疫情时期普惠金融助力小微企业研究开题报告

文献综述

在城市封锁，人民恐慌、经济停顿的阴影下，小微企业是第一个受到严重打击的，其中一个重要原因是小微企业缺乏足够稳健的现金流，本文结合国内外文献，就疫情期间小微企业的现状和普惠金融给予的助力进行了论述，希望通过分析能使普惠金融更好的助力小微企业，共度疫情难关。国外部分本文以美国为例，根据一份摩根大通的研究报告，仅有大概一半的小型企业可以满足两个星期以上的现金成本开销。另外一个致命问题是美国的小微企业盈利能力相对居民的消费力变化非常敏感，并且超半数的小型企业集中在消费、零售、食品和娱乐等领域。由于疫情的爆发不仅是“居家隔离令”使大家的消费行为受阻，居民的消费能力和意愿也因为不稳定的就业情况一落千丈。美国总统于3月27日签署了《冠状病毒援助，救济和经济安全法》是美国史上最大额经济刺激计划，其中就包括对小微企业的最大保护政策“工资保护计划”以应对疫情。

小微企业也是中国社会主义市场经济的重要组成部分，小微企业的业绩好坏不仅影响企业本身也关系到国计民生，是中国就业的重要组成部分。当前因为疫情的影响，我们国家经济从原来的基本停滞到现在的基本复苏，也经历了一个较长的过程，国家在稳就业和稳经济发展中也出台了一系列优惠政策，希望可以通过实施普惠金融来推动小微企业复工复产，推动经济复苏，并保证就业，减少失业人口。本文通过分析疫情期间数字型普惠金融、政策型普惠金融、银行型普惠金融对小微企业的发展助力情况，分析其中的难点和优缺点并进行对比，最终给出金融助力小微企业发展的建议。

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^范文提纲

本文共分三个部分:

一、疫情期间普惠金融助力小微企业发展情况;

（一）疫情中小微企业状况：

新冠肺炎疫情为我国各行各业带来了巨大影响。根据中国物流与采购联合会、国家统计局服务业调查中心发布的中国制造业采购经理指数（PMI）报告（链接），2020年2月我国PMI指数为35.7%，比1月下降14.3%。从全产业链看，第一产业、第二产业、第三产业几乎全线受损。从分项指数来看，受疫情影响，制造业供应链运行放缓，市场需求和企业生产均明显收缩，就业情况也不容乐观。

疫情导致多项数据明显回落。

1.国家统计局数据显示，消费方面，1-2月份，社会消费品零售总额52130亿元，同比下降20.5%。

2.投资方面，1-2月份，全国固定资产投资(不含农户)33323亿元，同比下降24.5%。

3.出口方面，1-2月份，出口20406亿元，下降15.9%；进口20832亿元，下降2.4%。

4.物价方面，1-2月份，全国居民消费价格同比上涨5.3%。在食品烟酒价格中，鲜菜上涨13.8%，猪肉上涨125.6%。

5.就业方面，调查失业率有所上升，1-2月份，全国城镇新增就业108万人。2月份，全国城镇调查失业率为6.2%，31个大城市城镇调查失业率为5.7%。

虽然疫情得到遏制，大部分城市都有序推动复工复产。相比规模型企业，规模小、资金薄弱的小微企业复工难度更大。小微企业原本就借款难、借款贵，维持运营的资金成本、人工成本及租金高昂，疫情之下，更是举步维艰。

然而遍布城乡的小微企业，是国民经济的毛细血管是重要的实体，牵动着数亿人的就业，是改善民生、推动经济高质量发展的基石，对宏观经济有重要意义。

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（二）国家政策优惠政策助力小微企业发展：

1.金融方面：鼓励各银行机构加大对小微企业支持力度，确保2020年小微企业信贷余额不低于2019年同期余额。在贷款利率上，要求给予优惠利率。

纳税政策：对有特殊困难不能按期缴纳税款的企业，由企业申请，依法办理延

2.缴纳税款，最长不超过三个月。

3.社保方面：大部分是缓缴6个月，浙江省缓缴3个月。

4.退费方面：对今年不裁员或少裁员的参保企业，可返还其上年度实际缴纳失业保险费的50%，企业实际缴纳失业保险费金额按照税务部门缴费凭证确认。

5.房租方面：对承租政府性资产中经营用房的中小企业和个体工商户，租金1个月全免、2个月减半；鼓励其他业主（房东）为租户减免租金。

6.减税：对于疫情期间减免租金的大型商务楼宇、商场、市场和产业园区等出租方，当年缴纳房产税、城镇土地使用税确有困难的，可申请困难减免。如不符合条件无法享受减免的，可按照租金减免期间所缴纳的房产税和土地使用税给予50%扶持，扶持金额不超过减免租金总额。对于疫情期间减免租金的大型商务楼宇、商场、市场和产业园区等出租方，当年缴纳房产税、城镇土地使用税确有困难的，可申请困难减免。如不符合条件无法享受减免的，可按照租金减免期间所缴纳的房产税和土地使用税给予50%扶持，扶持金额不超过减免租金总额。

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（三）银行业助力小微企业发展：

1.工商银行： 开辟小微企业绿色通道，加强服务创新

2.农业银行：足额保障信贷规模，主动对接防疫相关企业

3.中国银行：上下联动，落地帮扶政策，推出特色产品

4.建设银行：执行信贷快速审批流程，全面下调贷款利率

5.交通银行：下调贷款利率，延期还款，多举措助力小微企业渡难关

6.邮储银行：不盲目抽贷、断贷、压贷，专项信贷服务“再提速”

2020年上半年小微企业货币信贷扶持政策一览表

时间

扶持措施

2月3日

央行进行1.2万亿元的公开市场逆回购操作

2月4日

央行通过公开市场逆回购操作投放资金5000亿元

2月26日

增加再贷款、再贴现额度5000亿元；下调支农、支小再贷款利率0.25个百分点至2.5%。

3月1日

受疫情冲击的中小企业，包括小型企业主和个人家庭企业，可向银行申请延期偿还2020年1月25日至6月30日期间的本息。

3月16日

实施普惠金融定向降准，对达到考核标准的银行定向降准0.5至1个百分点，此外，对符合条件的股份制商业银行再额外定向降准1个百分点，支持发放普惠金融领域贷款。共释放长期资金5500亿元。

3月31日

增加面向中小银行的再贷款再贴现额度1万亿元，进一步对中小银行定向降准。支持金融机构发行3000亿元人民币金融债券。鼓励发展订单、仓单、应收账款融资等供应链金融产品。

4月1日

各级政府性融资担保、再担保机构全年对小微企业减半收取融资担保、再担保，力争将小微企业综合融资担保费率降至1%以下。

4月3日

对农信社、农商行等定向降准1个百分点，于4月15日和5月15日每次下调0.5个百分点，共释放长期资金约4000亿元。

4月7日

将金融机构再央行的超额存款准备金率由0.72%下调至0.35%。

6月1日

印发《进一步对中小微企业贷款实施阶段性延期还本付息的通知》对于2020年6月1日至12月31日普惠小微贷款应付利息，银行业金融机构应根据企业延期付息申请，结合企业受疫情影响情况和经营状况，给予企业一定期限的延期付息安排。贷款付息日期最长可延至2021年3月31日，免收罚息。延期利息的具体偿还计划，由银行业金融机构与企业双方自主协商、合理确定。为充分调动地方法人银行积极性，人民银行会同财政部通过特殊目的工具，对地方法人银行给予其办理的延期还本普惠小微贷款本金的1%作为激励

6月1日

印发《关于加大小微企业信用贷款支持力度的通知》自2020年6月1日起，人民银行通过货币政策工具按季度购买符合条件的地方法人银行业金融机构新发放的普惠小微信用贷款。符合条件的地方法人银行业金融机构为最新央行评级1级至5级的城市商业银行、农村商业银行、农村合作银行、村镇银行、农村信用社、民营银行。购买范围为符合条件的地方法人银行业金融机构2020年3月1日至12月31日期间新发放普惠小微信用贷款的40%，贷款期限不少于6个月。

6月18日

在第十二届陆家嘴论坛上，中国人民银行行长易纲表示，下半年货币政策还将保持流动性的合理充裕，预计将带动全年的人民币贷款新增近20万亿元，社会融资规模的增量将超过30万亿元。

2月4日

信息来源于国务院、财政部及监管机构官方网站

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（四）数字经济助力小微企业发展

线上消费、移动支付、互联网银行等新业态和新商业模式，已经成为传统经济中实体商店消费和传统银行金融服务的有益补充。这些新业态和新商业模式，已经让部分消费和管理摆脱了空间限制。疫情期间的居家消费者，即使不出门，不仅可以通过在线生鲜超市和外卖平台，通过移动支付购买大部分蔬菜、鲜果、肉蛋等生活必需品，还可以在线观看《囧妈》等新年档贺岁片。科技企业推出在线打卡、在家办公等技术服务模块，企业依托微信、华为、阿里等通讯平台，已经部分实现复工。蚂蚁金服等金融科技企业通过降低利率、贷款还款延期以及减免利息等措施，降低了小微企业的流动性风险。此外，支付宝等平台及时上线 “疫情服务专区”等功能，通过线上咨询、实时疫情数据播报等手段，有助于阻止不实信息散播，也缓解了居民焦虑和恐慌情绪。

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二、疫情期间小微企业发展的难点;

小微企业抗风险能力较弱，特别是小微企业居多的餐饮、零售等行业，由于高接触、劳动力密集等特点，使得人员返岗面临巨大挑战和安全隐患。以餐饮品牌海底捞为例。据中信建投证券测算，按照关店15天和30天分别测算，并对全年的开店数进行预测，估计疫情对海底捞2020全年的营收损失将达到50.4亿元，归母净利润损失约5.8亿元。

　　明星餐饮企业尚且如此，中小型餐饮企业、个体户就更加难以为继。

　　“受到疫情的冲击，中小企业的普遍困难很可能会演变成一个系统性的风险。而最主要的困难是现金流断裂，因为获得的业务收入减少、但开支还要承担，而大部分中小企业缺乏大量的资金储备.

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三、疫情期间普惠金融助力小微企业发展的建议;

与传统银行相比，数字金融企业在为中小企业提供融资方面有突出的优势，一是不需要直接见面，二是没有抵押资产同样可以做风控。因此，无论是帮助个体经营户抵御疫情冲击，还是支持它们有序复业，数字金融都可以发挥十分独特的作用。

对金融行业来说，在风险可控的情况下，继续巩固零售端线上金融、大力发展公司端线上服务，形成“零售+公司”的全方位线上产品供给体系，持续优化和丰富“非接触式服务”渠道，将金融服务更好地嵌入客户工作、生活等多元化场景，不断提高“非接触式服务”。

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参考文献

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