试论银行工作人员职务犯罪的成因及其防范_开题报告

一、文献综述

   “金融”，顾名思义，就是资金融通。银行，作为金融体系的重要组成部分，在国民经济发展中，起到了举足轻重的作用。近年来,我国银行业在运行过程中,由于体制更替、机制的不健全,监管不到位，再加上高度发展的商品经济对人们思想和意识的冲击，客观上给银行职务犯罪带来滋生和蔓延的土壤,导致银行贪污、挪用、受贿等职务犯罪大案要案时有发生,严重危及银行业和经济的安全。平稳的银行经营秩序、良好的银行经营环境是经济快速发展和社会稳定的一个主要条件,而近年来出现在银行系统内的职务犯罪案件不断增多,涉案数额不断增长,有个体犯罪进一步向团伙犯罪发展的趋势，且影响恶劣,损失巨大。

魏峥在《金融领域职务犯罪的成因及对策》中指出，我国金融领域职务犯罪有着犯罪手段隐蔽化、犯罪主体多元化、犯罪金额大额化、危害后果严重化、犯罪情节国际化等特点。金融领域职务犯罪源于金融体制不健全、金融法制不完善、监督制约不到位、犯罪防治缺力度防范金融领域职务犯罪，必须深化体制改革、加大监督力度，完善金融立法、强化金融执法，健全防范机制、加强道德教育，加强部门联系、争取破案时机，保持协作关系、建立犯罪信息系统。同时，厉立根在《金融领域职务犯罪成因及防治》中认为，造成金融职务犯罪频发的因素主要包括：内控不力、重经营轻管理、监管缺位。刘常学在《强化内部控制，防范银行职务犯罪》中，进一步认为，目前银行职务犯罪的新的特点包括：1.中小银行涉案较多，但金额较大 2.内外勾结合伙作案增多，单位负责人往往参与其中 随着金融内部管理制度的加强和改进，金融系统职务犯罪的作案方式发生了变化，从过去的手段单一、一人一案一罪的情况转向以联手犯科、狼狈为奸的团伙特点且常伴有主要负责人参与。 3.涉及面越来越广  4.作案手段多样化 。 5.基层操作岗位发案率高。并提出，防范银行职务犯罪必须强化内部控制，并提出了如下几点措施：1.组织机构设置上要形成科学有效的职责分工和制衡机制 ，建立起职责分离、横向与纵向相互监督制约的机制。  2.加强信贷、会计等重点业务环节风险点的管理和控制。 3.建立垂直管理的独立稽核审计体系，充分发挥内审效力 。一是内部审计应有充分的独立性，实行全行系统垂直管理。二是内审部门应当有权获得本级行的所有经营信息和管理信息，以便制定审计规划、重点和方案，增强审计工作的针对性、有效性，保证内部审计的独立性、专业性、权威性。三是对稽核出的问题整改查处应动真格，查处结果应起警示作用，更不能为保政绩，隐瞒案件，自行消化。 4.加强内部人思想道德管理，强化法制观念 。总之， 要防范金融领域职务犯罪，应该强化员工思想教育，完善内控机制建设，提高规章制度的执行力，多措并举，从思想和行为上进行把控，堵塞漏洞，消除风险隐患，细节决定成败，防微杜渐，不给犯罪分子以可乘之机。

    

二、范文提纲

一银行工作人员职务犯罪的特点

（一）犯罪手段复杂化更具专业性和隐蔽性

（二）犯罪人员由个体作案向团伙作案发展

（三）犯罪方式由内部作案向内外勾结延伸

二银行工作人员职务犯罪的原因分析

外部因素

金融体制不健全

金融法制不完善

经济环境复杂，外部人员拉拢腐蚀

银行内部因素

内控规章制度不完善，缺乏执行力。

重发展轻内部风险控制

重操作风险控制，疏于思想意识的把控和管理

抓大放小，疏于细节的管理，对员工“八小时之外”放任自流

银行员工自身因素

政治素质不过硬，缺乏正确的人生观和价值观

风险防范意识淡薄，给犯罪分子以可乘之机

不能正确认识和处理工作关系，缺乏职业道德

三银行工作人员职务犯罪防范措施

（一）加强法律法规和规章制度的建设和完善

（二）加强各级银行工作人员的警示教育活动和不定期异常行为排查

（三）进一步强化和完善银行内控风险监管防范体系

（四）加强银行工作人员的教育学习

（五）强化执行力，避免走过场，流于形式

三、参考文献

  [1]赵兵 浅谈金融系统职务犯罪的成因及其对策 《经营管理者》2008年11期

  [2]卢卓雄 国有商业银行职务犯罪之发展趋势及防范对策《南方论刊》2003年第一期

  [3]厉立根 金融领域职务犯罪成因及防治《现代金融》2014年第4期

  [4]魏峥 金融领域职务犯罪的成因及对策《湖北警官学院学报》2014年期

  [5]李周雁 对国有商业银行职务犯罪的探讨《预防研究》2011年11期

  [6]刘芳兵 银行系统职务犯罪案件特点、原因及预防对策 《中国职务犯罪预防网》2014年12月16日

  [7]袁文明、罗克江 银行系统职务犯罪预防举措之探析《中国商界》2013年第8期

  [8]刘湘华 银行系统职务犯罪成因分析及预防《正义网》2011年9月15日

  [9]姜涛、刘激扬 银行工作人员职务犯罪情况分析及对策《当代审判》2013年第11期

  [10]师清泉、常荣 浅析银行系统工作人员职务犯罪特点及对策 《陕西检察》2006年第3期

  [11]刘常学 强化内部控制防范银行职务犯罪《中国证券期货》2012年第4期