新冠疫情下中小企业融资问题研究_开题报告

随着我国市场经济的深化和经济体制改革的深入，中小微企业是我国国民经济的重要组成部分,在经济社会发展中具有大企业无法替代的特殊的战略地位。中小微企业作为活跃市场的基本力量,容纳了社会上大多数的就业人员,在促进经济增长及解决就业和再就业过程中,发挥着重要作用。但是突如其来的新冠疫情危机，对于很多企业来说，是一场严峻的考验，成为经济运行中突发的不可抗力事件。如果企业不做出积极的转变，发展就会受到限制，甚至被淘汰。企业的经营管理在受疫情影响的同时，更面临着资金链断裂与融资难、融资贵的困境。

一、国内研究现状

中小微企业融资问题一直是社会关心的问题，众多的专家学者也做了很多研究分析和对策建议。综合近期我国有关的研究文献来看，主要有以下成果：

中小微企业融资现状

1.融资渠道狭窄

在融资渠道上，中小微企业比大企业更多的依赖于內源融资，由于企业管理水平较低，自我积蓄意识较为薄弱，缺乏长期经营思想，导致与发达国家相比，我国的中小微企业融资结构中內源融资比重较低。

融资成本高

对于企业来说，过高的贷款成本是制约企业融资的重要因素之一。就贷款条件来说，大多数企业贷款利率在5%～8%之间，贷款期限在6～12个月，总贷款额不超过500万元。而且贷款期限过短，贷款额相对较低，贷款成本偏高，不利于中小微企业发展回报期长、收益高的项目，中小微企业始终在金融体系所受的歧视，无法真正的施展拳脚。

融资意识薄弱

企业的融资时效性要求迫使中小微企业求助于手续简便的商业信用和民间借贷等非正规金融。虽然这些渠道的融资成本往往高于金融机构的融资成本，但它们能更好地适应中小微企业经营灵活性要求。同时，中小微企业因资信等级低，缺乏抵押资产，融资成本高等原因，难以得到银行资金支持。过度依赖于非正规渠道资金，是企业融资意识薄弱的想象，虽能抵企业一时之需，但不是长久之策，往往对企业融资造成负面影响，不利于企业的发展。

企业融资能力低

从银行贷款难度大。由于中小微企业难以满足银行贷款的抵押担保条件且贷款风险较大，以及财务管理水平较低等，再加上基层银行发放贷款的权限相对有限，致使银行发放贷款的积极性普遍不高。

中小微融资问题成因

1.中小微企业普遍缺乏核心竞争力

我国大部分中小微企业从事的都是劳动密集型产业，技术含量不高，建立时间短，管理方式落后，经营理念缺乏等，导致企业缺乏发展后劲，不具有健康成长潜力，所以企业很难实现直接融资。

2.中小微企业财务制度不健全

据调查，我国50%以上的中小微企业财务制度不健全，许中小微企业管理较为混乱。同时，部分企业为应付监督部门的检查，常采用两套账或多套账等违法行为来应付，导致企业很难提供准确的会计信息资料，银行也无法认清企业的真实面目，增加了银行贷款的风险。

3.中小微企业融资成本高

中小微企业管理基础较为薄弱，缺乏良好的公司治理机制，财务风险意识淡薄，企业始终在高风险区域运行。主要表现在过度负债和企业之间的相互担保。企业相同资产重复用作抵押，或是为了融资不断投资新项目，这不仅加大了银行对企业的客观判断，也使得企业经营成本和财务费用不断增加，支付能力减弱，导致风险加大。

4.中小微企业面临严重的信用危机

现如今，一些中小微企业缺乏对融资信用的重视，不愿意守信还贷，信用风险偏高，银行不愿意放贷。企业得不到银行的贷款，无法做大做强，就不能创造更大的效益，另一方面，银行发放的贷款少，获得的收益也就相应减少。这样就严重地损害了银企的互利关系，导致我国中小微企业融资信用环境的恶化。

5.缺乏国家宏观政策的支持

从国家政策来看，国家信贷政策存在所有制歧视，政府对大企业的过度重视，使得银行借贷的重点及国家的优惠政策都集中在国有企业上。并且我国尚没有广泛建立一批为中小微企业服务的信息咨询机构，提供咨询、教育、信息、技术、产品开发和市场开发等方面的服务。因此，以民营企业为主体的中小微企业很难获得国家政策方面的支持和重视。

中小微企业融资问题对策

优化中小微企业融资外部环境

完善政府扶持体系；完善中小微企业政策法规体系；完善中介服务机构；完善商业银行建设;规范民间资本；开辟多层次的融资渠道。

优化中小微企业融资内部环境

完善人才管理体制；建立完善的内部控制制度；完善中小微企业信用评级体系；增加中小微企业经营状况透明度，消除信息不对称；加强中小微企业财务管理，提高财务绩效水平。

二、国外研究现状

从目前国外文献资料来看，国外对于中小微企业的研究可以分为关于研究对象数学建模方面的研究和关于研究对象理论方面的研究。霍尔斯特.艾莉森（2004）的文章《以学习型社区的倡议或增长的鼓励措施来吸引微型企业》中小微型企业在社区产业园中的人力资源利用为基数，利用参数估计和假设检验来验证人力资源对小微企业融资的影响。林德尔.L.纳帕德罗（2008）为代表德作者在《商业支持和技术平台对南非小企业德贡献》以南非德小型商业支持和技术“孵化”为切入点，说明了南非发展小微企业需要哪些支持。比塞尔.米安妮（2005）在文章《对小企业和微型企业连续资本支持》中利用计量模型来验证人力资源对小微企业融资的影响。史帝夫.贝克和蒂姆.奥隔登（2007）在《谨防小额信贷贷款》认为，小微企业德信贷将是银行等金融机构业务增长的新突破，但因为小微企业自身方面的缺点，所以要格外担心出现的坏账。克劳迪.奥冈萨.雷斯维加（2006）在《什么影响新老企业扩张？在俄罗斯小公司的证据》通过数据模型来阐述俄罗斯的微新企业（微型创新企业）在融资方面所遇到的困难，但并未就这些困难提出具体的解决措施。索罗斯坦.贝克（2007）在文章《世界各地的中小微型企业》中提出了小型企业的重要性及它在非正规经济的营商环境下的不同层面的指标。这样可以发现，几个层面的商业环境，如更好的进入和信用信息共享，降低成本，都将对小企业控制成本是一个很好的机遇。

B. ^范文提纲

一、中小微企业的地位与作用

（一）中小微企业的划分

（二）中小微企业在国民经济中的地位

（三）中小微企业对国民经济的作用

二、新冠疫情对中小微企业的影响及融资现状

（一）新冠疫情对中小微企业的影响

（二）新冠疫情下中小微企业融资现状

新冠疫情下中小微企业融资问题对策

（一）政府政策扶持

（二）金融企业帮扶

（三）中小微企业自救

C. 参考文献

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