浅谈新形势下国内中小科技企业的融资风险控制_开题报告

作为以创新为使命和生存手段的企业，中小科技型企业是我国技术创新的重要主体，在国民经济中占据着重要地位，同时也成为推动社会发展的重要动力。中小科技型企业的融资风险问题也越来越受到各方面的关注与重视。国内多位学者从各个方面来研究中小科技型企业融资风险问题，得到了大量的文献研究成果。

关于国内高科技中小企业融资的研究现状

姚益龙（2012）认为，中小企业的融资难问题设计需求与供给两个方面。供给渠道分析可以得出直接融资对大部分的中小企业有很大限制，所以间接融资特别是银行贷款的支持力度尤其值得我们关注。另外分析发现中小企业的融资需求是普遍存在的，如果能对多种多样的融资需求进行细分，将使具体的解决对策更具有针对性。

任森春（2014）从直接融资和间接融资两方面着手分析安徽省中小企业的融资现状，发现间接融资近年来创新不断，呈现出发展势头，但是整个中小企业面对一系列困境：融资渠道单一、区域信用环境相对不佳、政府支持力度不够、发现直接债务融资工具潜力堪忧、过度信赖商业信用等。

（二）关于国内高科技中小企业融资风险的研究现状

吴瑕(2012）认为企业融资风险即为财务风险，是指企业因融入资金而产生的丧失偿债能力的可能性和企业利润（股东收益）的可变性。企业在筹资、投资和生产经营活动各环节中无不承担一定程度的风险。将中小企业融资风险分为经营性亏损导致的融资风险、资金运用不当导致的融资风险、因汇率变动导致的融资风险以及不熟悉国际融资管理规则、法律规范导致的融资风险这四种表现形式。

易迎辉（2007）认为经营风险不同于融资风险，但又影响融资风险。当企业采用股权融资和债务融资时，由于财务杠杆对股东收益的扩张性作用，股东收益的波动性会更大，所承担的风险将大于经营风险，其差额即为融资风险。如果企业经营不善，营业利润不足以支付利息费用，则不仅股东收益化为泡影，而且要用股本支付利息，严重企业将丧失偿债能力，被迫宣告破产。

全文婷.王满（2011）认为，随着科技时代的到来,我国的高新技术企业在伴随着蓬勃发展而来的是是日益凸显的高新技术产业经营与发展风险,他们从融资风险的角度分析我国高新技术产业财务风险,并试图寻求合理有效的高新技术产业融资风险防范措施。

蔡乐平(2011)认为，民营中小科技企业和大企业一样为社会经济作出了巨大贡献,而且越来越发挥着其重要作用。但中小科技企业由于规模比较小、融资结构不合理,再加上信息不对称及融资成本高等问题,因而抗风险能力弱,存在着较大的经营风险,进而导致了中小科技企业融资困难,而融资困难又进一步加剧了其风险。他通过分析中国民营中小科技企业项目融资的现状,结合民营中小科技企业项目融资的特点,探讨了民营中小科技企业项目融资中风险的成因,最后结合我国的实际情况,提出了中小民营科技企业项目融资风险的对策建议。

（三）关于高科技企业融资风险管理的相关研究

桂黄宝（2016）客观分析了中国高技术产业创新发展情况，从宏观指导政策、国家重要科技计划及相关发展支撑政策三个层面进行梳理，提出了中国高技术产业创新发展的政策框架和建议，主要包括政策系统、企业创新能力建设、知识产权战略等方面。

王婕妤（2012）指出，科技企业融资困难是制约我国高新技术发展的瓶颈,要想解决我国中小科技企业融资困难问题,就要从政府部门加大对中小企业融资的支持力度、创建良好的外部融资环境、提高自身素质和利用金融工具三大方面解决,最终提升我国中小科技企业的竞争力。

汪群（2015）认为,在国家经济发展步入"新常态"环境下，一直困扰中小企业发展的首要问题-融资难、融资贵问题将更加凸显。他提出借助于网络平台,极大地节约了融资成本并有效解决了信息不对称问题的众筹融资模式,自然成为帮助中小企业和创业者走出融资困境的新选择，并将国有银行间接融资、"场内市场"直接融资模式和众筹融资模式进行对比分析,总结出众筹模式的优势。

夏阳、顾新（2012），从风险识别、风险评估、风险分析以及风险控制四个阶段对科技型中小企业融资风险进行识别分类,列出风险清单。提出了层次分析法与模糊评价法相结合的风险评估与风险分析方法,并确定风险之间的关系。最后针对科技型中小企业知识产权投融资的不同风险提出相应的管理控制方法。并引入某软件企业智能交通系统这一知识产权投融资案例,实证分析科技型中小企业知识产权投融资风险管理系统。

邢秀芹、杨宜（2011）认为，中小企业融资担保机构在经营过程中面临多种风险,这些风险不仅会影响融资担保机构的融资担保能力,甚至会危及融资担保业的生存和发展。他们分析了中小企业融资担保机构面临的风险及成因,并提出了建立健全融资担保机构内部控制制度建设;建立健全社会信用管理体系;建立合作银行与融资担保机构风险共担机制;建立全国性再担保体系,实行强制性再担保;引入保险机制等建议。

二、范文提纲

引言

国内中小科技企业的融资现状

（一）中小科技企业与融资概念的界定

（二）国内中小科技企业的融资概况与困境

二、中小科技企业的融资特征及其风险

（一）中小科技型企业融资的特征

（二）中小科技型企业融资的风险

1、融资风险的界定

2、融资风险的类型

三、中小科技企业融资风险的成因分析

（一）政府方面

（二）金融机构方面

（三)中小科技企业自身方面

四、中小科技企业融资风险控制的对策建议

（一）完善法律法规、加强政策扶持、健全信用担保体系

（二）改革金融体系、实现金融产品创新发展

（三）提升企业自身经营实力、加强企业内部管理

五、结语

三、参考文献

[1]吴瑕.融资-中国中小企业融资风险案例解析与融资管理策略[M]中国经济出版社，2012-3 

[2]桂黄宝.中国高技术产业创新发展研究[M]科学出版社，2016-6 

[3]姚益龙.中小企业融资问题研究[M]经济管理出版社，2012-6 

[4]任森春.安徽中小企业融资研究报告[M]合肥工业大学出版社，2014-3 

[5]钟邵.步入资本模式-民企上市之路[M]企业管理出版社，2016-1 

[6]陈建.国际金融技术与金融市场[M]复旦大学出版社，2009

[7]李伟.中小企业发展与金融支持研究[M]中国经济出版社，2004

[8]王婕妤.中小科技企业融资的现状分析与对策[J]华章，2012,29（10）

[9]汪群.中小企业的融资困境与众筹融资新途径探讨[J]商业经济研究，2015，92-93

[10]全文婷.王满.高新技术产业融资风险分析及防范[J]现代商业，2011（2）

[11]蔡乐平.我国民营中小科技企业项目融资风险控制分析[J]科技管理研究，2011,31（1）

[12]黄勇.中小企业融资问题及对策研究[J]中国城市经济，2011（1）

[13]易迎辉.中小企业融资风险的探讨[J]企业家天地,2007,(6)

[14]夏阳、顾新.科技型中小企业的知识产权投融资风险管理[J]科学学与科学技术管理.2012(9)

[15]邢秀芹、杨宜.中小企业融资担保机构风险防范研究[J]金融与经济，2011（2）