浅谈新《公司法》对中小股东的保护机制_开题报告

随着中国市场经济的不断发展，为了规范公司的组织和行为，保护公司、股东和债权人的合法权益，维护社会经济秩序，促进社会主义市场经济的发展，1993年我国颁布了《公司法》。之后分别于1999年、2004年进行了两次修正，并于2005年颁布了新公司法，标志着我国已经形成了相对比较完善的股东利益保护机制，在公司管理实践中发挥了巨大的作用。为了适应不断发展的市场经济情况，2013年进行了第三次修正，但主要内容为将公司注册资本实缴登记制改为认缴登记制，旨在取消公司注册资本最低限额、放宽注册资本登记条件、简化登记事项和登记文件等，对于保护中小股东合法权益的内容相对2005年公司法并没有修改 。

股东是公司成立的基础，保护股东权益是公司法的基本理念之一。在公司制度发展初期，为了鼓励投资、聚集资金、加快经济的发展，确立了资本多数决的原则。该原则对平衡股东之间的利益有着重要的意义。它强化了大股东的地位和责任，减少大股东的投资风险，对提高公司的运行效率和决策具有重要的作用。但是，公司不仅是股东盈利的工具，也是股东进一步投资发展的平台和载体。在公司中，谁的出资份额多，谁就可以控制股东会，谁控制股东会谁就控制了公司，谁就可以运用公司的全部资源。因该原则的确立与实施，在公司经营者、公司大股东与中小股东的利益博弈中，中小股东无疑处于弱势地位，其合法权益容易遭受大股东的侵害。

侵害主要来源两个方面：第一，不称职的管理层造成的损害，这种损害是所有股东都要承受的，中小股东当然也会受其害；第二，大股东利用控制地位损害中小股东的利益而增加自身的利益。而在现实中，大股东利用其控制地位损害中小股东权益的事件屡见不鲜，严重破坏市场秩序，对市场经济的自由发展产生了严重影响。保护中小股东权益已经十分必要，从国外的立法趋势上看，越来越多的国家开始加强中小股东权益的保护，有关中小股东权益保护的相关制度和立法也日益完善。

公司法介入中小股东权益保护具有深厚的法理基础主要来源于两个方面：

其一，化解资本多数决原则与中小股东权益保护的冲突需要公司法的介入。 分析各国《公司法》可以发现，资本多数决原则一直是各国在平衡公司内部股东权益过程中所采用的主要原则，其主要体现的是将持股优势股东的意志上升为公司意志。 经过多年的实践表明，资本多数决原则在提高公司决策效率方面发挥着重要之作用，也可以较大程度地激发股东的投资热情。但资本多数决原则往往更加有利于维护大股东的权益，虽然广大的中小股东也享有表决权，但由于其所持有的股份十分有限，其在表决中处于十分不利的地位。 正是由于资本多数决原则的运用，中小股东无疑处于天然弱势地位，其合法权益容易遭受大股东的侵害，进而引发了大股东与中小股东之间的矛盾。 因此，需要公司法对该原则的适用进行一定的限制，以切实维护中小股东的合法权益，避免大股东与中小股东之间的矛盾与纠纷。 

其二，让股权平等原则从形式平等走向实质平等。在公司的运作过程中，股权平等是一项颇为重要的原则，从目前我国《公司法》的体系来看，虽然没有将股权平等原则写入公司法的基本原则，但《公司法》中提出了一股一权的规则，这在本质上体现就是股权平等原则。 中小股东与大股东相比，其在持股数量上是不占任何优势的。因此，如果只是在形式意义上坚持股权平等之原则，那么对于广大的中小股东而言，其并不能获得真正意义上的平等。

公司法作为公司各项行为开展的依据，不仅可以规定公司的设立、活动和解散，而且还能够对相关法人和各个股东进行保护。因此，如果想要中小股东弱势地位的现状有效改善，必须通过公司法来完成，要在公司法中加入必要的法律救济手段。如果不能将该内容充分实现的话，那么这种弱势地位将会一直持续下去，从而严重影响到中小股东对公司发展的信心。与旧公司法相比，我国新公司法对中小股东合法权益的保护有很大进步。 虽然新公司法对中小股东合法权益保护仍然存在一定的缺陷，但是相信通过不断的在实践中加以修正加以完善，一定可以推动我国保护中小股东合法权益的完整的法律体系建设。

二、范文提纲

一、公司法保护中小股东权益的必要性

（一）保护中小股东权益的现实意义

（二）保护中小股东权益的法理基础

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 二、新公司法与旧公司法对中小股东合法权益保护的比较分析

（一）股东会议召集和议事规则

（二）中小股东的知情权

（三）股东退出机制

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三、新公司法对中小股东合法权益保护存在的缺陷

（一）股东诚信义务的规定缺乏操作性

（二）对中小股东知情权保护的规定缺乏操作性

（三）表决权回避（排除）制度不健全

（四）累积投票制度存在缺陷

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四、新公司法对中小股东权益保护的完善路径

（一）完善中小股东知情权的保护

（二）完善表决权回避（排除）制度

（三）完善累积投票制度

三、参考文献

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[2] 李萍. 论我国《公司法》对中小股东权益的保护[J]. 山东理工大学学报(第26 卷)，2010（03）[3] 谭宗林. 浅谈我国公司法对中小股东权益保护制度的完善[J]. 法制与社会， 2014(06)

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