PPP模式下施工企业风险管控的研究_开题报告

（一）施工企业参与PPP模式风险管控研究的意义

中国经济正在发生深刻的变化，经济高速发展的时代已经过去，建筑业作为国民经济第二支柱产业迎来严寒的考验。在中国继续城镇化的进程中，PPP模式如雨后春笋般席卷各地，针对施工企业而言，参与PPP项目势在必行，PPP项目不仅代表项目本身的投资和收益，也是企业转型升级实现跨越式大发展的助推器，更是施工企业与政府部门、金融机构等社会组织合作方式的一次洗礼。但PPP项目建设期长，往往投资巨大，一旦产生差错，后果不可估量。为了降低风险实现利益最大化，施工企业作为投资人、作为承包人必须对PPP项目全过程风险管控有充足的准备和把控能力。

（二）国内研究现状

PPP模式又称为公私合营模式，是指政府与私人组织建立合作关系融资建设基础设施与提供公共服务。在当前中国经济下行压力下政府主推基础设施投资和建设，而PPP模式以其减轻政府财政压力、降低建设运营风险、促进社会资本参与公共建设等优势，成为当前政府项目投资建设的主要操作模式。

PPP模式的参与主体为政府与社会资本，而以固定资产投资建设为代表的施工企业毫无疑问成为社会资本的主力军，其角色也由传统的单一建造者转变为集投资、建设、运营为一体的综合投资商，成为项目的实际业主。相对的，政府则由基础设施的提供者变成监管者，卸下了巨大的包袱同时将风险转移给了施工企业。对于施工企业而言，PPP项目的复杂性及产业链的上下延伸势必加剧风险，要想分享PPP红利完成转型升级，必须对参与PPP模式存在风险有清醒的认识。

我国对PPP模式的风险控制研究较少，传统的研究更关注于政府的利益，忽视了对施工企业的风险研究。近年来，随着PPP模式的推广拓展，以及实践经验的总结，我国学者对PPP模式全过程风险控制进行了初步探索，2012年，张玮、张卫东通过问卷调查建立宏观、中观、微观三个层次的PPP风险评价体系，采用网络层次分析法（ANP）对东南亚国家PPP项目水电站案例进行相对权重排序，对主要风险因素进行评价。2014年，王灏研究了前后两种交通轨道的补偿模式。2016年，周云坤运用层次权重分析法形成风险矩阵，以A施工企业为例分析评价存在风险。王秋菲、石丹、常春光则通过对国内外多个PPP项目的典型失败案例进行对比分析，总结PPP项目失败的原因归纳PPP项目主要风险特点。我国学者结合国情对PPP项目风险识别和风险分配有创新，但较国外成熟市场差距依然显著。随着PPP改革浪潮席卷，建筑市场竞争日益激烈，“走出去”步伐持续加快，施工企业在PPP模式全球落地开花的今天，迫切需要科学高效的风控措施来提升效益，更安全的参与PPP项目的角逐。

（三）国外研究现状

国外发达国家引入PPP模式较早，有较为系统的风险分担理论，对私人部门承担风险边界清晰，对控制风险认可度高，其中比较典型的有英国、加拿大。

英国是全球范围内最早实施PPP的国家之一。它采用公共部门比较基准和物有所值原则评价PPP项目收益并识别风险，通过建立公私合作机制，明确各参与方风险分担份额，其中私人部门在PPP项目中承担融资、延期、成本、运营和维护等各类风险。随着PPP发展沿革，英国政府将风险管控纳入完善的合同法律体系中，在PPP专用合同中明确政府和私人部门应承担的风险，对可能出现的问题事先设立解决机制，同时政府利用临时合作贷款、政府担保等金融工具助推私人部门融资成功。可以说，在英国的PPP模式下，私人部门纵然面对诸多风险，但法律的完善、合同的明晰、地位的对等、信息的透明使施工企业风险识别和控制得到社会普遍认可。

加拿大是全球PPP发展最成熟的市场之一。与英国相同，加拿大政府通过PPP项目合同明确政府和私人部门各自所需承担的各类风险，不同处在于：一是加拿大政府对项目资金支持力度更大，直接参与降低项目融资风险；二是作为政府转移风险的补偿，私人部门可获得项目更高的收益，促使私人部门提升风险管控能力挖掘潜在效益；三是对于风险的分担，加拿大创新运用现金价值计算方法，督促私人部门更加关注、控制和减弱项目风险。

综上所述，在西方成熟机制下的PPP模式中，对风险的预判和应对有比较全面且系统的控制程序。对于私人部门而言，政府是监管者更是合作者，私人部门在双方合同范围内的风险控制能得到政府肯定和支持。同时，完善的法律体系和雄厚的财政支撑也使得私人部门参与PPP项目的部分风险得以较好释放和规避。对于我国政府和施工企业而言，PPP模式下风险管控应借鉴国外先进经验进行合理分配，共同创造完善的市场环境，而作为施工企业本身要对参与PPP模式的风险进行系统识别，并采取行之有效控制策略，降低风险提高效益。

二、^范文提纲

1 概论

PPP模式内涵

风险管控内涵

施工企业参与PPP模式风险管控研究的意义

2 PPP模式下施工企业风险识别

2.1 外部环境风险

2.2 与合作方风险

2.2.1 与政府合作风险

2.2.2 与其他社会资本合作风险

2.3 企业内部风险

2.4 项目过程风险

2.4.1 融资风险

2.4.2 合同风险

2.4.3 建设风险

2.4.4 运营风险

3 PPP模式下施工企业风险管控策略

3.1 重新规划企业发展战略

3.2 充分评估PPP项目潜在风险

3.3 选择合适的合作伙伴

3.4 运用现有规则合理分担风险

3.5多措并举化解项目融资难题

3.6 重视项目设计施工管理降低传统风险

3.7 做好项目运营维护规避风险

3.8 打造专业人才团队实现可持续发展

4 结语

三、参考文献

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