商业银行理财业务及风险对策开题报告

1.商业银行理财业务概念

早在1933年就出现了银行理财业务概念的表述（朱焱，2017），然而至今学界对于商业银行理财业务也没有给出一个明确的定义。学者基于不同层面的研究视角尝试对商业银行理财业务进行全面的定义。钟嘉华、陈光伟（2003）从商业银行视角的角度出发，将商业银行理财业务定义为“在金融市场上为客户提供金融策划、安排的综合性金融服务”。黄国平（2009）认为，商业银行理财本身就是商业银行对财富进行管理的一种活动。商业银行理财产品实际上就是一个监管套利的过程，绕过了监管，或者绕过了利率管制，而形成的一种经营模式（朱焱，2017）。姚晓倩（2020）认为，资管业务的本质就是帮助客户进行资产管理，实现资金的保值增值，商业银行开展理财业务的核心就是在尽可能小的风险下对客户的资金进行投资运作，从而获得收益。

本文认为，商业银行理财业务是面对拥有金融资产的客户，提供相应的金融产品，比如共同基金、投资计划、企业年金、投资信托等产品，是一种综合性的财富管理服务。通过这些途径，商业银行理财业务能够得到全面的拓展和延伸，其中也涉及到资产管理。

2.商业银行理财业务发展新背景

银行理财业务是资产管理业务的重要组成部分（薛小玉等人，2014）。2018年4月，“资管新规”正式稿出台，核心内容是打破刚兑、规范资金池、去除多层嵌套、净值化管理，由此拉开百万亿元资管行业转型发展的序幕，标志着银行理财进入2.0时代，其中冲击最大的当属近30万亿元的银行理财。同年7月20日，央行会同银保监会、证监会发布《关于进一步明确规范金融机构资产管理业务指导意见有关事项的通知》（简称《通知》，银保监会发布《商业银行理财业务监督管理办法（征求意见稿》（简称《办法》，二者构成资管新规“实施细则”。明确了过渡期内资管行业非标投向、产品估值、新老对接等问题，为新规实施提供了具体的操作指南和落地路径。

可以说，“资管新规”和“实施细则”将对银行理财产生系统、深远的影响（周月秋和藏波，2019）。丁波等人（2019）认为，“资管新规”其实是致力于促进中国金融行业转型发展、向实体经济倾注服务重心的顶层设计，对于中国经济与金融关系的重塑有显著作用，对中国金融的未来发展具有重要的导向作用。资管业务的本质是“代客理财”，而资管新规的出台对金融机构的资管业务起到了一定的规范作用，重点禁止了通道业务，这也意味着资管业务将回归其本质（万子苹，2018）。

3.商业银行理财业务风险研究

银行理财业务迅速发展过程中，风险管理得到高度重视，因此已经出现一些关于风险管理研究成果（张文锋，2013）。薛小玉等人（2014）认为，银行理财产品制度建设存在问题，商业银行作为银行理财产品的发售机构，集资金募集、资金管理和资金清算于一身，容易引发信息透明度风险和道德风险。薛洪言和郑韬（2016）认为由于银行长期依赖“资金池”业务，理财资金期限错配容易导致流动性风险。

“资产新规”出台后，不少学者对商业银行理财业务风险开展了研究。事实上，商业银行的理财产品受到新规的影响比其他资产管理产品更大（姚晓倩，2020）。袁翔（2017）对中国银行AH分行资产管理业务开展研究，发现在新的经济和政策背景下，AH分行风险管理意识淡薄，资管投向越来越集中，风险管理能力逐渐减弱。苏薪茗（2018）对我国商业银行理财产品开展研究，他指出现阶段银行理财产品主要为信用风险、市场风险和流动风险，另外银行的“刚性兑付”很可能对银行经营造成忧患。丁波等人（2019）认为，监管政策落地施行后，前期野蛮生长的银行理财业务发展态势将彻底转变。未来一段时间内由于存量调整，商业银行的理财规模和资管规模增速会出现较大幅度下滑。另外刚性兑付被逐步打破，商业银行现有理财产品的吸引力下降，市场需求下降。卜振兴（2018）认为，资管新规打破刚兑、禁止通道业务，且统一纳入监管部门监管，短期内资管新规对银行理财业务的发展扩张速度会带来一定的制约，对理财产品结构和投资结构的必然带来转型的阵痛。目前已经有很多机构开始采取行动以应对资管新规的冲击，以股份制银行和城市商业银行为代表的多家银行正在研发净值型产品替代原有的预期收益型产品（王飞和沈润涛，2018）。

3.研究综述

目前有很多学者对商业银行理财业务风险进行研究，从不同的角度分析了理财业务风险及防范风险的措施。2017年资管新规出台叠加国内外经济形势剧烈波动，对商业银行的业务稳健经营带来一定的冲击和挑战，甚至有商业银行遭受不同程度的损失。这方面的研究还相对不深入，大多数仅通过文字分析列举数据的形式进行阐述。因此，在资管新规背景下，注重当前国内外经济形势的分析，对商业银行理财业务的特点、规模和存在风险等方面进行分析，不仅对于现有的研究内容有理论补充作用，对于银行应对市场风险、加强风险管理、提升经营稳健性也有重要意义。

B. ^范文提纲格式

一、绪论

（一）研究背景

（二）研究意义

二、文献综述

（一）商业银行理财业务概念

（二）商业银行理财业务发展新背景

（三）商业银行理财业务风险研究

三、商业银行理财业务的发展历史与现状

（一）我国商业银行理财业务的发展阶段

1.萌芽阶段

2.起步阶段

3.探索阶段

4.快速发展阶段

5.规范引导阶段

（二）商业银行理财业务发展现状

1.理财产品发行规模

2.理财产品投资分布

四、商业银行理财业务风险和对策研究

（一）市场风险

1.信用风险

2.利率风险

3.管控风险

4.声誉风险

（二）对策研究

1.完善风险管理体系

2.推动产品改革，打破刚性兑付

3.培育核心竞争力，做好大类资产配置

4.设立子公司，强化风险隔离

五、未来展望

C. 参考文献

卜振兴. 资管新规的要点分析与影响前瞻[J]. 南方金融,2018(06):66-72.

丁波，张翼，倪鑫. 资管新规背景下商业银行的理财业务转型与风险防控[J]. 农村金融研究，2019(02)：34-39.

黄国平.中国银行理财业务发展模式和路径选择[J]. 财经问题研究，2009(9)：51-56.

苏薪茗. 银行理财产品的发展与转型[J]. 中国金融，2017(12)：60-62.

万子芊.对资管新规关于通道业务相关规定的理解与思考[J]. 金融法苑，2018(02)：101-115.

王飞，沈润涛. 银行理财净值化转型路径[J]. 中国金融，2018(01)：81-82.

薛洪言, 郑韬. 大资管行业的乱象与出路[J]. 清华金融评论, 2016(9):95-96.

薛小玉，许争，郭甦. 大资管时代的银行理财业务发展定位[J]. 经济体制改革，2014(05)：139-142.

姚晓倩. 资管新规下商业银行理财业务的转型与发展[D].石家庄：河北经贸大学,2020.

袁翔. 中国银行AH分行资管业务风险管理研究[D].合肥：安徽大学，2017.

张文锋. 商业银行理财业务风险管理研究[J]. 金融监管研究,2013(10):56-67.

钟嘉华，陈光伟.我国商业银行公司理财研究[J]. 华北金融，2003(09)：23-26+39.

周月秋，藏波. 资管2.0时代商业银行理财业务的转型与发展[J]. 金融论坛，2019，24(01)：3-11.

朱焱. 商业银行理财产品创新的影响及风险防范研究[D].大连：东北财经大学，2017.