浅谈资金时间价值及其在个人理财中的应用_开题报告

文献综述

马克思的唯物主义观指出经济基础决定上层建筑，这一观点清楚地告诉我们，经济基础对于个人稳定与发展是多么重要。管理好自己的经济,储备必要的经济能力，是每个人必修的课题。其中就涉及到对资金的使用，而资金与资金时间价值紧密相连。货币时间价值是指货币随着时间的推移而发生的增值，也称为资金时间价值。资金时间价值在个人理财中的应用十分广泛，只要是需要资金的地方，就会有它的伴随。不管是与日常生活息息相关的按揭购房，教育，医疗及保险等还是利用闲置资金进行储蓄、股票、债券或其他项目的投资都会应用到资金时间价值。因此我们应对资金时间价值给予足够的重视。

我国对个人理财的认识相对较晚，孙可娜（1993）首次提出个人理财就是根据自己的收入去选择合理地支出。随后，巨荣良（1995）提出建立我国居民投资学。李亿平（2009）认为理财就是利用自有资金，通过科学合理的规划，提高财富的效能，达到在个人所接受范围内资产增殖的最大化。在二十几年前我们国家还不富裕，多数家庭的收入还不算高，能省下来的闲钱不多，加之中国人的传统观念，认为钱存在银行里比投资更安全，所以，对于大多数家庭来说，闲置资金主要用于储蓄。当时大家普遍认为的理财就是储蓄或购买股票基金证券等来获取收益。但随着经济的发展和时代的变迁，个人理财的外延在不断扩展，不再局限于上述几种金融投资，也可以用于购房按揭还款方案的选择，商业保险的规划，教育投资成本与收益的比较，养老问题的合理规划等等。近些年来,随着个人理财活动的急速增加,资金时间价值理论不仅是企业理财中一项基本理念,同时也成为个人理财活动不可缺失的组成内容。

在理论上，国外学者对资金时间价值的应用研究较早，关于货币时间价值的应用文著有很多。而我国对资金时间价值的研究起步较晚，货币时间价值是在改革开放以后才逐渐被人们所认识，研究内容和范围也比较小，同时我国的居民文化和国外的居民文化存在着差异，不能照搬国外的理论。长期以来，除了储蓄、债券或基金等各种金融的理财研究外，我国学者对货币时间价值的研究往往过多注重于在贷款购房的各项开支上，也有了比较成熟的理论成果。我国人民对房子的执念几千年来从未改变。它是一种特殊的商品，不仅是改善性购房者的必须品，也是各大投资者理想的投资品，所以我国的房地产价格一直居高不下。对于改善型购房者，买房通常要付出很大的代价，这样我们就要利用资金时间价值计算，争取在付出最小的代价下取得满意的房产。

随着居民可支配收入的增多，资金时间价值在其他领域内的应用也日益凸显，如家庭保险方案的决策分析，教育投资的成本与收益等。如何利用货币的时间价值进行理性的投资对于普通大众来说仍然是比较迷茫，如保险公司出售的个人理财产品与人寿保险产品，都涉及到了居民日常生活中的理财方面。通常商业保险的保障期限较长，保险投资是否可以获益需考虑货币的时间价值。我国还没有普及高等教育，高昂的高等教育学费一直是很多家长的经济负担。随着大学学费的水涨船高，就业形势却愈加严峻，使得众多家长对高等教育的效益产生质疑。一些不富裕的家庭会犹豫是否应该让孩子提早工作为家庭谋取更大的经济利益。此时资金时间价值就发挥出巨大作用了。目前我国对这些新领域的研究数据相对缺乏，相关的文献寥寥无几，对急于了解这方面的居民形成了障碍。

综上可见，我国社会个人理财的需求不断增加，货币时间价值是一个重要的经济概念，在个人理财决策中起很重要的影响作用。目前我国货币时间价值与个人理财的理论虽涉及到很多面，但一些新领域的深度与联系性还有待进一步探讨。生活中应考虑货币时间价值的效用，合理运用货币时间价值理论，做出更科学而正确的选择。

二、范文提纲

引言

货币时间价值的概述

（一）货币时间价值的认识

1.货币时间价值的概念

2.货币时间价值产生的条件

（二）货币时间价值的计算

1.单利的终值和现值

2.一次性收付款的复利终值和现值

3.年金的终值和现值

二、货币时间价值在个人理财中的应用

（一）理财产品的投资收益

（二）居民住房购置

（三）教育成本与收益

（四）职工社保基金投资与回报

三、货币时间价值在个人理财中的应用建议

总结

参考文献

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