论中小股东知情权的完善 -开题报告

研究的目的、意义：

股东知情权，是指公司股东了解公司信息的权利，也是维护公司合法权益的一项法律制度也是保护股东特别是中小股东权益的一道屏障和重要手段。该制度可以保护中小股东的合法权益得到保护，防止董事会、经理层、大股东利用信息不对称侵占中小股东的合法权益，该制度的建立能够完善现代公司的治理制度，防止股东权利的滥用、平衡股东之间的利益冲突，对我过公司制度的健康、有序、科学的发展具有重大的意义。

国内研究现状

我国公司治理的核心命题是“有效监督制约控制股东”，遗憾的是1993年的《公司法》基本没有涉及少数股东保护的内容，导致公司实践出现了严重的权力和利益失衡现象，这当中虽然规定了股东知情权的保护，但少数股东的知情权受到侵害虽然有相应的救济措施，但如何救济却毫无涉及，知情权也无从得到保护。因此在2005年的《公司法》修正案中，加强少数股东的保护是此次修正的最重要内容之一，其中就包括了对知情权的详细解释以及相应的救济措施，完善了股东的查阅权，科学界定了查阅权的对象、范围，合理规定了查阅权的行使方式。

但是新《公司法》规定的内容比较疏漏，例如《公司法》第34条第二款的内容，引起了很多司法实务争议，查阅权的行使，“正当目的”的举证责任也没用做出明确的规定，在我国目前由于少数股东受侵害比较普遍，因此相应的司法政策也比较宽松，总的来说主要是为了保护中小股东的利益为主，如果真的因为知情权的行使侵犯了公司以及其他股东的权益，法院应另行酌情处理；又如《公司法》总则第四条规定股东依法享有资产收益、参与重大决策和选择管理者等权利。这条规定对股东权作了概括性的规定，但事实上股东权还包括 “知情权、股利分配请求权、股东大会召集权、提案权、表决权等重要权利”。《公司法》 未将知情权纳入总则，而是分散于各个分则中，并且规定相对不统一，这样容易造成实务中不同类型的公司出现侵犯知情权的情况时，达不到有法可依的尴尬。

并且我国《公司法》在进行修改时仅规定股东有权保护自己的知情权免受侵害， 但未规定行使股东知情权的有关条件，致使股东行使知情权的规定缺乏可操作性，又为个别有其他目的的股东滥用权利留下了空间，使得股东知情权的实施和司法机关在实践中保护广大中小股东的效果不明显。

国外研究现状

在检查人这项制度上比较完善的是英国、法国、日本、德国等几个国家，以英国的《公司法》为例，在公司事务调查中规定了以下两点：1、被调查的如为股份资本公司，申请人应不少于两百名股东，或持有不少于已发行的股份额十分之一的股东。2、被调查的如为非股份资本公司，申请人应不少于公司股东名册上五分一的股东。而《德国股份公司法》第175条规定：年度决算报告、监事会的报告和董事会关于使用决算盈余的建议，应自召集时起在公司营业场所内陈列，以供股东给予查阅。经请求，应不迟延地向任何一名股东给予提示文件誊本。《德国有限责任公司法》第51条规定：经请求，董事应不迟延地向任何一名股东告知公司的事务，并许可其查阅账簿和文件。德国法对股东知情权的保护更为完善和合理，更值得我们吸收和借鉴。

主要研究的目标及内容

  本文研究的目标：

  虽然我国在2005年《公司法》中修订中具体规定了股东的知情权，但是法律中规定的查阅权、质询权中都比较抽象简略，比如查阅的对象是否包括原始会计凭证，遭到被质询人的无理拒绝，如何救济？这都存在着争议以及实际执行的困难，并且如何防止股东滥用知情权去损害公司及其他股东的合法权益？这也便是本文需要去了解以及尝试处理的难题。

  主要研究内容:

重视股民知情权的背景；

明确我国知情权的范畴，包含查阅权、质询权、信息接受权；

介绍国外关于股东知情权的理论与实践，并就大陆法系与英美法系的理论与实践进行比较；

理解知情权的理论基础是股东平等原则；

介绍股东知情权的救济措施以及相关制约，根据公司管理层的情况、中小股东受侵害的程度、保护中小股东的重要性以及是否可能导致严重公司以及其他股东的合法利益受损的后果进行权衡，分析知情权的内涵以及外在联系；

对股东知情权提出自己的看法，着重理解查阅权的重要性以及完善行使的程序。

研究方法   

本文力求运用科学的方法进行研究，牢牢把握理论联系实际这条准绳，用理论指导实践，同时用时间中取得的经验教训完善理论。本文主要采取文本分析法和归纳演绎法两种方式进行范文的撰写。

二、范文提纲

引言：谈及个案知情权的现状

一、股东知情权概述

（一）股东知情权的涵义

（二）股东知情权的价值

 二、中小股东知情权保护中存在的问题

（一）公司信息的披露问题

（二）知情权立法不够完善

（三）司法救济中的问题

三、中小股东知情权的限制

（一）查阅账簿权的限制

（二）质询权的限制

（三）救济渠道的限制

四、完善我国中小股东知情权的对策

（一）督促公司主动披露相关信息

（二）激发中小股东行使知情权的积极性

（三）完善司法救济途径

三、参考文献

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