我国商业银行的金融工具创新现状和分析_开题报告

文献综述

当今在世界经济全球化和一体化的大趋势下，在商业银行业经营竞争环境日益复杂的背景下，金融创新作为提升银行竞争能力的重要手段，以及加快金融创新已是提升我国商业银行国际竞争力的主要竞争项目之一，金融工具新创是金融创新的核心内容，是满足日益增长的金融需求的必经之路。我的^范文题目是《我国商业银行的金融工具创新现状和分析》，在写作过程当中，参阅了部分书籍和期刊，来源包括海宁数字图书馆资料，杭州下城区图书馆资料，博库书城资料，以及网络资源。当前，我国商业银行在金融创新方面和西方国家差距比较大，虽然改革开放之后，中国商业银行也在逐步做强做大，但是面对全球的经济变化，我国商业银行如何在激烈的同业竞争中寻求突破，增强自身核心竞争力并立于不败之地，是亟待解决的大问题。为此，我们不仅要借鉴西方国家商业银行的先进理念，更要积极研究，探索和进行适度的金融改革与创新，与时俱进，以获得更好的发展平台。所以金融创新是目前我国商业银行研究的重点领域之一，具有非常意义，本文也将针对这一问题进行分析与讨论。

相关理论

1.金融工具的定义

金融工具是指在金融市场中可交易的金融资产，是用来证明贷者与借者之间融通货币的书面证明，其最基本的要素为支付的金融与支付条件。

2.金融工具创新的定义

金融工具创新：理论先驱熊彼特 (J.A.S chum peter)在经济发展理论中认为,创新是新的生产函数的建立,即把一种从来没有过的生产要素和生产条件的新组合引入生产体系。包括:新产品的开发、新产生方式或者技术的采用、新市场的开拓、新资源的开发和新的管理方法或者组织形式的推行。熊彼特的创新理论为日后的金融创新奠定了理论基础。金融工具创新是金融创新的核心内容,它就是从传统的基础金融工具,伴随技术渗透而衍生发展出来新的金融工具。这种创新主要是通过对金融工具的收益,风险、流动性、可交易性、数量大小、期限长短、权利义务等不同特征的重新配套形成的。其核心是衍生金融工具,其主要形式是期货、期权、货币互换、利率互换。

（二）国内研究现状

20世纪70年代的布雷顿森林体系和固定汇率制的终结给金融工具的快速发展带来了机会，国际金融市场上金融工具创新层出不穷。而且近几年来，我国金融市场发展迅速，特别是商业银行随着金融国际化程度的加深和信息技术在金融领域的广泛应用，金融工具创新的广度和深度不断拓展，金融创新进入了空前发展的新阶段，浮动利率债券、货币和利率掉期（swap）、期货(future)、期权（option）等一系列新型金融工具纷纷涌现出来。

虽然中国的金融市场已获得了较大的发展，金融工具的种类也不断增加，但与国外发达国家相比，还是有较大差距。比如，我国金融工具的种类仍然偏少，金融市场规模偏小，类型不齐。因此，使中国的金融市场能融入国际金融市场，我们必须加大金融工具创新的力度，逐步丰富金融商品种类，完善金融市场类型，扩大金融市场规模。其次，我国虽然已经完成了四大商业银行的股份制改造，在体制方面已经初步完善，我国商业银行的自主创新也逐渐增多，但商业银行的金融创新动机仍不明确，创新上缺乏自己的特色，可以说金融创新重要性认识不到位，自主创新动力不足，产品同质化现象仍然严重，所以我国商业银行及银行家们仍然面临巨大挑战。我们要思考如何面对全球经济变化的冲击，如何在激烈的同业竞争中寻求自身特色，挖掘核心竞争力并立于不败之地，是我国商业银行亟待解决的一大难题。而解决这一难题的一个关键就是我国商业银行需要迎难而上，借鉴西方国家商业银行的先进理念，以及历史累积经验和教训，积极研究、探索和进行适度的金融改革与创新，与时俱进，以获得稳健发展。所以金融创新是目前我国商业银行研究的重点领域之一，具有现实意义。

（三）国外研究现状

国外商业银行创新，目前主要包括经营体制与管理体制的创新、全球化理念创新、自主能力创新和产品业务创新。这方面的创新尤以硅谷银行为典型代表。其次，国外的商业银行金融创新的经营体制和组织体系创新是金融创新的基础，IT是商业银行创新的硬件，产品创新是银行创新的最好体现，提升人才素质是创新永恒的主题。西方发达国家商业银行在市场经济中，经营管理以市场为导向，产品服务以客户需求为导向，并借助较为先进的信用平台，使创新产品更加具有针对性，也利于其不断完善。同时根据不同客户的偏好与需求，致力于制定全方位的金融综合服务，从而促进了商业银行的金融创新。

商业银行金融创新的问题不容忽视，金融创新是金融行业持久发展和取得竞争优势的源泉，国内的商业银行近年来虽有所突破，但总体上仍存在品种少、规模小、收益低的问题。在金融市场和社会经济中，商业银行起着重要的作用，而商业银行的金融工具创新对于商业银行的发展也起着至关重要的作用。在市场竞争加剧、利率市场进程深化、金融脱媒和监管强化及资本压力加大的情况下，商业银行需要尽快摆脱同质化竞争和盈利结构单一的状况，在把控金融风险的基础上，合理推进商业银行金融创新，实现商业银行的转型与升级。因此，研究我国商业银行金融工具创新的问题具有现实意义，本文以现有商业银行金融创新成果为基础，以我国商业银行为研究对象，对我国商业银行金融创新现状进行了分析，指出了目前我国商业银行金融创新存在的问题，并提出了可施行的建议，欢迎更多的朋友一起来探讨，为完善我国商业银行金融创新提出更好的建议。

^范文提纲

一金融工具及金融工具创新的相关知识

（一）金融工具创新的定义及其产生和发展

1金融工具的概念和金融工具创新的涵义

2金融创新的理论要点

3金融工具创新的产生及发展

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（二）金融工具的基本分类和金融工具的特征

1金融工具基本分类

2金融工具的特征

（三）金融工具创新的动因和意义

•••1金融工具创新的动因

2 金融创新的意义

 二我国金融工具创新的现状分析

（一）现有金融工具的种类情况和国内法律和监管环境

（二）现行金融工具创新与现行税制

（三）我国企业有效利用金融工具创新优化了企业财务管理

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三对金融工具创新方面的建议

••••完善金融税制，促进金融工具

加强商业银行金融工具创新的法律风险控制措施

我国金融工具创新应注意的问题

三、参考文献

著作：

[1] 中国银行业协会 《中国银行业发展报告》

[2] 刘伟毅 《大数据时代的金融革命》 中国经济出版社 2014年4月

[3] 孟辉 《中国金融工具创新报告》

[4] 万建华 《金融E时代》 中信出版社

[5] 杨如彦 《中国金融工具创新报告》 中国金融出版社 2007年9月

期刊文章：

[1] 《商业银行金融产品创新及其风险防控的研究》浙江金融 2014年第9期

[2] 《互联网金融对传统商业银行发展的影响》 庞雅心 金融经济 2014年第8期

[3] 《我国商业银行实施衍生金融工具新会计政策研究》 朱有良 中国科技投资 

2014年A17

[4] 《我国商业银行金融创新的现实分析》 陈章明 河北企业 2007年第12期

[5] 《危机后国际银行业金融创新趋势与中国银行业创新方向》 林莺 中国市场 2014年第50期

[6] 《浅析金融创新条件下的金融风险管理》 温启元 中国市场 2014第47期

电子文献：

[1] 《基于商业银行的金融创新动因分析》 智宏磊 财税经贸 2014年8月