小微企业债务融资存在的问题与对策研究——以宁波雨航家具厂为例_开题报告

一、政策现状

2018年11月26日，宁波市委办、市府办联合发布《关于推动金融高质量服务实体经济的实施意见》，从信贷投放、产品创新、保险增信、资本市场和财税政策等五大方面提出23条具体举措，引导宁波金融业坚守服务实体经济的初心使命，进一步加快改革创新，支持实体经济高质量发展。要求宁波市金融机构加大对重点项目的信贷支持力度，促进科技、金融深度融合发展。优先保障小微企业信贷资源，重点发放单户授信500万元以下的小微企业贷款及个体工商户经营性贷款、小微企业主经营性贷款，力争2021年银行业金融机构对民营企业的新增贷款比例不低于50%。

国家政府对于小微企业的融资问题给予了很高的重视和政策力度的支持。但是任然难以有效覆盖延伸到小微企业个体。

    

二、宏观市场现状

根据《浙江省小微企业成长指数报告（2019年）》指出：2018年浙江小微企业成长指数达到125.88点，同比增长5.42%；小微企业总数达到205万家，同比增长22.4%；新设小微企业36.3万家，同比增长18.25%。其中，宁波市小微企业成长指数达128.11点，居于全省第三位。小微企业成长活跃度指数再攀新高。2018年，成长活跃度指数为126.85点，同比增长3.99%。但与之对应的是，我们也能从报告中看到，2018年浙江小微企业注销企业有6505家、淘汰落后产能企业1733家、整治“低散乱”企业（作坊）36179家、处置僵尸企业393家。因此可以看出虽然浙江小微企业无论是数量还是质量都明显提升，但小微企业“低散乱”的形式仍然严峻。这也加剧了小微企业融资难的问题。

三、小微企业融资现状

1．融资渠道单一、融资成本高。虽然融资环境较以往有了很大的改善，但是由于小微企业自身的财务管理意识差，经营业务相对不稳定，缺少足够的担保物，商业信用不够，因此很难从商业银行获得较高的贷款支持，获得的贷款不能完全满足生产经营需求。目前主要的融资方式还是从亲友借钱甚至是高利贷。特别是高利贷，平均利息可达23.5%，但小微企业迫于资金压力，往往会采用高利贷的方式来解决短期的资金问题。

2．小微企业融资风险较高。由于小微企业从商业银行获得的贷款额度相对较低，如果需要获得更大额度的贷款，往往会采用担保贷款的方式。在宁波资金链、资金链担保越来越复杂，随着经济下行压力加大，加上小微企业对资金链的管理较差，一旦有一家企业出现资金链断裂情况就会波及到整个资金担保链危及到相关的企业。

3．小微企业财务管理制度不完善，管理水平低下。由于小微企业人员相对较少，会计、出纳往往有一人承担，大部分作坊式企业甚至不设固定的会计、出纳岗位。另外由于意识淡薄，公款私用、公私混用等问题也屡见不鲜，往来账目混乱。企业管理者往往只关注是否有利润结余而并不关心具体的财务账目，也没有中长期的财务规划。资金的利用往往是根据企业管理者的个人意愿，缺少合理的规划与调整，以至于资金利用率相对较差，难以发挥应有的价值。

4．银行对小微企业的信用评估成本大。由于我国企业信用体系仍不健全，而企业自身的财务数据又相对混乱、透明度低。银行对小微企业进行信用评估时需要耗费银行大量的时间和人力，甚至难以做出合理的评估。因此较高的评估成本也阻碍了银行对小微企业的有效放款。

四、小微企业融资策略分析

1．提高企业自身管理水平，完善财务管理制度，提高财务信息的透明度，合理规划资金用途，是提高企业商业信用的根本途径。只有透明、完善的财务制度，才能有效获取金融部门的信贷支持。同时提高企业财务运作水平也就提高了资金的利用率，能更大地发挥资金优势。

2．通过建立有效的合伙人制度，通过内源方式是小微企业获取资金的核心方式，是最为稳定也是成本相对较低的融资方式。

3．商业银行金融产品创新。商业银行需要结合小微企业的经营特点并结合政府的鼓励政策，建立专门服务小微企业的信贷部门和信贷产品。在台州的“重心低、门槛低、成本低、效率高、风控好、可复制”的小微金融服务“台州模式”，下发展起来的台州银行和浙江泰隆商业银行不仅有效的扶持了小微企业的发展，同时自己的贷款不良率一直能维持在让业界惊叹的百分之零点几，取得了巨大的成功。

3．改善小微企业融资的法律及政策环境。通过有效的政策导向引导金融业有效服务于实体经济，宁波市委、市政府联合发布的23条就是很好的政策。

4．新型互联网银行开始助力小微企业，网贷成为众多小微企业融资的新方式。目前有三家互联网银行，网商银行（阿里），微众银行（腾讯），新网（小米）；针对小微企业分别推出了网商贷、微业贷和创客贷。浙江作为阿里巴巴集团的大本营，其网商银行的网商贷产品在浙江地区用有很大的推广优势，其额度审核依托于支付宝信用，相对与传统金融产品要便捷，加上还款方式多样。因此目前已有大批的小微企业选用了这一新兴的融资方式。另外两家网络银行也都以各自的大数据为基础，有其各自的优势。

五、小结

小微企业的融资方式有债券融资、股权融资和企业内部融资，但是这些融资方式，都需要企业具备完善的管理制度。但正式由于小微企业自身管理水平低下、财务制度混乱且不透明、企业缺乏长期规划等问题导致了小微企业无法满足融资的要求。因此融资策略就需要从企业、政府、金融业等多方面共同努力，才能有效改善。

B. ^范文提纲格式

（提供二级或者三级提纲）

一、绪论

（一）选题背景

1. 政策背景

2. 宏观市场情况

3．手工制造业行业现状

4. 样本企业自身情况

（二）文献综述

1. 小微企业融资现状

2. 小微企业资金短缺成因

3. 小微企业融资策略分析

二、宁波小微企业融资现状

（一）宁波小微企业发展

（二）宁波金融业的发展

（三）宁波小微企业扶持政策

（四）存在的问题

三、样本企业现状

（一）手工制造业行业现状

（二）企业自身面临的问题

（三）处理问题的方法和结果

四、结论

参考文献

《浙江省小微企业成长指数报告（2019年）》

《关于推动金融高质量服务实体经济的实施意见》

期刊：

[1]于洋. 中国小微企业融资问题研究[D].吉林大学,2013.

[2]刘学媛. 宁波市金融支持小微企业创业创新路径研究[D].浙江工业大学,2016.

[3]张会闪.我国小微企业资金短缺问题的成因及缓解对策[J].现代国企研究,2019(04):41.

[4]王子林,张行,刘思慧.小微企业制度环境研究——以宁波市为例[J].经济研究参考,2016(50):65-72.

[5]严泽民.宁波小微企业融资困境分析[J].改革与开放,2016(10):25-26+28.

[6] 沙勇. 我国小微企业的融资困境及应对策略[J]. 江海学刊，2013(3):99-104.

[7]李艳丽.“互联网+”时代小微企业融资问题探讨[J].智库时代,2019(34):59-60.

[8]张有荣. 浙江：匠心铸造小微金融“台州模式”[N]. 中国保险报,2019-09-26(034).

[9]李斐.当前我国小微企业面临的融资困境及对策[J].开封大学学报,2016,30(03):19-21.

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