动，直接制约了员工整体素质的提高，导致农信社服务水平不高，员工的危机感和敬业意识不强，特别是与商业银行相比，服务水平差距越拉越大。
三、解决农村信用社存在问题的对策
面对上述的存在问题，农信社除了全面加快金融改革创新步伐，迅速提高竞争能力和竞争实力以外，别无选择。
（一）加快管理创新步伐，形成适应市场竞争要求的内部管理机制
1、实施体制创新，理顺经营体制。合理的组织制度是农村信用社得以健康发展的基础，也是规范和约束农村信用社经营行为的制度保证，要从根本上理顺经营体制，实现制度创新，必须要对农信社现行的组织模式做较大的调整。从我国农村信用社目前的情况看，可以选择这种方案：考虑到农村信用社产权改革的要求和较好的股份合作经营的基础，以及合作性质丧失而趋利动机明显增强，可将农村信用社改造为以利润最大化为目标函数的地方性股份制商业银行。取消信用社和基层联社的法人地位，通过资产的重新评估和股本的重新安排，把最高一级的信用社改组为股份制商业银行，将基层联社和信用社转化为股份制商业银行的支行。这有利于明晰农信社长期被扭曲的产权关系，形成产权激励与约束机制，使农信社真正成为自主经营、自负盈亏、自担风险的市场主体，同时也消除了合作制原则的约束条件。我认为它是切实可行的。鉴于我国各地区农村信用社的经营状况和水平存在较大的差距，因此要因地制宜，循序渐进，勿急于搞一刀切。
2、改革内部组织形式，形成符合市场竞争需要的科学、合理、高效的内部组织架构。就农村信用社经营管理实际看，这方面的考虑主要包括：一是聘请国际知名管理公司对全行管理水平进行诊断和评价，使全体干部职工对于与国外先进管理水平的差距能有一个量化的认识，借以强化危机意识。二是推进管理机构改革，建立起面向客户需求的综合服务体系，而向市场需求的公司业务、零售业务和投资业务开发与管理体系，以及高效的金融党政监督和后勤保障体系。三是改革劳动组织形式，全面实行全柜员制和客户经理制。以客户为中心和全柜员制和客户经理制，特别强调从业人员个人能力的综合化、全面化。所以，推选全柜员制和客户经理制的过程，也是全体员工素质不断提高的过程。
3、完善风险管理制度，尽快形成相对完善的风险防范体系。一是要积极参与人民银行主办的企业信贷咨询与登记系统，为最终建立比较完善的企业信用制度打下坚实的基础。二是要提高内部授权管理工作，明确各个层次，各个环节的权限与责任，实现责任到人。三是对贷款的审查内容细化，风险量化，实现对贷款项目审查由静态的定性风险向动态的定量风险的转变。四是加强贷后风险管理。根据贷款项目的不同风险程度采取相应的资产保全措施，尽可能防范和化解可能的金融风险。
4、搞好人力资源管理，创造人才比较优势。一是要尽快建立起能进能出的人才流动机制。二是要尽快建立起科学合理的人才评价机制。三是要尽快建立内容丰富的人才培养机制。四是尽快建立公正公平的人才使用机制。
（二）加快技术创新步伐，夯实农村信用社的竞争基础
1、依托不断完善的电子化业务网络，积极探索和推出新的服务方式。一是根据国内通信市场现状，大力推广和完善电话银行服务。二是根据市场需求，使服务时间延长至极限。三是利用客户终端与农信社计算机连接形成的局域网络，积极开办家庭银行和企业银行，使客户足不出门便可办理大多数银行业务。四是建立相对集中的客户服务中心，全面提升服务水平。
2、全面启动和搞好综合管理系统的开发和建设，为农信社提高管理水平提供技术支持。信息技术在银行日常管理中的广泛应用，将显著改善银行的管理水平，发达地区农信社虽然大都开始了管理信息化的尝试和努力，但鉴于面临日渐紧迫的市场竞争，急需加快银行综合管理系统的开发与建设。一是要全面推动管理机构办公自动化建设，从高层管理人员入手强化对信息技术重要性的认识。二是要综合技术和业务力量，建成规范的统计资料数据库、财务资料数据和客户信息数据库，为科学管理提供决策参考。三是要根据对客户信息的连续性记录和分析，逐步建立起银行内部的企业信用评估登记系统和个人信用评估登记系统，为加强风险管理，提高信贷工作效率提供强有力的技术和信息支持。
3、抓住互联网技术给农信社带来的难得机遇，加快网上银行建设步伐。鉴于网上银行的明显优势和潜在的发展机遇 ，农村信用社应当及时采取相应对策。一是在战略上要有超前意识。二是要积极加强与银行业的合作，与人民银行共同探讨确立安全电子交易标准等必要的技术标准。三是要积极发展网上银行业务，可以将条件比较成熟的一些零售银行业务（如网上开户、查询、转帐等）和批发银行业务（如网上转帐、远程支付等）优先开展起来。四是要加强培养网上银行业务人才，争取尽快建立一支既懂网络技术，又懂金融业务的复合型金融人才队伍。
（三）加快业务创新步伐，迅速提高综合竞争能力
1、大力发展中间业务，逐步改善依靠单一存贷利差获得收入的局面。开发金融新产品，拓展新业务，特别是拓展能带来较大收益的中间业务，是摆在农信社面前的一道急待解决和课题。要通过扩大计算机联网范围，稳步开发跨区支付、结算业务，积极开拓自营外汇、信用卡等新业务，树立农信社服务功能齐全的行业新形象，增强农信社企业品牌的内涵。同时，要积极开拓风险小、利润大的中间业务，包括：投资咨询业务；项目评估业务；代理代付、代发工资、代保管业务；票据贴现业务；证券金融租赁、信托信用保证业务等。
2、改进服务，创新支农方式。农村信用社不要与商业银行、外资银行争大额贷款市场，而要立足“三农”，服务“三农”，抓住当前新的经济增长点，找准信贷投入的最佳切入点，到农民和企业中去了解需求，设计农户需要的金融产品。当前要以农户小额信用贷款和农户联保贷款为重点，积极推广“信用户”、“信用村”、“信用镇”试点，简化手续，送贷下乡，千方百计解决农民贷款难问题，支持农业产业结构调整和农民发展生产。
3、努力丰富传统业务品种，建立和巩固稳定的客户群体。每家银行都有自己相对固定的客户群体，就农信社而言，无论是历史渊源，还是人民银行的监管要求，以及与农行脱钩以来的经营实践，农村中小企业都是大量而相对稳定的客户群体。因此，要继续改进和完善对农村中小企业的服务措施，力争使业绩优良的中小客户成为自身稳定的客户群体和利润源。一是继续与有关部门合作，扩大目前已经建立的中小企业担保基金规模，争取给农村中小企业提供更大的资金支持。二是争取人民银行支持，积极与有关银行建立战略合作关系，全面解决农村中小企业的异地结算问题。三是增加代理记帐、信息咨询、财务顾问等中间业务品种，为农村中小企业提供全方位的金融服务。
4、调整业务重点区域，加大对高新农业技术的开发的支持力度。由于我国市场结构和经济结构不同，传统产业在今后相当长一段时间内仍将提供最大的增长贡献。农村信用社在今后发展过程中，要抓住机遇，加大对农业科技的投入力度，在促进经济发展的同时，实现自身的良好快速健康发展。
（四）切实实转换经营机制，努力提高农村信用社经营效益
1、改革现有经营管理机制。一是经营理念上树立以客户为中心，以市场为导向，以效益为目标的经营思想；二是用人机制上要推行能进能退的用工制度，唯才是举的选拔制度，形成联社理事长与信用社主任异地交流制度，从而防止和避免长期在一地担任主要领导班干部所产生的一些难以超脱的人际关系，有效遏制腐败滋生；三是要建立合理的分配和激励机制。建立县级联社管理层任期目标制考核制度和职工绩效考核制度，充分激活联社管理层抓经营、强管理、防风险、增效益的整合力与信用社职工主动参与经营管理的原动力；；四是约束机制上要构建一套行业自律到位，法人治理结构完善、内控制度有力的权力制衡体系。
2、改革现有核算体系。实行以县联社为统一法人的扁平化管理、集约化经营，实现全县统一财务核算，统一资金运用，统一缴纳税费，把县联社建成农村信用社的经营中心、管理中心和服务中心，发挥县联社在组织、指挥农村信用社经营管理中的核心作用。
3、改进金融服务手段。一是加快农村信用社自身网络和支付系统建设。二是创新一批适应农村干信用社经营特征的金融产品。从扩大业务领域角度上，实施农村信用社中间业务的区域定位、品种定位，积极开办新的代理业务，诸如代理融资、资金管理、代理保险等，同时对现有存贷款、中间业务进行整合，打造为市场、客户量身定做的综合性、高效性的金融产品。
（五）竭力打造有利于农村信用社稳健发展的经营环境
1、加大对农村干部信用社支农业务的政策扶持。一是制定农户小额信用贷款的具体核呆标准。二是对农村信用社支农贷款中的不良资产实施剥离，并由国家财政承担；三是继续降低支农再贷款利率标准；四是国家财税部门要区分农村信用社支农贷款与商业性，实行差别税率政策。
2、打破现有用工制度。一是允许各联社每年按市场原则向社会公开招聘经营管理、金融、电子计算机、法律等方面的专门人才；二是允许各联社每年按效益原则分流一批内退养人员，并纳入信用社用人计划。
3、加大农村信用社职能作用的宣传力度，加快农村信用体系建设步伐。农村信用社应对自身的职能进行在张旗鼓的宣传，要着力于农民素质提高，诚信观念增强，配合当地党政营造守信者得利、失信者失利、违信者受罚的农村信用环境，切实保护存款有和金融消费者的合法权益。
资 料 来 源
1、<<中国农村信用合作>>2003年第1、5、6、期,有关农村信用社
改革文章。
2、<<南方金融>>2004年第2、3期.
3、<<中国金融>>2004年第5、6、9期资料.
