我国上市公司独立董事制度探析_开题报告

从上世纪90年代开始，研究的中心又一次变成了和公司治理有关的理论以及实践问题，因为经济全球化、目前在国际上跨国的公司当前失败的情况频繁出现，这种情况出现是由现代企业内部的制度经营管理的改革以及各方面的漏洞出现导致的。让人们不得不更加去深入的考虑董事会制度主要是独立董事，在2001年8月16日中国证监会发布了《关于在上市公司建立独 立董事制度的指导意见》，这表征着在这中国中国上市公司将全面的引进独立董事会制度，用它了修改不足，完善制度。《指导意见》为了“更加让上市公司治理结构变得完善，使得上市公司的运作更加规范”，“建立独立董事制度是非常必要的”。然而，由于已有的法律和政策的规定，在一定层面上的阻碍了独立董事的独立效果的发挥。《上海证券报》在2014年5 月7日集中对上海、北京、天津等省市，有十多个行业的上市公司中四分之三的企业是中国企业，通过对这些上市公司中的26 名独立董事的调查发现，独立董事会中有百分之三十五，独立董事35％表示尚未公布上市公司高管或上市公司大股东独立咨询; 独立董事33％表示，董事会投票建议从未投票反对，弃权票; 独立董事15％表示，上市公司在自己行使权力的情况下拒绝，阻挠，隐瞒和干预; 35％的独立董事表示，他没有得到相同的其他董事与公司平等的知情权，无法支持数据和信息作出自己的独立判断，独立意见。从这些还是可以看出，在我国独立董事的行使权利的现实情况不是很好，有待加强完善。中国上市公司现在治理结构研究的焦点问题是，怎样去吸取国外上市企业经验完善独立董事会制度，推进制度的实行，且还应根据我国实际国情进行步步改善，进而现在的上市公司治理结构更加完善，让其能够对上市公司的利益作出独立的、客观的、公正的、专业的判断，并最利于公司的举动，真正做到对中小股东的权益的保护。

从20世纪90年代以来，中国开始逐渐引入独立董事制度，通过对上市公司治理结构的完善、内部人控制的避免以及中小股东利益的保护是这种制度建立的有用方式。自从在我国实施独立董事的制度以来，纵然独立董事的正面效果随着建设和完善各项制度、法规，也渐渐表现出来，然而独立董事作为一种新的存在，引进到我国之后，仍然会有“不服水土”的情况出现，这就是因为所在的公司治理的方法、企业赖以生存的内外部的环境等都有了极其大的改变。目前公司治理研究的一个中心问题就是，在中国这个大的国情下，如何让董事制度更好的生存下来，同时使其在我国企业中更好的发挥作用。本文的论述是在参考了国外一些优秀的董事会制度之后，同时结合我们中国企业的国情，并且通过实际经验与理论结合和比较分析的方法，论述董事会制度的必要性，其正面作用产生的要求和困难的发挥等多个方面，都作出了比较完整的说明，进而与我国现在的情况相结合，浅析了我国上市企业如何推行独立董事这种制度，并如何解决在这过程中出现的一些问题。

二、范文提纲

一、上市公司独立董事制度基本理论

（一）独立董事的制度的内涵

（二）独立性特征界定

二、我国上市公司引入独立董事制度的必要性

（一）加强管理监督的需要

（二）保护中小投资者利益的需要

三、我国上市公司独立董事独立性缺失原因分析

（一）独立董事聘选机制不合理

（二）独立董事的激励与风险不匹配

四、增强我国上市公司独立董事制度的途径

（一）完善独立董事的任选机制

（二）完善独立董事权利义务和责任机制

四、主要参考文献

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