关于小额贷款公司的可持续发展策略研究_开题报告

小额贷款公司发展国内研究现状

长期以来，我国农村经济发展比较缓慢，城乡收入差距也在不断扩大。以家庭联产承包责任制为内容的农村土地改革并没有改变城乡二元经济结构不断强化的趋势，农村金融改革滞后，农村信贷资金不能有效配置，成为制约我国农村经济发展的主要障碍。20世纪90年代，我国借鉴国外的做法，在农村地区引入了小额信贷，以期减少贫困，促进农村经济发展，但是这种小额信贷带有更多扶贫的性质，并没有得到广泛的推广，中小企业融资难和农村金融服务匮乏问题一直没能得到解决。另外贷款的理论并不多，正如茅于轼先生所说的那样：“小额贷款涉及的理论问题并不多，更多的是实际操作问题，或者说是制度的制定和维护问题。”国内众多学者都认为，对于改善低收入人群（特别是农村人口）的收入增长，贷款具有重要作用。林毅夫（1994）的研究表明，除了制度变迁因素是农业增长的主要源泉外，贷款内的要素投入也起到较突出的作 用。 何广文（2002）在研究中也发现，在中国农业高速增长的年代，农村贷款是农村经济发展、农民收入增长的重要贡献因素。随着农村经济的发展，农村经济市场化程度提高，贷款的作用更为突出。在这种情况下，小额贷款应运而生。刘大耕（1999）认为：“小额贷款在八十年代中后期的广泛流行与发展正是金融自由化理论，特别是金融深化理论和金融创新理论的具体成果。小额贷款表面上是一种扶贫创新和组织创新，实质上是一 种金融创新，是金融制度创新和运行机制创新的一种表现方式目前，我国小额贷款公司整体来说发展较为稳定，在市场优胜劣汰的规律下，涌现出了一批优秀的小额贷款公司。但是也出现了一批不合格的小额贷款公司，一部分小额贷款公司法人治理结构不完善，组织架构不合理，内部控制制度不够完善，人员素质较为一般，存在着员工素质学历较低，用人没有按照相关规定等现象。

国外研究现状

JonathanMorduch（2005）在TheEconomicsofMicrofinance中认为小额信贷是一些具有巨大影响力的小思想的集合。19世纪70年代，穆罕默德开始向当地村民提供小额贷款之初，他自己也不明确小额信贷的发展方向。当时国有银行为股东提供信用贷款，却以无效、破产告终，尤努斯却坚信他的穷人客户们将会偿还他的信用贷款，到2002年年底，他已经拥有6500万客户。尤努斯“乡村银行”的提倡者认为这不仅仅是银行业的运动，也是脱贫致富及社会变化方面的革命。 安东尼·桑德斯和玛西娅·米伦·科尼特在FinancialMarketsandInstitutions一书中，提到：“金融公司的主要作用是向个人和 企业提供贷款。金融公司提供的服务包括消费贷款、 商业贷款和抵押融资。金融公司的部分贷款（比如商业贷款和汽车贷款） 与商业银行类似，但是其它一些贷款则是比较专业化的———比 如向小企业和消费者提供的高风险（低信用）贷款。与银行不同，金融公司并不吸收存款；相反，它们的资金来源于长短期 债务。” [1]370 英国学者Martin对小额信贷做出了如下评论：“尽管绝大多数小额信贷的宗旨都承诺减缓贫困的目标，但是它们面临着 不断增加的压力。压力来自三个方面： 第一，它们需要增长以扩大覆盖面，但这不等同于覆盖贫困人口；第二，他们需要增长实现操作的规模经济，以实现金融自负盈亏的目标；第三，捐助者 的资金非常有限，为了增长需要得到商业资金。

杭州小额贷款公司存在的问题

(一)小贷公司资金来源渠道较窄，资金来源单一。在“只贷不存”制度框架下，小贷公司主要以股东投入的自有 资本放贷。大部分小贷公司成立不久，就将资本金发放一空。 小额贷款公司则是面向“三农”和中小企业提供小额贷款“只贷不存”的金融机构。按照规定只能在注册区域范围内开展业务活动，放贷资金有限。

(二)小贷公司盈利水平较低，税收负担沉重。小贷公司盈利水平低原因有两方面：从制度设计看 ，小贷公司不能吸收存款，从银行融资也有限，财务杠杆率低，股权回报率也低;从财税政策看，没有针对小贷公司的税收优惠政策，小贷公司税收参照一般工商企业执行，须缴25%所得税和5.56%的营 业税及附加。

(三)监管薄弱，监管不完善不到位。按照现有政策规定，小贷公司为非金融机构，从事类金融业务，未纳入 银监会或人民银行系统监管，基本由地方金融办牵头，或由跨部门的协调(领导)小组来承担。地方政 府在监管中往往只注重注册资本、股东资格审查等准入监管，日常经营活动是否违法违规的现场检查和 非现场监测往往缺失。

(四)个别小贷公司存在违法行为，内控管理水平低。一是部分小贷公司为其他公司提供注册验资 贷款，甚至向违法违规项目发放贷款。二是部分小贷公司贷款利息已接近或达到高利贷水平。三是虽未 发现小贷公司非法集资情况，但有小贷公司已涉足委托贷款业务，有可能转化为变相吸收公众存款或非 法集资。四是制度建设相对滞后，普遍存在财务核算不规范、科技手段落后、信贷管理松散、风险管理 不到位、拨备制度没有建立等问题。五是除部分高管和业务骨干外，小贷公司员工多数没有银行从业经 验，缺乏从事金融业务的知识和技能。

（五）贷款公司信用体系征信系统不完善不健全，缺乏有效的抵押机制，小额贷款公司受区域、规模的限制，缺少专门的信用评估人员和足够的风险评估技术，农户和农村企业的资信评定和授信额度缺乏统一的标准，因而，贷前的逆向选择和贷后的道德风险无法得到有效的降低，使其客观上增添了信用风险．如果小额贷款公司试图通过提高利率水平以期达到避险的目的，那么实际上不仅无助于降低信用风险，而且其自身的有效贷款规模会受到影响，甚至大幅缩减。同时，由于相对滞后的农村担保物权制度，农村小额贷款缺乏有放的财产抵押担保机制，农民缺乏能充当抵押晶的资产，在中国信用体系尚未建立健全的情况下，小额贷款公司信用型贷款面临着巨大的信用风险。 

（六）内部管理小额贷款公司制定的各项规章制度不完善，而且执行力较差小额贷公司工作人员参差不齐，管理人员素质不高，内部控制管理薄弱  当前小额贷款公司的队伍存在蓿人最少、金融业务知识欠缺、专业技能弱等问题，尤其缺乏贷款风险评估与管理方面的专业人才，而小额贷款公司的发起人之前电大多从事与金融无关的其他行业，风险意识和风险防范能力总体不强。加上小额贷款公司普遍未建立起科学 有效的人才激励与约束机制，信用风险控制不力也就在所难免，同时，许多小额贷款公司为片面追求收益率和贷款规模，存在“重业务扩张、轻内部管理”的现象，除了简单的贷款操

杭州小额贷款公司可持续发展的策略

一、小贷公司资金来源渠道较窄，资金来源单一，解决途径主要有:明确地位,放宽限制；适时允许小额信贷机构开展存款业务；鼓励金融产品创新；完善国际捐助和政府补助等

二、小贷公司盈利水平较低，税收负担沉重。解决途径：经营方式上要追求灵活性，树立有效的经营开拓观 ，在经营成果上要追求真实性，树立正确的效益观

三、监管薄弱，监管不完善不到位。解决途径：明确监管主体，合理厘清监管职能。构建完善的小额贷款公司监管机制，确定监管的主体。提高我国对小额贷款公司监管的规范性文件法律效力，成立小额贷款公司监督管理委员会涉及政府职能部门增设的编制审批问题。

四、关于公司内部管理小额贷款公司制定的各项规章制度不完善，而且执行力较差，没有按照规定去实施。小额贷款公司应该依据相关规定制定信贷制度、内部控制制度、风险管理制度、审计制度、财务制度、档案管理制度、人力资源制度、安全保卫制度、信息披露制度，并且切实加强实施这些制度的力度。规范的内部管理有利于企业发现问题、解决问题；同时，也是企业提前感知风险，化解风险的最优方法。加强内部管理，规范企业运作，是企业成功优先选择的路径方法。

范文题纲

一、小额贷款概念

二、小额贷款公司目前状况问题

1.小额贷款公司基本情况

2.小额贷款公司的资金来源

3.小额贷款公司的业务

(一)贷款对象

（二）贷款额度

（三）贷款方式

（四）贷款期限

（五）贷款利率

4.小额贷款公司杭州地区的发展状况及问题

（一）小贷公司资金来源渠道较窄，资金来源单一

（二）小贷公司盈利水平较低，税收负担沉重。

(三) 监管薄弱，监管不完善不到位

（四）个别小贷公司存在违法行为，内控管理水平低

（五）贷款公司信用体系征信系统不完善不健全

（六）内部管理小额贷款公司制定的各项规章制度不完善，而且执行力较差小额贷公司工作人员参差不齐，管理人员素质不高，内部控制管理薄弱

三、贷款公司产品种类

（一）信贷

（二）房抵

（三）车抵

四、制定小额贷款公司的发展策略

（一）完善监管制度

（二）健全征信体系

（三）拓宽资金渠道，实现资金来源多元化

（四）合理定位及利率定价

（五）扩大公司经营范围

参考文献

[1]徐瑜青,杨露静,周吉帅.  小额贷款公司运营现状及问题[J]. 农村经济. 2010(01) [2]王兆星：金融风险防控要监管合作2017年03月24日 15:43 来源于 财新网

[3] 杨海燕  额贷款公司的资金来源《金融法苑》2009年

[4]陈露.我国农村小额信贷可持续发展研究[D].山东财经大学,2014

[5] 俞映春 小额贷款公司的融资特点和发展探索《世界经济情况》, 2010(9):23-26

[6]贷款结构对小额贷款公司绩效的影响 《技术经济》 ISTIC PKU CSSCI -2016年4期 迟国泰 龚玲玲

[7] 衣柏衡 朱建军 李杰   基于改进SMOTE的小额贷款公司客户信用风险非均衡SVM分类.《中国管理科学》 ISTIC PKU CSSCI -2016年3期  

[8]刘海娟.小额贷款公司融资渠道的现状、困境与出路《现代商业》 -2016年34期 

[9] 朱冰心.时坤  小额贷款公司可持续发展问题探析——以浙江省小额贷款公司为例 《江苏商论》 PKU -2014年11期 

[10]贺璟 王嘉怡  小额贷款公司业务发展模式的金融抑制、制度创新与金融共生 ——基于X小贷公司的创新案例分析 《西部金融》 -2016年4期

[11

单玉芬 我国小额贷款公司发展的现状、问题及对策研究《山东财经大学》, 2012