谈中小企业融资法律风险_开题报告

一、文献综述

（一）国外研究现状

资本经济国外起步先于国内，因此企业融资相关理论也产生于国外，着重于研究基础理论的文献居多。

1企业融资理论

1936年Macmi llan《中小企业问题的调查报告》中提出“麦克米伦缺口”理论，报告阐述了融资缺口方面最早的论述，中小企业发展中存在资金缺口高于对资本、债务要求较高的金融体系所提供的数额。

2建立中小金融机构

1994年Bernanke,B.S.M.Gerler在《企业与金融机构融资信息不对称研究》

提出长期互动假说，认为中小金融机构一般是地区性的，与地方中小企业长期合作，互相了解减少信息不对称的问题，愿意为之服务，大型金融机构缺乏优势，为了规避信贷风险，他们的贷款提供倾向于大型企业，因此该假说认为建立中小金融机构有助于解决融资难的问题。

（二）国内研究现状

在对中小企业研究中，国内学者在国外融资理论的基础上结合中国小企业发展进行研究：

1中小企业融资面临问题

2012年陈东升在《中小企业融资障碍理论》中说中小企业融资存在观念障碍、信誉障碍、信息障碍、成本障碍。

2中小企业融资难得原因

2007年张晓弟在《我国中小企业融资问题的探讨》一文中指出，导致我国中小企业融资困难的根本原因是融资过程中的交易费用较高的问题，

只因信息不对称及我国制度政策造成。

3中小企业融资难的解决方法

2010年程安玲在《浅谈中小企业融资渠道》一文中提出创新金融，解决中小企业融资难，可推行以中小银行为主的中国金融体系改革、通过发行可转换信托产品。

2011年孙忠燕在《民营企业融资问题研究》一文中指出通过重建企业内部产权结构加强企业信用建设，提升民营企业自身素质、建立多层次全方位的资本市场，扩展民营企业的直接融资渠道，完善民营企业的间接融资体系、建立健全融资保障体系，加强对民营企业的金融服务和金融扶持。

中小企业，是指在中华人民共和国境内依法设立的，人员规模、经营规模相对较小的企业，包括中型企业、小型企业和微型企业。

中小企业是经济发展和社会稳定的基础，数量十分庞大。以“企业职工人数2000人、固定资产40000万元、年营业额数30000万元”为划分大型和中小型企业标准，我们嘉善县1003家年销售额500万元以上的规上企业中（不包括8000多家规下企业），大型企业仅4家，中小企业有999家，中小企业占99.6%。目前，嘉善中小企业普遍存在规模小，缺少核心竞争力，经营管理不规范，不重视法律风险管理，尤其是融资方面的法律风险问题，这些都是造成中小企业做不长、做不强、做不大的因素。笔者20年的从业经验过程中，亲身见证了这一事实。究其原因，根源固然很多，但忽视企业法律风险管理是造成这一现象的重要原因。因此加强对中小企业融资中的法律风险管理是中小企业生存和发展过程中必须重视且需解决的问题。

中小企业融资是指金融机构针对中小企业推出的定制化融资解决方案，由现有企业筹集资金并完成项目的投资建设，无论项目建成之前或之后，都不出现新的独立法人。贷款和其他债务资金实际上是用于项目投资，但是债务方是公司而不是项目，整个公司的现金流量和资产都可用于偿还债务、提供担保；也就是说债权人对债务有完全的追索权，即使项目失败也必须由公司还贷，因而贷款的风险程度相对较低。

一个老生常谈的问题------中小企业融资难。近几年来，企业的融资担保业务日趋增长趋势，其间会涉及到很多的法律问题和法律风险，若不加以防范容易造成经济损失，甚至会引发刑事法律风险。

二、范文提纲

引言：谈中小企业融资的现状

一、中小企业融资中的主要法律风险

（一）违规骗取银行贷款的法律风险

1中小企业融资中，引发骗贷的行为

2中小企业转贷谋利的行为

3中小企业以非法占有为目的套取贷款资金的行为

（二）P2P借贷、非法集资的法律风险

1P2P借贷行为是否违背法律

2民间私人非法集资、吸收公众存款的行为

（三）盲目相互担保，帮助借贷的法律风险

二、中小企业融资中法律风险产生的原因

（一）内因：企业自身经营体制等各方面的原因,

1中小企业素质低信用较差，经营管理理念弱

2中小企业人才匮乏，市场竞争激烈

3中小企业缺少担保物

（二）外因：融资法律环境不健全

1法律体系不完善

2政府部门经济政策倾向大企业

3金融市场发展不完善，金融机构存在偏见

4信用担保体系不完善

三、中小企业忽视融资法律风险的后果

（一）企业蒙受经济损失或破产倒闭

（二）民事法律风险

（三）刑事法律风险

四、中小企业融资法律风险如何防范及建议

（一）融资前

1结合企业自身情况制定完善的融资计划

2设置融资风险的防控方案

（二）融资中

1提供真实有效的信息与资料

2认真签订规范的借款协议

（三）融资后

1融资用途专款专用

2合理使用贷款资金

3纠纷产生后积极妥善处理

(四)其他方面

1政府在融资方面给予扶持

2完善融资体系和法律体系

3提高企业及管理者的素质，加强法律风险管理

五、结论

三、参考文献

著作：

[1]Macmi llanh.SME surwey report [R].London:British Parliament,1936.

[2]Bernanke,B.S.,M.Gerler. Inside the Black Box:The Credit Channel of Monetary Policy Transmission [J]. Journal of Economical Perspectives.1994(9):pp27-48.

[3]陈东升.中小企业融资障碍理论[D].甘肃：兰州大学，2012

[4]张晓弟.我国中小企业融资问题的探讨[J].现代会计.2007（4）:89-90

[5]程安玲.浅议中小企业融资渠道.[J]公用事业财会.2010（3）:57-58

[6]张忠燕民营企业融资问题研究[D].广州：广东工业大学2011

[7] 甘培忠.企业与公司法学.北京：北京大学出版社.2015（4）:P251

[8]吴勇敏.新编经济法学.杭州：浙江大学出版社.2015（10）

[9]甘培忠.企业与公司法学.北京：北京大学出版社.2015（4）:251

[10]法宝网.法律百事通.北京：中国法制出版社.2016（1）

[11]中华人民共和国担保法：百度百科 :// .66law.cn/tiaoli/17.aspx

[12]关于审理诈骗案件具体适用法律若干问题的解释

[13]全国法院审理金融犯罪案件工作座谈会纪要

[14]关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释

[15]最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释