中国金融机构治理风险的现状分析_开题报告

（一）国际背景 

金融机构的治理体系具有特殊性,这种特殊性来源于金融机构自身特殊的经营目标,复杂的委托 关系,政府管制,资本结构的特殊性、特殊的金融产品等,同时金融机构自身治理和对业务对象治理的双重治理问题中,由于面对过于复杂的委托 关系和信息不对称,容易造成治理风险累积.金融机构合约的不透明性导致其信息不对称更加严重,造成了金融活动中的“逆向选择”和“道德风险”.“逆向选择”降低了金融资产优化配置资源的效率,“道德风险”增加了金融机构投资高风险项目或者对金融衍生品盲目乐观的动机. 

金融业和实业的发展相互促进，而金融机构是金融业的重要微观主体。2008年爆发的全球金融危机再一次向世人强调了完善金融机构治理的关键性，由于金融机构当事人在激励与约束上的不匹配、权利与责任上的不对等，以及监管者对金融机构治理风险的识别滞后、防范失当，缺乏公司治理层面制约的金融产品创新最终为各国实体经济带来了巨大的灾难。

2008年金融危机至少可以带给我们以下两方面的启示：第一，金融机构的公司治理状况对于整个金融体系的稳健性至关重要，金融机构治理的目标不仅仅在于保护投资者的利益，更重要的是降低资本市场的负外部性和保持金融体系的稳定；第二，金融机构最大、最根本的风险是治理风险，对金融机构的治理风险进行分析、评估、预警和防治应是完善金融机构治理研究的主要方向，能够为各类金融机构改革和发展提供重要依据和指导建议。这些洞见无论是在理论方面还是实务方面均为本书研究的展开提供了一个基础性的铺垫。

（二）国内背景

自改革开放以来，我国国有控股金融机构的公司治理经历了一个从无到有、从初步建立到逐步完善的过程。以国有控股银行为例，从2003年开始，国家为原有兼具政策功能和财政功能的国有商业银行进行了注资和不良财产剥离、明确了投资主体、制订了股改方案、引入了战略投资者，最终推动这些银行走向证券市场实现上市。正是我国金融机构自2003年以来在公司治理内外部机制方面的建设和改善，使2008年金融危机对我国金融系统的整体冲击程度有限。对中国来说，如何从这场全球性金融危机中吸取经验教训、总结理论启示，是我们面临的重要任务。

中国作为兼具新兴市场和转轨特征的特殊经济体，其金融体系和公司治理系统在近20年中经历了与其他国家完全不同的发展历程，呈现出了与其他国家完全不同的整体特征，李维安老师将其概括为“以政府行政干预为特色的治理模式，逐步从‘行政型治理’向‘经济型治理’转型”。这种行政型治理与经济型治理长期的二元并存可能是“中国式”金融体系和公司治理系统区别于英美法律和监管导向型、德日关系导向型、东南亚家族式乃至其他转型与新兴市场国家金融体系和公司治理系统最重要、最特殊的特征，对中国企业和金融体系的发展具有深远而广泛的影响。

研究目的

这一场看似突如其来的金融危机导致了全球经济的衰退,在这场危机背后,深层次的原因是什么?是金融机构治理风险的引爆、释放!正是缺乏治理保障的金融创新,最终导致了空前的灾难.金融危机的深刻教训再次表明,金融机构的治理目标不仅在于保护投资者的利益,更重要的在于减少市场体系风险和保持金融体系的稳定性,确保金融服务于实体经济.金融机构治理体系的不完善,蕴含着金融机构自身的治理结构风险、治理行为风险、治理对象风险,累积到一定程度,会爆发金融风险事故。伴随着金融危机的扩散和蔓延,中国金融机构的公司治理体系将面临更加严峻的挑战。因此,我国需要特别注意和防范公司治理风险,重点是加强对金融机构的内部治理和外部监控,完善信息披露机制,不断推进公司治理评价和治理风险预警机制建设。首要目标在于了解我国金融机构治理。

二、^范文提纲

引言：为什么中国金融机构治理风险

一、金融机构治理风险现状

（一）内部人控制

（二）信用风险

（三）非公允关联交易

二、中国金融机构治理风险产生的原因分析

（一）金融机构股本机构方面

1股权集中方面

2股权机构不合理，产权不明确

金融机构内部治理方面

1股东大会形同虚设

2董事会功能弱化，独立董事不独立

3监事会无法发挥监督作用

4缺乏有效的激励机制

金融机构外部治理方面

1外部制度环境存在的问题

2外部市场环境存在的问题

3信息披露制度不完善

三、参考文献

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[2]罗胜，邱艾超.基于公司治理系统论的金融机构治理风险研究[J]. 2008,(12）:57-62

[3]高婧扬,试论我国商业银行信用风险管理存在的问题及对策[J].现代商业.2008（26）:38

[4]常凌欣.商业银行关联交易管理存在的主要问题及对策[J].西部金融，2008(3) :26-27

[5]李维安 郝臣等.国有控股金融机构治理研究[M].科学出版社.2018:661

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