证券公司反洗钱问题研究开题报告

一、研究目的

中国人民银行持续加大反洗钱和反恐怖融资监管力度，2020年上半年，中国人民银行公布的反洗钱行政处罚金额累计超3.7亿元，罚单累计298笔，反洗钱行政处罚涉及银行、保险、证券、支付、期货、信托、财务公司七类机构。给证券公司反洗钱工作带来不少压力。证券公司目前从传统经纪业务向财富管理转型，随着业务日益复杂，反洗钱工作上面临挑战。

《中华人民共和国反洗钱法》自2007年实施至今，国内证券公司在人民银行的监管指导下建立了较为完善的反洗钱内控体系，部分证券公司的反洗钱工作取得了一定成效，保障了证券行业的健康稳定及广大投资者的合法权益。但是目前证券公司在开展反洗钱工作中，仍面临许多问题，如证券公司反洗钱制度不详细、组织架构不完整，从业人员反洗钱意识不高，客户身份、基本信息资料真实性的不能完全确认，可疑交易监测系统不完善，各金融机构及相关单位配合不协调等。若要把反洗钱工作做到更好，这些都是必须要解决的问题。所以证券公司目前存在的反洗钱问题及改进措施值得我们去研究。本文对证券公司目前存在的反洗钱工作问题进行分析，并通过理论与实践相结合的方式提出了一些改进措施，以求对证券公司反洗钱工作起到积极作用，更好地降低我国证券公司法律风险和运营风险，更好地稳健经营。

二、研究意义

近年来证券行业的金融创新举措不断涌现，作为我国资本市场中的活跃分子，在整个金融证券业在不断持续创新中取得的成就大家也有目共睹，创新意味着要打破常规，打破现有的条条框框，特别是随着互联网+金融的发展，使得证券行业越来越成为孕育高科技洗钱犯罪的温床。但作为传统的银行业金融机构凭借着在反洗钱领域长期实践经验，使得犯罪分子越来越无藏身之地，转而将阵地转向证券市场，日益严重的利用证券业从事洗钱活动的现象使证券行业在反洗钱方面的漏洞暴露无遗。我国大量证券从业人员长期缺乏反洗钱意识，人民银行基层工作人员缺乏基本证券业务常识或以银行的方式方法进行管理使得对证券业洗钱的风险监管无从下手。证券公司反洗钱体系也存在诸多漏洞，反洗钱专业工作人员极度缺乏，反洗钱工作被认为是无关痛痒的工作，工作的深入推进由于缺乏有效的激励机制，被部分证券公司认为其地位是无足轻重的，从而工作态度消极，甚至个别工作人员还参与洗钱活动而从中牟利。可以说，在证券业大创新大改革大发展的背景下，我国证券业反洗钱形势也面临异常严峻的考验。

相比于当下中国现状，发达国家在资本市场监管领域走在更前面，体系相对完善、健全。以美国等发达国家的证券业反洗钱监管体系为例，已形成了由证券交易委员会主导，海关、财政部、税务、邮政等各部门紧密协作配合，行业自律组织从严监督，各金融机构自律规范管理的严密体系，这对于我国当下的证券业反洗钱监管有很大的建设意义。 

在这一特殊背景下，本文试图详细分析证券公司的反洗钱工作存在的问题，并具此利用研究分析成果，提出一些可行性改进措施。

三、国内外反洗钱研究现状

（一）国内反洗钱研究现状

我国加入 FATA 的过程也并非一帆风顺，期间也颇费周折。2004年2月，中国人民银行行长周小川代表中国政府致函金融行动特别工作组，提出我国加入该组织的申请。2004 年底，金融行动特别工作组代表团访华，了解中国反洗钱工作进展情况。2005年1月，FATF成员一致同意接纳中国为金融行动特别工作组观察员。经过反洗钱工作部际联席会议成员单位以及金融机构的共同努力，2007年6月28日，历时两年半中国正式成为FATF正式成员，中国反洗钱国际合作进入一个崭新的发展时期。成为正式成员后，中国积极参与FATF关于反洗钱及反恐怖融资建议的研究和制定工作。我国反洗钱体系主要由反洗钱监管部门、司法部门、行业自律组织和被监管部门等构成。中国人民银行为我国反洗钱的行政主管部门，制定相关反洗钱法规政策，中国银保监会、证监会（以下简称“二会”）在人民银行的指导下，制定更具体、详细、具有可操作性的行业反洗钱工作指引。被监管部门主要是指金融机构，金融机构在二会的监督管理下，落实具体的反洗钱风险管理工作，履行反洗钱工作职责。而行业自律组织主要是协助二会督促金融机构具体落实。中国反洗钱监测分析中心（以下简称“监测中心”）

直属中国人民银行总行，是中国政府根据联合国有关公约的原则和 FATF 建议以及中国国情建立的行政型国家金融情报机构（FIU），主要负责大额交易和可疑交易报告的接收、分析，并按照规定向中国人民银行报告分析结果，履行中国人民银行规定的反洗钱职责。监测中心在为执法机关打击洗钱犯罪等方面提供着重要有力的金融情报支持。对于证券行业现行的反洗钱监管模式为，在中国人民银行的统一监管下，由中国证监会和中国证券业协会配合和执行。 

我国反洗钱立法起步比较晚，2006 年制定第一部专门针对反洗钱的单行法律《中华人民共和国反洗钱法》，由此我国反洗钱立法工作迈上了新台阶，从此我国证券行业也全面纳入了人民银行的反洗钱监管体系。《金融机构反洗钱规定》、《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》和《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》等规章制度的出台，更加强化了对证券公司等金融机构的监管。随着中国证券业协会和中国证监会陆续出台了《证券期货业反洗钱工作实施办法》和《中国证券业协会会员反洗钱工作指引》，这进一步推动了证券业反洗钱工作。（中国人民银行广州分行课题组，2005） 

随着相关法律法规规章制度等不断的完善，证券业反洗钱的工作框架初步搭建完成，证券公司的反洗钱工作基本做到有法可依。但随着证券业务的不断创新和发展，现有的法律法规已经不能覆盖现有的证券业务，证券公司的业务已经不在局限于经纪业务，非经纪业务在近几年得到了快速发展壮大，但是反洗钱的政策法规并未同步修订完善，导致更多的业务处于监管真空地带，证券公司无非经纪业务的反洗钱工作指引去落实非经纪业务的具体反洗钱工作。

（二）国外反洗钱研究现状

洗钱因其对经济安全乃至国家安全的严重危害性而备受国际关注，洗钱方式手段也随着经济的大发展和金融的大创新而不断变化，世界各国对洗钱犯罪行为及其策略研究越来越深入，对洗钱犯罪行为的打击力度也越来越大。FATF(金融行动特别工作组) 是西方七国为专门研究洗钱危害、预防洗钱并协调反洗钱国际行动而于1989年在巴黎成立的政府间国际组织，是目前世界上最具影响力的国际反洗钱和反恐怖融资领域最具权威性的国际组织之一。FATF是一个专门制定反洗钱和反恐怖融资国家指引并积极推动各国相关政策制定和实施的政府间组织，它制定的《金融行动特别工作组关于反洗钱和反恐融资的 40+9 条建议》成为国际反洗钱和反恐怖融资的核心文件，成为联合国、其他国际组织和各国制定反洗钱相关法律和政策的首要参考，已经得到国际货币基金组织、世界银行等国际组织和150多个国家、地区的认可。FATF 不仅制定了反洗钱的通用标准，还在了解各国的经济发展水平、行政管理能力、文化背景以及法律体系的情况下对各国执行FATF建议的实际情况进行评估，每条建议都有“合规、基本合规、部分合规、不合规”的四级合规性水平。从国内外反洗钱现状出发，就行业而言，有关反洗钱的研究已经深入到银行以外的金融行业和其他非金融行业；就制度而言，有关研究已经深入到国际合作层面的立法和执法，把各个国家的反洗钱立法纳入国际化轨道，从而推动国际和国内反洗钱政策、立法和措施的发展。

以美国等欧美发达国家为代表，这些国家既是最早针对洗钱活动制定反洗钱法律法规进行监管的国家，也是全球发生洗钱活动频率最多和最猖獗的国家之一，其多年的反洗钱工作体制和实践经验值得我们深入学习、研究和借鉴。美国反洗钱系统主要由财政部、美联储、联邦调查局等监管部门、司法部门、证券、期货交易委员会、自律组织和被监管部门等构成。而美国证券业反洗钱主要受由财政部，证券交易委员会和自律组织共同监督管理。财政部主要负责反洗钱政策法规制定，金融犯罪执法网络隶属于财政部，其主要职能为金融情报收集、分析、处理、共享和分派，在美国的整个反洗钱体系中发挥中枢纽作用。证券交易委员会负责对证券业金融机构实施监管和处罚。 

美国现已形成以《银行保密法》为核心的完备反洗钱法律体系，如《1986年控制洗钱法令》、《1992年阿农齐奥一怀利法》、《1994年禁止洗钱法》、《2000年反洗钱法案》和《2001年爱国者法》。《银行保密法》侧重金融机构交易报告制度和客户财务记录制度，是从金融管理制度建设与完善层面规制、防范洗钱活动，而《洗钱控制令》则完善了洗钱犯罪的法律构成，并且第一次将洗钱行为定位为犯罪。这一系列的法律法规颁布实施以后，美国对证券业金融机构的反洗钱监管要求也更为严格和全面。特别是《2001年爱国者法》的颁布，在反洗钱方面增加了许多新要求，进一步扩展了承担义务的金融机构范围。这部法律涉及证券业金融机构反洗钱的条款包括：涉及外国人的代理账户和私人银行账户尽职调查措施、禁止与外国空壳银行之间的代理账户、反洗钱的合作措施、提供国内外银行记录、客户身份核实、反洗钱程序、报告可疑交易等。美国证券行业的业务类型分类与中国存在着较大区别，但是其反洗钱法律法规始终随着新业务的不断涌现而做到与时俱进的更新完善。（周向雯，2006）

B. ^范文提纲格式

引言：谈及反洗钱

一、证券公司反洗钱概况

二、证券公司面临的洗钱风险

三、证券公司反洗钱存在的问题

（一）反洗钱系统建设存在的问题

（二）对反洗钱问题的认识不足

（三）反洗钱从业人员专业技能及经验不足

四、证券公司反洗钱改进措施

（一）建设完整的证券公司反洗钱内控体系

（二）证券公司及存管银行反洗钱监测分析系统的建设

（三）加强对证券公司人员的培训

C. 参考文献

[1]中国人民银行广州分行课题组.反洗钱行政调查问题研究[J].南方金融,2005, (11).

[2]周向雯.对我国金融业反洗钱实践中制度困境的思考[J] .南方金融,2006,(4).

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