公司法对中小股东的保护机制----完善中小股东权益保护的建议_开题报告

文献综述

    魏庆坡 在《社会与法制》我国新《公司法》下中小股东权益保护的法律探讨中提出：我国股权高度集中，“一股独大”，大量的法人股是不能流动的，股权流动性差。导致了我国公司中小股东和控股股东的实力相差悬殊，面对控股股东或者董事会的侵害，中小股东往往没有还手之力，被动接受“挨打”是常态。建议完善和强化对中小股东的知情权的保护，为中小股东了解公司原始资料和真实情况创造一个合法途径。公司应该依据自身的实际情况构建一套制度，为股东查询公司的经营状况和财务状况提供一个及时、完整和高效的平台。（二）进一步完善股东派生诉讼制度，强化外部司法途径对中小股东合法权益的救济。三）进一步完善累计投票制度，保护中小股东在公司的决策机构中拥有自己的“话语权”。

    孙卫星 在《中国民商法实务论坛》对小股东的保护与我国公司法中提出：

加强小股东的表决权即使不改变一股一权这一基本的公司表决制度,《公司法》仍然可以通过以下几方面来扩大小股东在公司事务上的发言权:1、适当地赋予小股东否决权:对于公司的重大事项,尤其是直接关系股东利益的事项,如公司章程的制订与修改,增加或减少注册资本,重新调整股权比例等,可以规定必须经股东会全体通过,给每一个股东特别是小股东保留一票否决权。2、引人股东表决权的限制制度,即当公司的重大经营决策与某一股乐有直接利害关系时,该股东依法不得行使表决权。这样可以防止占控制地位的股东利用其表决权上

的优势作出有利于自己却有损公司和中小股东的经营决策。这一制度主要是针对大股乐的,对于中小股东而言,其本来在公司决策上就处于弱势地位,是否限制其表决权没有太大的影响。

    雷霆在《公司法实务应用全书》完善中小股东的权益保护的建议中提出：一、完善并扩大中小股东知情权的范围，应当赋予股份有限公司股东查阅会计账簿的权利，中小股东应享有公司经营善调查请求权即中小股东有正当理由怀疑公司的经营管理过程中存在违反法律或章程的重大事实时，有权请求法院指定检查人调查公司的业务和经营状况。二、引进限制表决权制度， 限制表决权制度是指规定一定的持股比例，股东所持股份中超过这一比例部分股份的表决力弱于一般股份，即该部分不再是一股一票，而是一股以上一个表决权。股东享有的表决权数，本应以其所持有的股份数为准，但由于大股东常常利用表决权多数决定原则损害小股东的利益，因此一些国家和地区对大股东的表决权加以限制，以保护小股东的合法权益，以适度平衡大股东与小股东的表决权悬殊。三、健全股东派生诉讼制度，统一收费标准，股东以实是真实、慎重和善意的为公司利益提起诉讼。

    相天起在《浅析上市公司中小股东权益保护法律机制》中提出：设立关联交易回避制度，当某一股东与股东大会讨论的决议事项有特别利害关系时，该股东或其代理人均不得就其持有的股份行使表决权的制度，该制度的主旨在于保护少数股东和公司的利益，由于我国一股独大的现象非常严重，因此这一制度对我国股份有限公司治理及中小股东的保护具有重要的意义。

    李银凯《论中小股东权益保护》中提出：累积投票制度的有效行使是建立在中小股东利益具有相对统一性的基础上的，但是这种相对统一性更多的体现在有限责任公司中，我国现行《公司法》却规定累积投票制度的只用范围仅仅为股份有限公司，这无疑是一种颠倒。在股份有限公司中，中小股东中的很大一部分都仅仅将此作为一种闲置资产的投资手段，对于公司具体的经营活动并不产生任何的兴趣，而仅仅关注其自身收益，因此要求他们在利益上产生相对统一性不具有期待可能性。其次，在进行相关立法活动中我们应该考虑到，中小股东的利益固然重要，但是公司的利益也不能忽视，不能一味重视中小股东的利益而忽视股东的利益。

    于 萍《我国上市公司中小股东权益保护机制研究》中提出：股份有限公司以其特有的资本集中风险分散等特点，吸引了社会上众多投资者，其行为涉及到各方主体的切身利益然而资本市场鱼龙混杂，损害中小股东权益的现象层出不穷，降低了股份有限公司向社会融资的功能，阻碍了市场经济的发展，因此，加强对股份有限公司中小股东权益保护是社会各界亟待解决的问题。

    股东大会投票权制度上存在不足，中小股东可以使用累积投票权对控股股东形成一种制衡，然而事实上，大股东往往会刁难小股东，甚至限制小股东实行累积投票制度。表决权回避制度存在不足，我国目前并没有对表决权回避制度进行明确的强制规定，大股东往往会钻法律的漏洞，委托代理人规避该制度，保护自身权益。

郭葆春徐露《中小投资者保护——现状与对策》提出：完善上市公司治理机制，强化外部治理对上市公司的监督和约束功能，使公司能够真正重视对投资者的保护工作。支持和鼓励中小股东在股东大会中履行相关权利，监督大股东一权独揽的行为，强化董事会与监事会的监督和制衡功能，特别要注重独立董事独立监督的作用。法律应明确投资者享受的合法权益。建立集体诉讼机制和民事赔偿机制。提升中小投资者的学习能力，运用有效的渠道保护自身权益。

尹冶寰.《论我国股东派生诉讼制度的缺陷及完善》提出：公司的利益损失的源头分为两种，一种是公司以外的无内部关联的第三人，另一种是公司内部管理层的控股股东或者董监高。如果是第三人做出的侵害行为，则在前置程序中，监事会或者董事会即能将其截获，直接以公司名义提起直接诉讼，无须启动派生诉讼。而问题往往出在另一种情况，如果是董监高或者控股股东所作出的侵害行为，则前置程序一般会被此类人所排斥而消亡，此时不得提起公司直接诉讼。而法律应该在次做出具体之解释，加大原告中小股东的诉讼权利，通过“资本多数决原则”以及“原告适格原则”，再根据公司的实际运营情况以及趋于稳定的商业情况，无论监事会或者董事会对前置程序给予何种起诉决定，无论主观上存在善意或者恶意，无论其对前置程序是否真实认可，股东皆可以其股份达到法定标准，持有时间达到法定时间为由提起派生诉讼。此种加大股东起诉权利之方法可以更好的维护公司的利益，保护薄弱股东的权利，更加可有效的推广股东派生诉讼的发展，稳定公司运营经济的提升。

  

二、范文提纲

一、中小股权益概述

（一）、中小股东的概念

（二）、保护中小股东权益的必要性

    1、促进资本市场的发展和繁荣

促进社会经济稳定发展

公司发展的需要

股东平等原则的要求

、公司法中保护中小股东的法理基础 

二、中小股东权益被侵害的主要形式

（一）、公司控股股东或大股东非法占用公司资金

（二）、公司为控股股东或大股东提供担保

（三）、通过关联交易将公司资产或利润转移到控股股东或其关联公司

（四）、公司利润分配不规范，不分红或很少分红

（五）、募集资金被挪用或转做其他用途

（六）、虚假出资欺骗中小股东

（七）、提供虚假财务报告

公司法中小股东权益保护制度与举措

（一）、公司法人人格否认制度

（二）、表决权代理制度

、异议股东股权回购请求权

、股东会议召集请求权

、股东提案权制度

、表决权排除制度

、股东知情权制度

、股东诉讼制度

、股东解散公司的权利

完善中小股东的权益保护的建议

 （一）、扩大中小股东知情权的范围

 （二）、引进限制表决权制度

 （三）、健全股东派生诉讼制度

三、参考文献

1、魏庆坡．我国新《公司法》下中小股东权益保护的法律探讨．法制与社会．2011

2、孙卫星对小股东的保护与我国公司法《中国民商法实务论坛范文集》 2001  

窗体底端

雷霆. 《公司法实务应用全书》 .法律出版社 

4、相天起《浅析上市公司中小股东权益保护法律机制》第二届中国绿色商业发展高峰论坛范文集 2007 

5、李银凯《论中小股东权益保护》

6、于萍 我国上市公司中小股东权益保护机制研究《时代金融》2016年

7、郭葆春徐露《中小投资者保护——现状与对策》当代会计评论（第5卷第2期总第10期） 2013.总第10期

尹冶寰. 论我国股东派生诉讼制度的缺陷及完善[D].南昌大学,2015

9、MBA 智库 百度 条目：表决权限制制度   ://wiki.mbalib.com/wiki/表决权限制制度

10、冯玫著. 《公司治理与中小投资者保护》. 石家庄：河北人民出版社, 2006.07

11、芦峰著. 《基于公司内外部治理结合的中小股东权益保护研究》. 合肥：合肥工业大学出版社, 2015.05