商业银行的资产保全内部缺陷及应对策略_开题报告

一、文献综述

资产保全是指维护资产的完整，防止流失而采取的一系列措施,包括查封、冻结等。银行资产保全是银行根据法律法规，减少银行贷款损失，维护银行合法利益的一种行为，是银行管理工作中十分重要的组成部分。依法保全商业银行的信贷资产,是仿范金融风险、保证金融安全的需要,也是经济健康运行和商业银行生存与发展的需要。

（一）国内研究现状

近些年我国的经济由于受各方面因素的影响，我国经济的增长速度在放缓，导致国有商业银行的各项经济指标不断回落，各大银行的贷款不良率日益攀升。商业银行资产保全的工作也因此增加了难度，使资产保全更具有挑战性。目前关于商业银行资产保全内部还存在着一些问题，综合近期我国有关的研究文献来看，主要存在以下观点：

学法用法不力，法律观念淡薄

（韩智荣,段毅晖,张河先，1999）表明的观点是在就商业银行内部来讲，由于学法抓得不紧，流于形式，员工的法律观念淡薄，对一般的公共法律知识了解甚少。导致资产保全队伍的整体素质与专业要求存在较大差距，以致出现贷款纠纷时用法不能自如或坐失诉讼良机。

立法滞后，企业信用缺失

2.1（邓宏炜，2017）认为在立法滞后方面最为明显的就是保护金融债权的立法是比较滞后的。一些企业从银行借款之后，为逃避债务，会更改企业名或是将所有权转让等等，导致银行与企业之间的债权关系不够明确，由此大大增加了银行资产保全的工作难度。不仅如此，作者还提出银行业的市场竞争力也是十分激烈的，由于立法方面不够健全，很多银行为了提升自身的业绩水平，对于一些本身经营困难的企业进行贷款，让收贷和收息的工作遇到了很多的困难，也让企业有了逃避债务的机会。

2.2（陈林峰，2002）也曾提出我国的中小型企业信用度不高，企业不对外提供真实情况和信用信息的现象十分普遍。有些企业向银行借款之后，在进行改制的过程中为了逃避银行的债务，借企业改革、重组、搞假破产，大量逃废、悬空银行债务或者明火执仗地“赖账”，为银行保全债权设置重重障碍，大大增加了银行的经营风险。企业信用度的缺失，也将银行的资产保全推入“两难境地”，不进行资产保全，信贷资产将随之流失；进行资产保全，将会消耗巨大的成本费用，银行难以承受。

对于上述的两点观点，尤其第一点，在现阶段是较为普遍的问题。较多银行未对员工进行系统性、针对性的学习培训，员工缺乏对相关法律知识，无法对事物快速作出准确的判断。除了上述的观点以外，还有资产风险防范机制不够完善，银行内部人员流动性较大，不良资产的转化和盘活比较困难的问题，资产保全重结果轻过程等等重点问题。有些银行的资产保全部门会以转贷、续贷、以贷还贷等方式来“救活”经营困难的企业，到最后企业依旧无法正常经营，因此加大了资产保全的工作量。这些资产保全的内部问题阻碍了商业银行的发展，应采取相应策略来应对，例如把员工依法办事 能力作为员工业绩考核的一项重要内容，严格把关；加强贷款的风险管理等等。

（二）国外研究现状

商业银行资产保全内部缺陷在各国、各类银行均有体现，各国银行也都有相应的应对策略。借鉴别国的经验,比较研究银行资产保全问题,在当前显得非常必要。（夏斌，2002）就从各个不同的国家举例说明了外国商业银行应对资产保全内部缺陷所采取的策略。

国际银行把未到期贷款分为五类:正常、关注、次级、可疑、损失，同时将后三类定义为不良贷款，也被称为金融不良资产，其重要的特性是不能按期归还、银行遭受损失。

FDIC(1998),Masahiro Kawai(1999),International Monetary Fund(1999)， CeylaPazarbasioglu(1997)等机构和学者对不良资产处置的经验进行了比较，总结出不良资产是金融市场的必然产物,在化解原理上存在许多共性。例如“好银行+坏银行”模式，组建资产管理公司，资产重组等，管理上提取坏账准备金、调整债权结构等;

Adriaan M.Bloem (2001)站在宏观经济的角度考察了金融不良资产的处置。

Watanable(2000)从宏观机制、历史成因和规模论述了中国的不良资产，同时就中国四大资产管理公司处置过程中的缺陷进行了论述。

Bonin(2001)通过中国国有银行和四大资产管理公司关系的研究之后，得出结论一这样的模式既不可能成功解决不良贷款存量的问题,也不可能防止新不良资产产生,他认为的解决手段是把发生不良贷款的公司存款与不良贷款同时转让给资产管理公司。

Steve H.Hanke(2003)探讨中国外汇储备时，提出动用外汇储备解决银行体系的呆账问题。

Michael S.H.Shih(2003)银行 债券成为不良资产有可能是由于决策失误在资产合并方面。

Hugh Thomas(2004)通过数 学模型运用，从而来比较资产证券化对于商业银行资本流动性及充足性的效果,从而得出结论资产证券化对于商业银行流动性管理的效果更加好。

Fabozzi&Bhattacharya&Berliner(2011)通过创新研究住房抵押贷款证券,得出结论认为住房抵押贷款证券为一项最大的产品存在于证券市场。

Charles Austin Stone&Anne Zissu(2012)明确指出金融资产证券化是一个运作良好的市场所必须的。

（三）研究方向及目的

我国国有商业银行信贷资产保全的核心问题是如何有效处理银行的不良贷款。针对银行不良贷款增长的问题，如何减少不良贷款，以及处置现有不良贷款的不良资产是重大研究方向。面对我国商业银行资产保全的内部缺陷，研究资产保全应采取怎样的应对策略，能给银行带来最大的利润化，减少银行损失是十分有意义的。

范文提纲

引言：谈及我国商业银行资产保全内部缺陷现状及应对策略

一、资产保全的认知

（一）资产保全的定义

（二）资产保全的范围

（三）资产保全的意义

（四）资产保全部工作职责

二、我国商业银行资产保全背景分析

（一）不良贷款成因的理论分析

（二）不良贷款成因的现实分析

三、目前商业银行资产保全存在的内部缺陷

（一）商业银行资产保全内部问题

（二）商业银行资产保全法律问题

（三）外部因素

四、目前应对资产保全内部缺陷的策略

（一）商业银行资产保全内部问题应对策略

（二）商业银行资产保全法律问题应对策略

（三）借鉴外国商业银行资产保全的经验

五、案例分析-以某商业银行资产保全应对内部缺陷为例

（一）某商业银行资产保全存在的内部缺陷

（二）某商业银行资产保全的应对策略

参考文献

[1] 邓宏炜. 商业银行信贷资产保全法律问题[J]. 商情, 2017, (09): 140.

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