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我国中小企业信用担保体系的发展现状及对策

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XCLW151952 我国中小企业信用担保体系的发展现状及对策

信用担保的概述

中小企业信用担保体系的基本特征

担保机构的基本特点

信用担保体系的基本特点

我国各类中小企业信用担保机构及发展现状

商业性担保机构

政策性担保机构

互助性担保机构

中小企业信用担保机构存在的问题

自身资金规模小，管理水平低，缺乏有效的风险管理机制

与业务伙伴的合作关系有待改善

不同模式担保机构的发展不协调

担保相关的政策法规存在缺位

促进我国中小企业信用担保机构发展的对策建议

中小企业信用担保机构要提高自身的资本金实力，建立有效的风险管理机制

改善和合作伙伴的关系

国家出台政策引导不同模式担保机构的良性发展

制定中小企业信用担保相关的法律和法规

搞清担保业务流程

正确运用担保机构的存入保证金

加强担保资金的管理

明确担保业务收费与经费来源

提高管理团队素质

提高企业管理水平，加强竟争力

内容摘要

【摘要】小企业是我国国民经济中一个重要组成部分，但资金不足是目前我国中小企业面临的主要问题，融资困难成为中小企业发展的瓶颈。而信用担保机构是促进全民创业和民营经济发展的重要保障，是引导和融通民间资金的重要载体，是增强中小企业信用，降低融资风险的重要手段，对于现代市场经济发展条件下缓解中小企业和个人融资难，担保难起着十分重要的作用。提供信用担保是解决中小企业融资难的一种手段，为此，各国政府特别是经济发达国家的政府都将中小企业信用担保作为一项扶持中小企业发展的重大社会经济政策。初具规模的我国中小企业信用担保业对提升中小企业的信用能力和解决其信贷缺口问题发挥了重要的作用。但由于大部分的担保机构资本金较小，抗风险能力弱，担保规模不够用，再加上现有信用制度尚不健全，担保机构已无法满足越来越多的中小企业的融资需求。因此，解决中小企业信用担保机构所面临的风险问题，进一步发展中小企业信用担保业，建立完善的中小信用担保制度，对解决我国中小企业融资难问题和推动中小企业健康发展具有十分重要的意义。本文从我国不同模式担保机构的现状出发，阐述担保机构遇到的突出问题，进而提出促进我国中小企业信用担保机构发展的对策建议。

【关键词】信用担保现状问题对策

我国中小企业信用担保体系的发展现状及对策

经过十余年的发展历程，随着市场经济的发展，对担保功能的需求迅速增长，我国中小企业信用担保行业快速成长，为许多中小企业的融资提供了帮助，产生了巨大的社会和经济效益。截止2005年底，全国中小企业信用担保机构已达2914家，共筹集担保资金815。15亿元，累计担保企业26。34万户，累计担保总额4673。87亿元，累计实现担保收入57。66亿元。

信用担保的概述

担保，顾名思义，一人一呆称其为保，而这是以前非专业化的解释。当今社会，“保”代表一种信用，代表一种责任，更代表一种发展。在现政策性担保机构，商业性担保机构，专业性担保机构，控制性担保机构并在了发展的情况下，政府给予了财政支持，税务支持，风险准备金支持等，这就使中小企业信用担保更快、更好、更稳的发展下去。那么什么是信用担保?现在的中小企业信用担保存在什么问题？而我们将如何做好我们中小企业信用担保的工作呢？

（一）所谓信用，就是一种他人认可的未来的履约意愿和履约能力，是一种无形资产商品，具有价值或使用价值。其形成是一个正反馈过程，是时间财富的积累，是履约意愿的历史记录。而其形成取决与生产力的发展水平，取决与法律的健全和稳定。

（二）所谓担保，是指为了降低信用违约风险，促成市场交易，由担保人主动承诺提供履约的保证，保障债权人经济利益的行为。

（三）信用担保，是指由中小企业信用担保机构与债权人约定以保证的方式为债权人提供担保，当被担保人不能按合同约定履行债务时，由担保人进行代偿，承担债务人的责任或履行债务的金融中介行为，可以解决中小企业向金融机构融资时担保难的问题，补充中小企业信用的不足，分散金融机构对中小企业融资的风险，促进资源的合理配置，提高资金使用效率。

担保方式：保证担保、抵押担保、质押担保、留置担保、定金担保

担保责任形式：一般保证、连带保证、按份联合担保、最高限额担保、再担保

（四）中小企业信用担保机构可加工的信用资源

房屋、土地、在建工程等不动产；

设备、车辆、存货等动产；

存单、股票、债券、票据、保险单等有份证券；

商标、专利、著作权等知识产权；

应收帐款、租金收益权、承包权股权等法定权益；

企业其它一切财产等

中小企业信用担保体系的基本特征

（一）担保机构的基本特点

与政府机关相比，遵守市场化原则，是一种有偿服务；

与商业银行相比：以管理资金风险价值为主，风险较大；

与保险公司相比：以管理社会性风险为主，不确定性大；

与投资公司相比：风险较小，监控成本低；

与服务机构相比：承担一定的风险；

与工商企业比：以无形资产为主。

（二）信用担保体系的基本特征

中小企业信用担保体系是由各级中小企业信用担保机构组成的利益共同体，一般具有以下特征：

担保对象的特殊性，中小企业信用担保体系是为中小企业的经营风险提供担保。

担保业务的政策性，由于中小企业信用担保机构担保对象的特殊性，决定了它很难以商业化形式动作，政府必须介入，以强有力的政策支持。实质是以政府的信用作为它本身信用的担保。

担保信用的放大性，中小企业信用担保机构以自身的一定资产为基础为中小企业的债务履行提供保证，但是这种保证不是一对一的，即不是以一元的资产为一元的债务提供保证，而是通过杠杆放大作用，以事实上量的资产启动多倍的银行信誉，满足中小企业的资金需要。

风险补偿的稳定性，中小企业信用担保体系的风险补偿基金是纳入国家内政预算的，所以风险补偿基金具有稳定和可靠的来源，从根本上保障了担保业务的顺利进行和稳定发展。

我国各类中小企业信用担保机构及发展现状

为了构建中小企业信用担保体系，国家相关部门先后出台了《中小企业促进法》、《全国中小企业信用担保体系管理暂行规定》、《中小企业信用担保贷款管理办法》等政策性文件，为我国中小企业信用担保体系的建立和规范提供了依据。按照国务院办公厅国办发【2000】59号《关于鼓励和促进中小企业发展的若干政策意见》的基本要求和《指导意见》的基本框架，我国中小企业信用担保体系建设的实践模式，归纳起来包括政策性担保、互助担保和商业性担保等三种模式。

商业性担保机构

商业性担保机构是民间投资的，以赢利为主要目的的担保机构。

政策性担保机构

政策性担保机构是政府为扶持中小企业而建立的，不以赢利为主要目的担保机构。近年来，政策性担保机构在所有担保机构中所占比例有下降趋势。

互助性担保机构

中小企业互助担保机构是中小企业为缓解自身贷款难而自发组建的担保机构。我国中小企业担保的实践，最初就始于企业互助担保基金会。近年来，互助担保远远落后于政策性和商业性担保的发展，只是在浙江等经济发达地区发展较快。

中小企业信用担保机构存在的问题

我国中小企业信用担保体系的快速发展，对解决我国中小企业融资难问题发挥了重要作用。但是，由于盲目跟风和缺乏约束机制，我国中小企业信用担保体系发展过程中也暴露出一些问题，需要尽快加以解决。

自身资金规模小，管理水平低，缺乏有效的风险管理机制

由于受地方政府财力所限，担保机构普遍规模不大，我国担保机构的户均资本金还不到3000万元，代偿能力低，抗风险能力差；我国担保机构总体担保放大倍率不足2倍，远没有达到1：10的政策许可范围；大部分担保机构的业务仅限于对短期流动资金的担保；缺乏资金补偿机制，政策性担保机构是中小企业信用担保体系的主要支柱。政策性担保机构不以赢利为主要目标，收取的担保费用很低，资金来源以各级地方政府财政资金和资产划入为方，但地方财政资金和资产划入大多是一次性的，且规模不大，缺乏后续资金注入及补偿机制。由于担保机构缺乏资金补偿机制，使其承保能力弱，发展困难，从而一旦发生问题就有财务亏损或破产的危险。

制度分散，管理多头。目前，由于信用担保行业的国家主管部门尚未明确，因此，存在多头管理的现象。但有些政策、制度的出台，无疑推动了国内担保业的兴起和快速发展，确立信用担保在扶持中小企业方面的地位和作用，同时对规范行业管理、控制行业风险发挥了积极作用。但是，从宏观管理角度看，已出台的有关政策、制度还比较分散，尚未形成国家统一的、全面的针对信用担保行业的宏观管理体系。

缺乏风险分散机制。我国由于缺少明确的制度规范，再加上目前担保机构的实力过于以以减小，很难得到银行的信任，许多银行都将中小企业的贷款风险转嫁给了担保机构，不少担保机构甚至被迫承担了100%的信贷风险。这样不仅造成担保机构责任与能力的不对等，也减化了银行对企业的考察和评估，加大了整体风险，严重制约着担保机构的发展和担保业务的开如展。

与业务伙伴的合作关系有待改善

中小企业作为担保机构的客户对象，对担保机构的认识存在偏差，自身规模小、缺乏可供抵押的资产、信用缺失等先天性缺陷又影响着担保业务的开展；担保机构对中小企业的收费标准参差不齐，使得中小企业的负担过重，不利于企业的发展。广东中小企业获得担保贷款的综合成本为8。3，比普通银行贷款高2。3个百分点，比民间借贷高0。3个百分点，在三种融资渠道中成本最高。

不同模式担保机构的发展不协调

各地区担保机构发展不平衡，东部地区明显好于西部地区。政策性担保机构和商业性担保机构已经引起社会的广泛关注，互助性担保的发展远远落后于它们，只是在某些经济发达地区开展的比较好。政策性和商业性担保机构在整个中小企业信用担保体系中占绝大多数，而互助性担保机构数量则少的可怜。

担保机构缺乏专业人才，内部管理混乱。由于我国过去专业担保机构少，近三年担保机构的迅速扩张使得本来就稀缺的担保人才更加短缺。而且，由于我国目前尚没有建立担保从业资格准入制度和失信惩罚制度，造成了现有从业人员能力和素质偏低，使得担保机构信用度降低，风险加大。

担保相关的政策法规存在缺位

现行的部门规章立法层次相对较低，效力有限，属指导性文件，缺乏法律、法规的刚性，使得实际执行中的效力和作用受到影响。

担保收费困难。人们往往有事实上习惯性思维，将担保机构定位在非赢利机构一方，且风险成本难以定价，从而决定了担保收费难以定价、收取。

促进我国中小企业信用担保机构发展的对策建议

中小企业信用担保机构要提高自身的资本金实力，建立有效的风险管理机制

担保机构要通过提高业务收益、担保资本金来源多样化等手段，提高自身的资本金实力，进而增强代偿能力和抗风险能力。要建立完善的担保保证金制度、集体审核制度、风险内控制度、运行监测制度、代偿制度和债务追偿制度，提高自身的经营管理水平

改善和合作伙伴的关系

针对中小企业广泛宣传担保的杠杆效应和获得担保的运行程序，降低担保费用，减少中小企业通过担保获得贷款的成本；加大和商业银行的合作，提高担保贷款在银行整体贷款业务中的比例，真正实现“平均互利、风险共担”，扭转担保机构高风险和低收益的不平衡现状，和商业银行建立合理的代偿的分担比例。

国家出台政策引导不同模式担保机构的良性发展

要大力推进中西部等不发达地区的中小企业信用担保体系的建设，实现不同区域间担保机构和担保业务的互动，在东部较发达地区担保机构发展较好的同时，带动中西部欠发达地区的发展

制定中小企业信用担保相关的法律和法规

一方面，应尽快出台《中小企业信用担保管理办法》，完善现有的规章制度，规范担保机构的日常管理；另一方面，贯彻《中小企业促进法》，加快中小企业信用担保体系和再担保体系的建设，完善风险分担和风险补偿制度。此外，尽快出台相关政策，确立对中小企业信用担保机构的统一监管，完善其市场准入、市场动作、市场退出制度。

搞清担保业务流程

咨询登记、收集信息、财务登记好担保申请登记表

进行担保审查（运用社会公有信息系统进行社会公用信息采集、运用计算机评审）核实信息的正确性。

在债权人与债务人签订主合同的同时，由担保机构与债务人签订保证合同；需时，担保机构与债务人签订反担保合同。

按约定支付担保费。

主合同履约不能，由担保机构按约定代偿。

担保机构实施追偿

正确运用担保机构的存入保证金

履约保证作用，加大违约成本，保证自身利益

做好风险测试，降低对冲风险、流动性风险

要符合有关的法律法规的规定，如：担保法、合同法、担保会计办法等

规范操作，影响担保定价