股东知情权法律适用范围研究_开题报告

一、国内研究现状

现阶段我国公司法学界较为深入的研究股东知情权制度。笔者归纳与整理具有典型性与代表性的相关文献，具体如下。

郑子龙在《略论优先股股东知情权的法律保护》认为：作为一种投融资工具，优先股制度对建设我国多层次资本市场具有重要意义。在当前社会之中，正确地探讨优先股股东的知情权对应的法律保护问题，无论是对于优先股股东本身，还是对于整体的发展，都具有重要的意义；

张怡黎在《浅议股东知情权行使的范围边界》中认为：公司法及司法解释就中小股东如何通过民事诉讼救济方式保护自身合法权利规定了股东知情权诉讼，但因为法律规定股东知情权的权利主体为公司股东，权利客体为公司的财务信息、公司股东(大)会、董事会、监事会决议等，但未明确是否包含公司对外投资企业如全资子公司、控股子公司等的资料，在实践中出现了较多的争议，也一定程度导致了股东知情权的权利被侵害；

齐斌在《公司决议瑕疵诉讼研究——以股东知情权瑕疵为视角》认为：对于当前法律未作明确规定的情形下，可以通过对《<公司法>司法解释(四)》第五条的兜底条款进行解释和适用《民法总则》的相关规定，对股东知情权瑕疵导致的公司决议瑕疵提起公司决议瑕疵诉讼，从而更全面的保护股东知情权；

傅培在《股东知情权行使正当目的的实证研究》认为：《最高人民法院关于适用<中华人民共和国公司法>若干问题的规定的出台为审判中如何认定正当目的提供了裁判依据，体现了对中小股东利益的倾斜，但是理论界仍然负有对正当目的做进一步学理解释的任务，如此能减少法律的隐蔽性风险，在此基础上，也能够架构实务界较为统一的共识。

李东澍；肖宇在《论股东知情权的保护、规制及其完善——对《公司法》与《〈公司法〉司法解释(四)》相关规定之反思》认为：《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国公司法〉若干问题的规定(四)》虽对前述不足进行了一系列补正，但仍遗留下部分问题：未明晰隐名股东、出资瑕疵股东、新股东的知情权问题；未赋予股份有限公司股东以会计账簿查阅权，对“会计账簿”概念是否含会计文书、会计原始凭证等信息材料亦未明确；仅将辅助人员的聘请锁定在"股东依据人民法院生效判决查阅公司文件材料"的前提下，对股东在尚未诉讼或无需诉讼时直接寻求代理、提供辅助的情况则留下空白。

宋潇纶在《我国中小股东知情权法律保护的不足及完善建议》，但从我国实际情况来看,由于股权关系的特殊现状,一个公司中的控股股东往往占据绝对的优势地位。公司的实际控制权和决定权都掌握在少数控股股东手中,那么,中小股东话语权严重缺失、无法履行监督职能、无法参与公司的正常经营和管理就成为必然。其中,中小股东的知情权被侵害尤甚。

徐珍在《我国股东知情权诉讼原告主体资格研究》认为：主要列举几种情形股东是否享有知情权,具体情况具体分析,并结合公司法司法解释四的相关条款进行阐述,以对股东知情权诉讼中原告主体资格提出参考性意见。 

李南枢在《简析我国公司股东知情权纠纷所面临的问题》中认为：知情权是股东行使其他权利最基本的前提,然而在当前我国,由于法律规定的不尽完善和现实情况的复杂多变,股东知情权的实现问题依然较多。虽然在刚刚施行的《中华人民共和国公司法》若干问题的规定(四)中,对股东知情权问题做了较多的司法解释,但并不能完全的解决现实中我国公司股东知情权纠纷所面临的问题。

综览关于股东知情权的现有学术文献，秉承比较研究的思路进行对比分析，然后提出若干完善建言。现在逐渐转为以实证研究的方法，系统探讨所涉司法适用问题。随着公司法解释四的施行，目前股东知情权案件越来越受到关注，然而还是有很多的问题仍未解决，目前的理论界与实务界都没有统一的认识。

二、国外研究现状

美国学者克里斯多夫.M.布鲁纳在其《普通法世界的公司治理：股东权力的政治基础》一书中，通过分析澳大利亚、加拿大、英国和美国的公司治理体系所呈现的不同程度的股东导向，来解释政治经济环境对公司法规定的影响。经济理论往往侧重于因董事会和股东权益错位而产生的“代理成本”最小化，公司经常被描述为“契约束”，公司法趋向规定理性股东、员工以及其他利益相关方在假定的事前协商同意的规则。然而，这一理论并不能合理解释美国作为世界主要资本市场国家，常年游离在该理论体系之外的动因。

美国公司法上的忠信义务本身也是法律移植的结果，只不过不是跨国移植，而是从信托法中借鉴而来的跨学科移植。同样的，日本学者神田秀树，在其《重新审视法律移植：日本公司法中的董事诚信义务》也提到了，日本在 50 年前引入忠信义务条款时与当今的司法适用上面产生了明显的差别，因为在日本国内其他制度与标准化条款的宏观适应和微观适用日益紧密，推动了忠信义务条款的变更。

普通程序和特别程序之间没有绝对的界限。在实践过程中，股东知情权的行使也会和股东派生诉发生竞合，对于此类情况，在考虑到股东个人利益与公司利益之间并不完全重合，特定情形下也会出现既侵害股东个人利益也侵害公司利益的情形。英美法的判例，对原告股东能否将其个人的直接诉讼（比如股东知情权）与派生诉讼合并在一个程序中，表现出了较为宽和肯定的态度。

B. 范文提纲格式

引言

一、股东知情权理论基础

（一）股东知情权概念

1. 广义与狭义

2. 积极性与消极性

（二）股东知情权属性

1. 公益权还是自益权

2. 股东知情权是独立权利还是其他股东权利的从权利

（三）股东知情权制度的价值

（四）股东知情权的内容分析

1. 查阅权与复制权

2. 建议权与质询权

3. 信息接受权和检查人选任请求权

二、我国股东知情权的问题分析

（一）股东知情权行使的主体范围问题

（二）股东查阅权会计账簿解释边界问题

（三）股东会计账簿查阅权行使“不正当目的”认定问题

（四）股东与公司举证责任的分配问题

三、我国股东知情权存在问题的优化措施

（一）明确股东知情权行使的主体范围

（二）认定账务查阅权中股东的义务

（三）查阅客体范围扩大解释并搭配不正当目的等限制条件

（四）依据公平原则区别分配股东与公司的举证责任

四、结论

C. 参考文献

[1] 郑子龙. 略论优先股股东知情权的法律保护[J]. 法制博览, 2020(05):24-26.

[2] 张怡黎. 浅议股东知情权行使的范围边界[J]. 法制与社会, 2020(02):71-72.

[3] 齐斌. 公司决议瑕疵诉讼研究——以股东知情权瑕疵为视角[J]. 南方论刊, 2020(01):66-68.

[4] 傅培. 股东知情权行使正当目的的实证研究[J]. 现代交际, 2019(14):35+34.

[5] 李东澍,肖宇. 论股东知情权的保护、规制及其完善——对《公司法》与《〈公司法〉司法解释(四)》相关规定之反思[J]. 贵州省党校学报, 2019(02):71-78.

[6]宋潇纶.我国中小股东知情权法律保护的不足及完善建议[J].开封教育学院学报,2018,38(02):253-254.

[7]徐珍.我国股东知情权诉讼原告主体资格研究[J].法制博览,2018(05):155-156.

[8]李南枢.简析我国公司股东知情权纠纷所面临的问题[J].法制博览,2017(36):69-70.

[9] 科斯、哈特、斯蒂格利茨等：《契约经济学》，李凤圣译，经济科学出版社 2003 年版，第 5 页.

[10] John de Lacy, edited, the Reform of United Kingdom Company Law,Cavendish Publishing Limited, 2002, p. 319.