浅析保险公司风险管理框架与措施_开题报告

1.开题报告主要内容包括：封面、文献综述、范文提纲（需提供二级提纲）、参考文献（10篇以上）。 

2.字体：宋体，字号：小四，行间距：18磅。字数2000字以上。 

3.开题报告格式规范参考如下：

一、文献综述

••••••(一) 保险经营各环节进行风险分析

承保风险主要来自于被保险人的逆向选择及道德风险，以及在外部环境作用下可保条件弱化的影响日益严重；定价风险的产生主要是违背了保险定价的基本原则，使费率水平不能弥补保险人支付的赔款及营业费用，以及合理预期利润的需要；理赔风险产生了保险理赔过程，包括审核单证，委托理赔代理人，确定赔偿责任和金额，理赔人员素质，通融赔付五个方面可能造成损失；投资风险来自于违背安全性、流动性和收益性的保险资金运用原则，保险投资后形成的金融资产组合结构的风险受外界环境的影响较大，其中利率风险的影响最大；销售风险对保险公司的内部经营影响不大。

（二）保险国际化的趋势日益明显

在经济全球化的大背景下，保险国际化的趋势日益明显，一方面表现为客户保险需求的全球化，跨国公司基于其全球经营业务在世界范围内安排其风险管理与保险计划；另一方面表现为保险人通过国际间的保险资本运作、对冲机制、战略联盟等多种形式，满足巨灾保险、金融风险管理等迅速增长的需求，在国际范围内寻求新的生存和发展空间。20世纪60年代出现的真正意义下的自保公司，70年代由荷兰人首创并迅速风靡全球的银行保险，80年代人寿保险业出现的以万能寿险和变额寿险为代表的产品创新，90年代出现的保险风险证券化以及大量新型风险转移工具，特别是近年来，处于前锋地位的保险人、保险经纪人、政府保险机构及民间保险组织，如安联保险等，已经在综合风险管理(IntegrateRiskManagement)、非传统风险转移工具(AlternativeRiskTransfers)等新型保险产品和技术等方面进行了大量的创新，保险保障的范围已经大大突破了传统意义上的可保风险范畴，从而预示着未来保险业的革命性变化。

（三）保险业在风险管理方面存在许多不足之处

近几年来，国内保险业在快速发展的同时，在防范和化解经营风险和加强公司内部风险管理方面有了一些进展，但还是存在不少问题和不足，主要表现在三个方面：一是对全面风险管理的认识不到位，存在着严重的“竖井效应”。二是没有建立完整的风险管理框架。大多数保险公司的风险管理没有贯彻到公司的各项业务过程和各个操作环节，许多关键控制点形成所谓的控制盲点，还没有形成一个有效的多维、多视角、跨时点的风险监控体系。三是风险管理效果不尽如人意，出现了许多违纪违法的现象。

（四）COSO企业风险管理框架的内涵

COSO对ERM框架的定义是，“企业风险管理是一个过程，它由一个主体的董事会、管理当局和其他人员实施，应用于战略制定并贯穿于企业之中，旨在识别可能会影响主体的潜在事项，管理风险以使其在该主体的风险容量之内，并为主体目标的实现提供合理的保证”。COSO的风险管理框架扩展了其内部控制框架，强调企业风险管理有三个维度，分别是目标、风险管理要素和管理层级。目标由内部控制框架的3个扩展为4个，即战略、经营、报告和合规。风险管理要素由内部控制框架的5个(内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监控)扩展为8个，即内部环境、目标设定、事项识别、风险评估、风险应对、控制活动、信息与沟通、监控。管理层级包括整个企业、职能部门、业务单位和分支机构4层。各管理层级是风险管理主体，风险管理要素是必备条件，目标是企业努力实现的对象，企业的各个管理层级都要按照风险管理的8个要素为4个目标服务。

（五）保险公司风险管理未来发展的方向

中国的保险公司在风险管理方面却存在着很大的差距。这种差距不仅表现在对风险的识别、量化度量及管理的技术和方法上，而且表现在对风险管理的基础设施的建设以及人们对风险的防范意识上的差距。随着中国经济逐渐融人全球经济体系中，特别是中国加入WTO之后，我国的保险公司将走出国门，参与世界市场的竞争，因此也就面临着比国内市场更大的金融风险和经营风险的挑战。

二、范文提纲

引言：保险公司因行业特点风险管理格外重要。

一、保险公司风险管理的内容及特点

（一）保险公司的风险管理包括风险识别、风险分析和风险衡量

1. 风险源的识别

2. 风险标的的识别

3. 各个经营环节风险识别

4. 危险因素

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（二）保险公司的风险管理方法包括损失控制和损失融资

1. 保险公司内部经营风险经营方法

2. 外部环境风险控制方法

3. 转移风险方法

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二、保险企业实施全面风险管理的必要性和重要性

（一）保险国际化的趋势日益明显

（二）保险资金面临的投资风险越来越大

（三）全面风险管理成为现代保险企业管理的基础和核心

（四）我国保险业在风险管理方面存在许多不足之处

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三、COSO企业风险管理框架的内涵

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（一）企业内部控制和风险管理标准

（二）内部会计控制和内部管理控制

（三）COSO企业风险管理研究

四、提高我国保险公司风险管理水平的措施

（一）针对保险公司可以控制和主动防范的内部经营风险采取的措施

（二）针对保险公司不能控制只能化解的外部环境风险采取的措施

三、参考文献

参考文献

著作：

[1] 许谨良.保险学[M] ．高等教育出版社． 2004范文：

[2] 郭金龙，胡宏兵．我国保险资金运用现状、问题及策略研究[J].保险研究, 2009,(09)

[3] 美国COSO制定发布.企业风险管理——整合框架[M].东北财经大学出版社，2005.

[4] 仝春建.保险资金投资政策将适当调整．中国保险报．2009（02）

[5] 朱晓云.论我国保险资金的运用及风险管控[D]. 对外经济贸易大学 2007 

[6] 孙蓉，彭雪梅.中国保险业风险管理战略研究——基于金融混业风险管理战略研究[M].中国金融出版社，2006.

[7] 杨立华.我国保险资金运用的风险防范分析．西南财经大学．2007（01）

[8] 张晓燕.试论保险资金运用与风险管理.内蒙古金融研究．2010（07）

[9] 刘锐．我国保险资金运用研究[J]. 金卡工程(经济与法), 2009, (03)

[10] 徐景峰,李冰清.中外保险资金运用的比较及启示[J].经济社会体制比较, 2009, (05)

[11] 成晖,杨雪.我国保险资金运用水平的分析与建议[J].金卡工程(经济与法), 2009, (05)

[12] 李建伟，杨琳.我国保险业的风险与对策[R].国务院发展研究中心调查研究报告，2004年第163号.