近年来，全国村镇银行蓬勃发展，增加了实体经济信贷投放力度，丰富了县域小城镇的金融资源，有效促进了“三农”经济和小微企业的发展，促进了多元化农村金融服务供给体系的形成，创新了普惠金融产品和服务模式；同时，吸引民营资本投入，增强了资本实力，有效提升了基础金融服务覆盖面。但村镇银行规模较小，吸存能力低 、信息技术力量薄弱、，经营管理水平等诸多问题，在一定程度上阻碍了其金融服务能力的发挥。
二、我国村镇银行发展过程中存在的问题分析
（一）政策扶持力度不够
村镇银行自2008 年开始设立，在起步阶段政策支持力度应该是相当大的，村镇银行服务对象主要是“三农”，但是其银行性质为“商业银行”，所以没能及时享受其他农村合作金融机构的优惠待遇。
机构
营业税
企业所得税
村镇银行
5%
25%
农信社
3.3%
按应收所得税额减半征收
由上表可知，现在各级地方政府没有系统地出台对村镇银行的扶持政策，村镇银行相较于农村信用社在税费减免、财政支持和农贷贴息上都缺乏优惠政策。此外，由于财政贴息、税收优惠、差别税率等财税政策落实不到位，导致金融惠农政策支持体系、风险补偿机制、奖励激励机制尚未得到完善，影响了村镇银行支农积极性，这种差异化的扶持政策在某种程度上背离了开办村镇银行的初衷。
（二）经营风险较大，农村信用体系不健全
村镇银行的目标定位是为“三农”服务，但同时它也是以盈利为其经营目标,为了争夺市场份额增加农村地区金融机构的覆盖面，村镇银行降低了机构和业务的市场准入条件，也面临着商业性和政策性的矛盾；服务的“三农”受自然风险和市场风险大，大部分的农产品市场供需不断变化以及农业信息相对滞后等，加上农户缺乏抵押担保物、在支农政策认识上的误区以及信用体系建设不够完善等，使农民的信贷容易形成坏账，村镇银行贷款收益与风险匹配度不足，从而引发资金的道德风险。（三）村镇银行吸收存款难
充足的资金来源是村镇银行开展各项业务活动的前提和基础，由于受到社会信誉和自身规模等因素的影响，村镇银行存在资金来源不足的问题。首先，村镇银行成立的时间较短，缺乏社会的认知度，农民对村镇银行缺乏了解，与国有商业银行、邮政储蓄银行、农村信用社相比，农村居民对村镇银行的认可程度大打折扣，缺乏农村居民的信赖度，市场扩展进程较慢，在吸存市场上竞争力先天不足，同时由于受地域自然条件和开放程度等限制，居民收入水平不高，农民和乡镇企业闲置资金有限，客观上制约了村镇银行储蓄存款的增长。其次，村镇银行一般在县城只开设了一个支行网点（极少有两个点），村民存取款都必须要到网点来，让客户感到不便，缺乏对绝大多数农村居民的吸引力，而且很多农村地区是典型的“打工经济”，外出务工者从外地汇入需要昂贵的汇费，加之在乡镇没有网点取款不便，因而没有将村镇银行作为存贷款的首选，导致村镇银行失去了这笔业务。最后，村镇银行缺乏现代化手段，支付结算渠道不畅，村镇银行尚无法以直联方式加入大小额支付系统，导致其客户无法在银行之间直接划账、全国支票不能结算，企业愿意到村镇银行存款的很少。
(四) 管理水平和团队建设有待提高 我国市场经济的迅猛发展促使金融行业不断深化改革，对村镇银行的管理能力也提出出了更高要求，银行的管理水平与从业人员业务素质是村镇银行发展的一个重要因素。由于广西村镇银行发展的时间较短，村镇银行的薪酬待遇方面还存在着一系列问题，加上农村金融问题比较复杂，对从业人员的管理水平与业务素质提出了更高要求，更加剧了两者之间的矛盾，导致村镇银行招聘不到高层次、具备相关专业技能的营销人才和管理人才，使村镇银行陷入了经营管理能力较低，服务水平不高的恶性循环，制约着村镇银行业务发展，使其在市场上缺乏竞争力，导致盈利状况不乐观，而这又影响到员工的薪酬水平，难以吸引到优秀的人才。
三、我国村镇银行发展的对策
(一)加大政策扶持力度
由于村镇银行起步晚，实力有限，服务于“三农”的村镇银行受自然条件影响大，风险较高，收入不确定，盈利水平低，因而政府应该加大的村镇银行政策扶持力度以保障其正常履行支农职能。首先，加大财税优惠力度。国家应给予村镇银行与其他银行相同的税率政策，适当加大涉农新型金融机构企业所得税优惠力度，规范补贴资金用于增拨金融企业发展专项基金和核销挂账亏损，从而减少村镇银行经营成本，增强服务“三农”实力的目标。其次，
村镇银行由于区域位置、信用环境等方面因素影响，农户贷款数额小、笔数多、缺乏抵押物、风险大、成本高，导致涉农小额贷款率低，政府有关部门应出资建立奖励基金，对发放涉农小额贷款达到一定比例、对支农发挥突出作用的村镇银行给予奖励，在再贷款和利息方面应给予优惠，降低其开办经营成本促进其发展。
(二)加强金融监管，健全风险监控机制
首先，加大农村信用环境建设，当地政府通过政策鼓励、媒体宣传、办讲座来提高农民的信用意识，大力开展信用户、信用村、信用乡镇评审活动，增强农户“有借有还，再借不难”的信用意识，增加违约者的机会成本，完善农村地区信用记录，不断优化农村金融市场的发展环境，培养和打造一批愿与村镇银行进行业务往来的客户群。
其次，村镇银行应深入“三农”各领域及时了解农民、企业的生产经营状况，进一步扩大农村抵押担保品范围，采用农户联户担保贷款、农业企业担保贷款、林权证质押贷款、个体工商户抵押贷款等多种方式控制农村信贷风险，增强农户合作意识，拉紧利益联结纽带，开展互助合作，共同抵御信贷风险，实现共同富裕；同时，设立政府发起或引导的融资担保公司，做大做强政府出资的融资担保机构，建立健全担保资金动态补充机制，实行以奖代补和贴息政策，增强为村镇银行提供信用担保能力，撬动金融和社会资本更多投向农业农村。
最后，建立农业金融风险补偿机制，化解农业金融风险。建立政府与保险公司相结合的优惠型农业再保险机构，推广政府和社会资本合作，引入保险机构进入农村金融市场，降低农业生产的风险，实现风险分担，为村镇银行的资金安全提供切实的风险保障，减少村镇银行放贷顾虑。
（三）提高吸存能力、拓宽资金来源渠道
1、一方面引导广播、电视、报纸、网络等新闻媒体广泛宣传村镇银行的服务宗旨和业务特点，突显出自身的品牌效应，提高村镇银行的社会公信力，为村镇银行发展营造良好的社会舆论。另一方面，树立良好的企业文化，以优质高效服务扩大社会影响力，建立存款保险制度，打消农户心中的焦虑，提高农户认可度，通过扩大储蓄人群，壮大资金实力，为我国新农村建设发展奠定资金基础。此外,还可以引导大银行参股村镇银行，利用银行的资金优势和管理经验，提高村镇银行的支农效率，并利用大银行的名气提高村镇银行的公信力，取得农户信任，扩大存款来源。
2、村镇银行由于营业网点少，服务范围小，极大影响了村镇银行各项业务的开展，因此村镇银行应狠抓网点建设，扩展服务区域，加快向县城内和其他乡镇延伸，扩大服务半径，形成网点间互联，优化服务措施，提供便民服务，提高客户满意度低，改变农户对村镇银行的原有观念，增强他们存贷款意愿，增强农村金融市场竞争力，吸引农村各类储蓄资金。此外，村镇银行应加大“互联网+”建设，加大移动端领域投入，打造微电子银行，解决支付结算的短板，接通银行渠道，提供手机银行、网上银行等常规电子服务渠道，改变传统服务方式、服务态度、金融产品形态与交互方式，推进传统金融业务与互联网技术融合，打造互联网一体化的金融服务场景，高效服务银行客户，提高自身平台影响力，提高市场占有率，稳定存款偏离度。
3、作为独立法人的村镇银行可以灵活决策，以创新破局吸储困境。组建产品研发团队，深入市场调研，提高市场敏感性，加速金融业务创新，加快产品创新满足客户的个性化需求，及时做好售后回访工作，做好产品有效评估风险，及时解决产品营销中出现的问题，以此吸引客户存款。
4、完善绩效考核制度，充分利用绩效工资考核方案，进一步强化个人金融存储业务储蓄存款占比指标考核问责制度，加大奖惩力度，表扬先进、激励后进，形成各司其职、各尽所能、积极挖掘新老客户，全面提升员工营销存款的积极性和协调性；同时，强化网点服务达标考核，细化服务内容，深化服务内涵，以优质服务助推存款实现稳存增存，全面提升市场竞争力。
5、借力国家扶贫，加快金融发展。2018年，我国扶贫工作已经进入脱贫攻坚的决胜阶段，广大县域及农村地区是脱贫攻坚的主战场，也是金融服务的薄弱地区，面对扶贫攻坚新的历史使命，村镇银行应充分发挥其扶贫功效，积极创新扶贫新模式，把普惠金融、金融精准扶贫工作有机结合，主动与政府合作介入 “精准脱贫”的项目，全面推进政银联动，成为扶贫资金的管理行和代发行，主动承担扶贫异地搬迁、生源地助学贷款、产业脱贫等领域的转贷代理结算，通过“精准脱贫”这个平台对接政府扶贫档案和网络化信息，借力扶贫再贷款政策，建立批量化获客渠道，延伸服务半径，增强金融服务的可获得性，为村镇银行储蓄存款增长创造可能。
（四）优化经营管理机制，加强人才队伍建设
1、随着市场化取向改革的纵深推进，我国金融政策与制度环境发生了很大变化，村镇银行要加强经营模式的转变，构建有效的内控体系和风险管理体系，着力深化内部经营机制和发展责任制改革，深化法人治理运作水平，完善法人治理结构，加快现代金融企业制度建设，推进组织制度创新，注重效益指标、市场指标、风险指标和管理指标的考核与评价，以适应经济金融发展和市场与客户需求的经营结构和管理架构为主体，逐步提高银行内部经营管理实效，切实提升村镇银行核心竞争能力。
2、村镇银行员工服务质量的高低对村镇银行的竞争力有着重大的影响，因而，村镇银行应重视对员工的理论知识、业务技能、服务态度进行全方位的培训，采取在职培训与脱产培训、理论培训与实践锻炼、本地培训与外出培训相结合的方法，努力打造一支业务素质过硬的人才队伍，提高村镇银行的业务水平。此外，要加大人才的开发力度，高度重视关键岗位人才的培养，注重抓好后备人才的培养和储备，实行动态管理，优化结构，建立一支数量充足、结构合理、素质优良的村镇银行后备人才队伍。
3、完善激励机制，盘活人才资源。村镇银行要给现有人才提供其展示才华和发展的空间，增强其人生价值的体现和成就感，增加员工对银行的归属感，充分调动员工的工作积极性，同时，实施情感管理和完善激励机制相结合，采用多种形式、多元化分配体系，完善各类人才优惠待遇，以合理的用人制度和灵活的激励方式激活银行的经营活力，真正做到事业留人、感情留人、待遇留人，充分发挥员工的聪明才智，促进村镇银行快速有序的发展。
（五）围绕国家精准扶贫政策 ,创新金融产品促发展。
紧扣助力发展生产致脱贫，聚焦产业联动创新金融产品，精准对接，解决了贫困户发展的金融问题，形成互惠共赢良好局面。
1、围绕市场、客户、产业需求，紧扣精准扶贫政策，创新系列信贷产品，精准制定专业化的金融扶贫方案，利用本地的特色农业资源优势，加大对特色农业的信贷支持力度，满足特色农业的资金需求，激发农户的生产和创业热情，为精准信贷扶贫提供渠道保障，因地制宜发挥自身优势，鼓励农户和中小企业对特色产品改良，推进新品种新技术的规模化，增加特色农产品的科技含量，推进特色农业产业化，发展特色农业基地，做大做强特色农业品牌，推动地方特色产业链的形成，增强农产品的竞争力，有效促进农民增收、农业增产和农村经济的发展，进一步拓宽农村融资渠道，突破农业融资的"瓶颈"制约。
2、围绕国家金融扶贫决策部署，不断调整贷款要素，主动作为，精准发力，以信贷扶贫为支点，创新抵押担保方式,将银行信贷与扶贫贴息、创业和就业补贴结合起来，挖掘涉农核心企业上下游农业生产经营主体，开发“支农贷款” 新产品，丰富了扶贫产品体系，创新金融产品和服务，满足农村多元化金融服务需求，充分发挥金融在扶贫开发中的动力引擎作用，有效促进了金融助推脱贫攻坚工作的扎实推进。
四、结语
经过近十年的发展，我国村镇银行的发展进入到稳步发展和调整阶段，村镇银行作为“三农”金融服务的主力军，对促进我国社会主义新农村建设、改善农村金融环境、完善农村金融体系、推动农村经济发展、助推精准扶贫决战小康社会具有十分重要的意义。但随着 我国农村经济将实现彻底的转型，我国的工业化和城市化将基本完成，村镇银行的经营发展正面临许多问题和挑战以及机遇，以笔者目前的能力与水平，虽然尽力而为，对我国村镇银行的发展的研究尚有诸多不足之处，期盼能得到老师的指教。
参 考 文 献
[1]邓传忠.《精准扶贫_村镇银行业务发展新突破口》，中国银行业,2017（7）
[2] 蔡嘉瑶.《论现阶段村镇银行发展中的问题和对策》[J].时代金融，2016（9）
[3]张吉光.《我国村镇银行发展困境、根源及对策建议分析》[J].上海银行，2000
[4] 李海燕.《我国村镇银行可持续发展研究》[J].浙江金融，2009（11）
[5]熊德乎.《农村小额信贷：模式、经验与启示》[M].《财经理论与实践》2010（1）
