我国商业银行对信贷风险管理的策略及重要性_开题报告

一、文献综述

根据国际银行业的实践经验，商业银行所面临的风险主要是信用风险、市场风险和操作风险三类，也包括流动性风险等其他次要风险。商业银行风险管理问题是商业银行经营管理的核心，风险管理的质量优劣直接关系到商业银行的生死存亡。文章通过对商业银行风险及风险控制方面的国内外文献进行综述，得到关于商业银行风险控制的一般性结论。

例如：

商业银行外部监管研究现状及分析

随着2008年金融危机的发生和影响，美国推动了金融监管改革法案，银行监管再次得到空前重视。真正意义上的银行监管则要追溯到1933年，银行法(即著名的《格拉斯·斯蒂格尔法》)、1933年和1934年证券法，以及根据《1933年银行法》成立的联邦存款保险公司(FDIC)等，一系列的监管法案的相继出台，其核心即是风险控制。直到20世纪80年代美国才基本形成了现代商业监管理论体系，其理论依据源于Posner(1974)和Stigler(1971)的监管经济理论与Kane(1981)的监管辩证理论为核心。但是随着经济周期性波动，金融危机也交替进行，关于银行监管总是监管与反监管中不断发展。Armen HovakimianEdward J Kane(2000)对1985年至1994年期间的美国商业银行资本监管的有效性进行了分析，研究表明，对美国商业银行的资本监管并没有产生效

果，并且由美国存款保险制度的安全网更加激励了大型商业银行转移风险。姚益龙和毛小锋(2003)指出我国央行发挥最后贷款人的职能时，缺乏一定的弹性，通常都是由人民银行充当最后贷款人对问题银行实施拯救，即便不进行拯救使这些银行破产，所有的损失也要全部由国家承担。这是因为我国银行的所有权大部分集中在国家手中，因而，银行资产的流失也应该由国家来负担。这种单一的损失弥补机制将不利于调动存款者对银行监督的积极性，不利于发挥银行对风

险控制的主观能动性。笔者认为，美国存在存款保险制度，而中国由于制度因素银行的资产流失大部分由国家来承担，两者的效果都是同一的，虽然上述分析表明存款保险制度和央行的最后贷款人作用不利于商业银行控制风险发挥积极作用，甚至产生不利因素，但从国家宏观经济层面监管当局负有稳定经济责任，故笔者认为，不论是存款保险制度还是央行为商业银行的资产流失买单，应该在稳定金融秩序和发挥银行对风险控制的主观性两者间找到平衡点。

••••

（二）商业银行风险控制研究现状及分析

《新巴塞尔资本协议》认为，操作风险正在上升为现代商业银行的主要风险。操作风险是涉及信用风险、市场风险、流动性风险等多领域的一种风险形式。与其他类型的风险相比，操作风险往往具有突发性、偶然性和难以预测的特点。因此，长期以来操作风险一直是商业银行风险防范与控制的主要内容之一。近年来，我国国有商业银行的操作风险呈现出频发状态，因此，操作风险控制将逐渐成为我国商业银行奉献控制的重要领域。内部控制是操作风险控制的主要手段，内部控制的合理性和完善性有效地提高了操作风险的控制效率。张同健、成虎(2008)借助于结构方程中的全模型检验，通过对我国国有商业银操作风险控制和内部控制行为的数据性调查和实证检验，揭示了以操风险控制为导向的内部控制过程中的若干现实性问题，为国有商业银行大力加强内部控制和提高操作风险的控制效率提供可靠的理论借鉴。刘雪英(2007)从我国商业银行与国外银行在风险控制方面的对比得出，我国商业银行首先应提高操作风险管理意识，建立起完善的操作风险管理框架，并在此框架之下完善操作风险管理的手段和方法，形成有效的奉献控制系统，从根本上防范和控制操作风险。董晓波、张同健(2007)从国有商业银行操作风险控制战略结构模型的经验分析角度，对如何加强商业的风险管理，从而提高商业银行的风险控制效率提出了建议。任元芬(2011)通过对中小商业银行流动性风险成因的分析，得出影响中小商业银行流动性风险的主要因素是资产负债匹配程度、资产流动性、负债流动性和盈利能力，并通过面板数据模型得出我国商业银行流动性风险固定效应模型和随机效应模型，为商业银行奉献控制提供了一定依据。

••••

二、^范文提纲

（一） 我国商业银行面临的主要风险

1内部管理存在的风险，由于银行自己内部制定的制度不完善，或即使有比较健全的制度但实际操作当中落实不到位所形成的风险。我国国有商业银行缺少有效的公司治理结构，国有商业银行资产质量的责任不够明确，清晰，一旦出现问题就相互推卸责任，以至于及时犯了大错误，最终也会因责任不明而减轻或免受处罚。特别是由于银行内部工作人员甚至领导人员存在职业道德“有限”的问题，抵制不住经济利益的诱惑，为了自己的私利违背原则，准则，甚至不惜触犯国家法律，使银行资金遭受损失的风险进一步提高。

2.信用风险。它是指债务人在得到银行的信用支持后未能遵照合约偿还本金和利息以及由于债务人信用等级下降等因素造成的违约风险。特别是近几年来，随着国内经济体制的改革，一些大中小型企业，由于不能及时调整自己的经营战略，不能，不会积极适应经济体制改革，任人唯亲等诸多因素的影响，造成企业严重的亏损，信誉下降。

3

••••其他风险。例如汇率风险、投资风险、国家风险以及竞争风险等。按照银行和贷款者之间的规定，贷款者到期必须连本带利的把钱归还给银行，这既是约定俗成，也是法律规定。储户把钱存到银行，同样银行也要对储户负责，存款到期之时储户会得到银行支付的本息。但是实际生活中银行对于发放给企业的贷款，按期收回本金及利息的成功率并不高。企业如果因为种种原因还不出钱来，银行在合法范围内只有也只能用法律手段要求企业还债，这期间发生的费用又加大了银行运营的成本，贷款如果实在收不回来，也只能等这家企业破产之后，通过法院判决能拿回多少拿多少。相比之下中国商业银行对国有企业不还款，还不出款的行为无可奈何。可是储户将钱存到银行银行就有责任对储户负责，在及其特殊情况下银行会破产，否则储户有百分之百的权力拿回属于自己的资金，有时还包括利息。

（二）我国商业银行风险控制现状

1.利率风险加大。我国大多数的商业银行都没有“战略”眼光，紧紧的抓住在银行发展的短期利益上，认为实行风险控制将会有成本，这会增加银行经营的负担。而西方商业银行却将风险控制理念看作是银行实现利润的源泉，高度重视风险控制理念在银行当中的应用。我国商业银行没有充分认识到资产质量在银行内部风险管理中重要性，好大喜功，盲目投资。

2缺乏风险管理的高素质人才。现在在我国绝大多数商业银行还没有足够重视到风险管理在商业银行管理中的重要性，仅有的也就是些“口号”。因为没有广阔的市场前景，绝大多数人不愿意学习风险管理理论和风险计量技术，认为“学无所用”因此在这方面的专业人才更是少之又少，像金融工程师，金融科学家这种“重要人物”更是凤毛麟角。总之风险管理人才队伍没有大面积，职业化的形成，商业银行中的风险管理更没有引起全社会的足够的重视。

••••

 二我国商业银行面对风险的应对对策

（一）培养正确的风险管理理念，银行不只能从短期利益出发，应找着眼于未来，不能当市场利率出现上升时，哪怕已经上升了一段时间，就被短期利益冲昏了头脑，对准则，规定视而不见。对于要求贷款的企业，真正放松了“准入条件”。

（二）改进商业银行的信息披露.我国商业银行的信息披露制度比较落后，我们应借鉴西方发达国家的先进经验，但进行大规模，系统化的信息披露制度改革是不符合中国当前实际的，如果进行改革将会出现成本高，浪费大，效果慢。我认为现在最好的方法就是以现有的信息披露规定为基础，在此基础上再制定出符合最低信息披露标准，新协议精神的信息披露制度。应提倡“自愿”披露，并对“自愿”披露采取一系列优惠的政策，积极鼓励自愿披露。商业银行如果要拥有信息披露的授权，就必须的接受上级管理部门严格的审查，这样才能有效保证信息披露的质量。

（三）加强对银行内部员工风险意识，时刻提醒风险是银行可持续发展的生命线，牢记银行出台的各项行为准则和道德风险管理。

•••••

引言：我国商业银行风险管理及应对策略

一、我国商业银行面临的主要风险

（一）信用风险

（二）银行内部管理风险

二、商业银行风险控制现状

（一）利率风险较大

（二）缺乏高素质人才

三、商业银行风险控制的应对策略

（一）改进商业银行信息披露

（二）培养正确的风险管理理念

三、参考文献

（10篇以上）

著作：

 [1]王晓猛.金融危机背景下的商业银行风险管理分析与对策.西南金融，2009，12

 [2]丁伯平.国有商业银行信贷激胁——约束机制的实证研究[J].金融研究，2003，2 [3] 王春峰，万海晖，张 维.商业银行信用风险评估及其实证研究 [J]管理科学学报，1998，1.

 [4]宋宝崧.关于提升我国商业银行风险管理能力的思考.内蒙古民族大学学报.2009；11

 [5]孙乾，张烨秋，孙箫笛，中国市场书刊，2014，10

[6]黄新，颜病辉，郑欣，陈涵.关于商业银行风险管理问题研究金融研究.2017，12

 [7]厉害斌，商业银行操作风险管理，上海财大出版社书刊，2008

[8]李宏凯.国际商业银行信用风险管理新趋势［J］.业务管理平台,2004,7

[9]曾康霖等.银行论.四川:西南财经大学出版社,2004 

[10]陈忠阳.金融风险分析与管理研究.北京:中国人民大学出版社,2001 

[11]孙雪梅.关于完善我国商业银行信用风险管理的初步设想［J］.新金融,2003,8

 [12]阎小青.对我国商业银行信用风险管理的思考［J］.经济与管理,2004,7