商业银行柜面操作风险防范研究_开题报告

（一）国内研究现状

在我国，针对商业银行操作风险的研究大多都集中在风险的成因分析及其防范措施方面。具体来看，

在操作风险成因方面，研究者们主要将原因归结为内部原因和外部原因：例如唐风玲（2012）通过对商业银行柜面操作人员进行行为排查后发现银行柜面操作风险与柜员的一时疏忽、业务素质不佳、没有责任心、管理人员对案件防控的重视程度不够、规章制度和文件的学习不及时等等有很大关系。毛志明（2014）在“商业银行分支机构防范柜面操作风险的研究”中将商业银行的柜面操作风险总结为以下四种：操作中失误产生风险、主观故意产生风险、内部欺诈及外部欺诈产生的风险，这取决于柜面操作风险的内生性。

在风险防范方面，研究者们提出的措施一般集中在人员、柜面流程、技术手段等。如刘慧晶、刘子嘉（2018）认为银行柜面操作风险是存在一定客观性的，由于这种客观性的存在，银行柜面操作风险变无法彻底消除，他们认为银行柜面操作风险的这一特性主要是“由银行作为金融中介这一核心本质所决定的、由银行利益主体不一的内部治理机制所决定的、由柜面业务的处理大多数依赖于人的主观决策这一性质所决定的”。谢晓华（2018）主要针对商业银行柜面操作流程提出建议。即利用庞大的计算机处理云系统，将原来的一人受理、操作、完成或者简单的一人受理、一人复核模式转变为前台工作人员仅受理资料，负责资料真实完整，并将资料全部扫描上传，后台利用先进的技术机系统或者工厂化的模式完成票面印章的验印、资料及凭证基本要素的审核、票面关键信息的录入及要素比对、出现异常情况的处理、高风险业务的授权等等后续的业务流程，确保前后台分离，防范风险发生。

周凯、胡欢欢（2018）介绍了操作风险识别与控制识别评估（RCSA）的各种方法与原理，RCSA的方法主要包括情景分析法、流程图法、专家工作组法、调查问卷法和非业务部门评估法，并且分析了各种方法的优劣所在，得出RCSA的重要意义，即有助于强化各个管理层对银行柜面操作风险的重视程度，自上而下形成风险防范的环境和意识。

（二）国外研究现状

国外研究理论对操作风险的定义、产生原因和防范措施都有所探索，在定义最有前沿意义的就是巴赛尔银行监管委员会对操作风险的定义。

2004年，在市场风险、操作风险之后，巴塞尔银行监管委员会又在颁布的新资本协议中明确将操作风险列为“第三大风险”。巴塞尔新资本协议五提出操作风险的定义如下：“由不完善或者有问题的内部程序、人员以及系统或者外部事件导致损失的风险”，巴塞尔新资本协议五提出操作风险的这一定义获得了世界上大多数金融机构的肯定。

国外在银行柜面操作风险的成因探索方面主要有以下综述：如Pjotrs Dorogovs（2013）认为内部信息的泄露和盗取是银行柜面操作风险的根源，许多操作风险是因为银行内部信息系统的失败、外漏导致的，并将这种由内部信息失败行为归结为四种：人员操作行为、内部规章制度的致命弱点、软硬件故障以及各种外部事件。

Linda Allen & Turan G.Bali（2007）研究了自 1973年到2003年之间发生的所有重大操作风险案件，指出金融机构重大甚至是灾难性的错做操作风险均有周期循环的特征，同时，还得出结论，操作风险虽比市场风险和信用风险带来的损失小，但更容易导致金融机构发生巨额损失且更容易通过风险防范措施来完善和防范。

Jinmian Han等（2015）利用POT模型对199_5年到2012年发生的公布于众的533个操作风险案例进行评估，得出结论：即内部欺诈是构成金融机构操作风险的第一因素，随之而来的是外部欺诈。此外，Jinmian Han等认为损失厌恶及盲目自信是导致内部欺诈的两个最重要的因素。

在银行操作风险的防控方面，国外专家也有自己的不同见解，如Ahmed Barakat & Khaled Hussainey（2013）以欧洲银行作为案例，发现在银行的内部稳定性和风险报告的质量以及两者之间的有效性得以控制的前提下，高效的信息披露、有效的银行监管者、掌握较高比例的外部董事、积极作为的审计委员会等等都有助于提高信息披露质量、防范操作风险。

Daryakin A.A & Andriashina S.G（2015）在分析其他作者使用的计量工具的基础上，得出了这样的结论：即商业银行所使用的测量操作风险工具的敏感性十分重要，另外，作者还利用贝叶斯定律开发了一套新的风险操作控制系统。

二、^范文提纲

摘要

关键词

一、理论基础概述

（一）柜面操作风险概念

（二）柜面操作风险特征

二、商业银行柜面操作风险类别及问题

（一）商业银行柜面操作风险类别

1.操作客观性失误风险

2.柜员主观违规行失误风险

3.信息系统风险

（二）商业银行柜面操作风险形成的原因

1.风险意识不到位

2.内控制度不完善

3.技术系统不健全

三、商业银行柜面操作风险防范对策

（一）提升风险意识

（二）加强内部控制

（三）升级技术系统

四、结论

三、参考文献

[1]郝伟华.农村商业银行如何加强柜面操作风险管理与防控[J].时代金融. 2018(15)

[2]熊永梅.商业银行柜面业务风险与控制[J].时代金融. 2018(09)

[3]万亚红. 浅析商业银行如何有效防控运营风险[J].现代金融. 2018(03)

[4]吴曼丽. 商业银行柜面操作风险管理与防控[J].经贸实践. 2018(04)

[5]杨蔡明. 基层商业银行操作风险与案件防控对策研究[J].西南金融. 2018(01)

[6]于一强.关于银行柜面业务操作风险管理策略的优化方式[J].科技经济市场. 2017(09)

[7]王力强.我国商业银行柜面操作风险法律防范研究[J].现代商贸工业. 2017(27)

[8]罗雨薇.商业银行柜面业务风险分析[J].现代商贸工业. 2017(22)

[9]宋敏燕.我国商业银行操作风险成因及防范对策[J].时代金融. 2017(20)

[10]蔡双南.商业银行网点操作风险防范转型探讨[J].当代经济. 2017(13)