浅析我国离岸金融市场_开题报告

文献综述

    随着金融自由化和金融制度创新的进一步发展，离岸金融市场在国际金融体系中占据越来越重要的地位。从20世纪70年代产生至今，学术界已经有很多离岸金融市场的研究报告，现简要地阐述下国内外有关离岸金融市场的研究现状，并在文末指出现阶段研究中存在的问题。

   （一）国内离岸金融市场的研究现状

我国对离岸金融业务及市场的研究始于80年代，但只是做一些有关定义、特征、类型的简单介绍。80年代末到90年代初，一些文献在介绍离岸金融业务的同时，还进一步提出了关于建立我国离岸金融市场的可行性和必要性等方面的建议。进入20世纪后，理论界不再局限于对我国建立离岸金融市场的模式和地点的选择，而是提出了在我国建立离岸金融市场所要面对的法律、监管等方面的问题，对离岸金融进行多角度、深层次的探讨，有了很大的突破。

我国学者对离岸金融的研究大多数都着眼在建立离岸金融市场上。1994年葛兆强首次指出我国建立离岸金融市场的必要性、可行性，从多个角度加以阐述。翁雷又在1995年对建立离岸金融市场的必要性作了进一步分析，指出我国建立离岸金融市场是国际金融市场一体化的必然要求。2003年，杨咸月较为系统地提出了研究离岸金融市场的理论依据，从微观基础和宏观基础两方面进行论述，具有很大的指导意义。

另外，各地学者大多从各地区自身利益的角度分析离岸金融市场的布局问题，比如：李豫2001年力荐应在上海建立离岸金融市场；李文增于次年则提出应在天津滨海新区建立离岸金融市场；范海英在2004年又提出应该在大连建立离岸金融市场。而近期又较多地提出关于具体建立离岸金融市场的相关建议。比如：2003刘伟奇提出我国离岸金融市场的建立和发展必须向国外学习，把加快离岸金融业务的发展作为一个主要方法来促进离岸市场的建立，并提出市场化的观点。2006年许崇正再一次在其文章中强调我国要加快离岸金融市场的建设。沈卿芸在同年提出了不少关于模式选择、监管措施以及其他需要完善的地方的建议。2007年鲁国强提出从政策角度积极推进离岸金融市场的发展，鼓励金融创新、完善游戏规则、培育高端非居民客户，借助人民币离岸化促进我国离岸金融市场的发展。      

   （二）国外离岸金融市场的研究现状

    随着国际金融市场的发展，离岸金融市场基本理论也突破了传统的范畴。Ahmed.Zorome（2007）对离岸金融中心和市场进行了全新的定义，他突破了传统的对离岸金融的理论概述，结合金融服务和具体金融活动指出离岸金融市场是一种经营非居民间金融服务的市场，建立离岸金融市场是金融自由化、全球一体化的必然产物。Andrew K.Rose和Mark M.Spiegel（2005）通过对建立离岸金融市场国家的数据考察，提出影响离岸金融市场的因素，并提出评价离岸金融市场的相关指标，指出离岸金融市场的避税和洗钱特征。

在实践中关于建立离岸金融市场的研究焦点集中在以下三个方面：一是，从货币发行国的角度研究离岸金融市场建立及其风险控制问题，Hudson（1998）指出关于离岸金融市场的建立更多的是要适应各个国家的不同国情，并从离岸金融中心的角度进行分析。二是，从避税港角度研究“避税天堂”的税收政策及其对发达国家金融体系的冲击，从而使人们开始关注离岸金融市场的建立设立一定的准入标准，Ingo Walter（1990）从避税港角度研究“避税天堂”的税收政策及其对国家金融体系的冲击。三是，从金融犯罪角度讨论洗钱问题，指出金融离岸金融市场在现实生活中也是存在不少应该关注的问题的。Edmund M.A.Kwaw（2006）在《离岸银行业与离岸金融的立法与实践》一文中，从金融犯罪角度讨论了洗钱问题。

Luca.Errico和Alberto.Musalem（1999）的《离岸银行：一个关于宏观与微观审慎问题的分析》和Edward.Kane（1998）的《银行危机与离岸管理竞争》中提出的理论对于确保一个成熟的离岸金融市场或者说已经初具规模的新型离岸金融市场稳健性都具有重要的指导意义。Nigel.C.T.Heish等（1999）提出一国的离岸金融市场的建立应从模式选择、监管体系等角度进行具体研究。

   （三）国内外现阶段研究中存在的问题

国外有关离岸金融市场发展的研究主要集中在规范和经验研究两方面，属于实务的研究范畴，而没有从其自身的特征和研究视角，针对不同国家的具体情况研究，缺乏多角度地深入研究。

针对这一情况，国外学者开始从全球区域经济、跨学科等角度对离岸金融市场发展进行分析。近年来随着金融国际化进程的加快，国外学者越来越关注离岸金融市场在整个世界金融市场中的作用，注重研究的实用性，希望通过研究能指导各国离岸金融市场的建设。

相比国外，我国离岸金融市场发展问题的研究不足之处有：

 1.研究的范围比较有限，缺乏多角度思考

我国关于离岸金融市场的研究文献基本上停留在对国外离岸金融市场的介绍和提出建立我国离岸金融市场的构想上，而很少从发展经济学、区域经济学、金融经济学、金融行为学等多角度研究离岸金融市场问题。

 2.研究理论深度不够，研究工作任重而道远

近年来对离岸金融市场发展趋势的研究不多，大多是对发展现状及政策建议的研究，这无疑是一种遗憾。现有文献对离岸金融市场的介绍、建立我国离岸金融市场的构想等问题的研究，虽然也在一定程度上对离岸金融市场的某些现象作了合理的解释，然而对其深刻的本质研究仍不深入，这说明对理论研究还是比较薄弱的，研究工作任重而道远。

 3.研究缺乏有说服力的指标体系，需要突破研究瓶颈

国内以往的研究几乎全是定性的分析和政策性建议，过多地强调政策和国家意愿，把一个离岸金融市场的发展政治化、政策化，缺乏量化的标准，少有定量的分析框架可循，几乎没有离岸金融市场发展条件的指标体系，这不能不说是我国在离岸金融市场建设中的缺失，也是我国离岸金融市场研究的一大瓶颈。

我国理论工作者今后对离岸金融问题研究中应建立有说服力的指标体系，从实际意义上突破试点工作，即从离岸金融业务发展到真正建立离岸金融市场，避免空谈政策建议。

二、范文提纲

   引言：谈发展离岸金融市场的重要性

   一 离岸金融市场的定义及特点

      （一）离岸金融市场的定义

      （二）离岸金融市场的特点

   二 我国离岸金融市场的发展现状分析

      （一）我国离岸金融市场发展现状的表现

           1.整体规模较小，发展滞后

           2.存在监管风险

           3.决策者的积极性不高

      （二）我国离岸金融市场发展滞后的原因

           1.起步晚，基础弱

           2.监管体系建设不完善

           3.决策者的戒备和防范心理

    三 加快我国离岸金融市场发展的对策

      （一）完善监管制度，健全监督制约机制     

（二）培养我国金融人才，引进国际金融精英

      （三）制定并实施优惠政策，放宽限制条件

四 发展我国离岸金融市场的意义

参考文献

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